【經(jīng)管勵(lì)志】酒店現(xiàn)金管理制度-資料下載頁(yè)
2025-04-23 03:57本頁(yè)面
【正文】 登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳： 根據(jù)收 付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，并結(jié)出余額?，F(xiàn)金的帳面余額要同實(shí)際庫(kù)存現(xiàn)金核對(duì)相符，接受審計(jì)或會(huì)計(jì)人員的抽查。 現(xiàn)金、銀行存款日記賬每月與總賬核對(duì)，保證賬賬相符。 銀行存款賬每月與銀行對(duì)賬單核對(duì)，并編制銀行存款余額調(diào)整表。 保管庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券： 對(duì)現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，要確保其安全和完整無(wú)缺。如有短缺負(fù)責(zé)賠償，出入有價(jià)證券要有明細(xì)登記。 要保守保險(xiǎn)柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交 中國(guó)最大的資料庫(kù)下載 中國(guó)最大的資料庫(kù)下載 他人，做好崗位安全保衛(wèi) 工作。 保管有關(guān)印章，空白收據(jù)和空白支票，不得遺失。 按會(huì)計(jì)工作規(guī)范要求認(rèn)真整理和裝訂會(huì)計(jì)憑證的附件，如工資表等，并負(fù)責(zé)記賬憑證附件齊全完整。 負(fù)責(zé)審核、匯總、提現(xiàn)和發(fā)放工資。 責(zé)任與權(quán)限： 對(duì)庫(kù)現(xiàn)金、各種票據(jù)的安全負(fù)責(zé)。有權(quán)拒絕私人借款或以白條頂替現(xiàn)金，拒絕任何單位和個(gè)人持賬外現(xiàn)金存放保險(xiǎn)柜。 對(duì)簽發(fā)的支票，由于自身原因造成的經(jīng)濟(jì)損失，負(fù)有賠償責(zé)任。對(duì)于違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和酒店財(cái)務(wù)制度有關(guān)規(guī)定的事項(xiàng)有權(quán)拒絕辦理。 有權(quán)抵制外單位和個(gè)人 借用銀行賬戶。 對(duì)有關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，要做好保密工作、嚴(yán)守財(cái)務(wù)機(jī)密。除規(guī)定的檢查部門外，不得提供。對(duì)泄露財(cái)務(wù)機(jī)密的，除進(jìn)行相應(yīng)處罰外，調(diào)離財(cái)務(wù)崗位。 檢查與考核： 接受財(cái)務(wù)部門領(lǐng)導(dǎo)檢查和考核出納崗位的工作。 超標(biāo)準(zhǔn)完成或未按標(biāo)準(zhǔn)完成任務(wù)，視程度分別給予獎(jiǎng)勵(lì)或處罰。 本標(biāo)準(zhǔn)由酒店財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。
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