erp-oracle-ebs-ap預(yù)付款管理--流程-資料下載頁
2024-09-05 01:52本頁面
【導(dǎo)讀】預(yù)付款主要用于對關(guān)鍵物料的采購預(yù)付以及員工的借款業(yè)務(wù)。對于供應(yīng)商及員工的預(yù)付款業(yè)務(wù)，在Oracle應(yīng)付系統(tǒng)中能夠跟蹤從預(yù)付款申請到預(yù)付款核銷的全過程，當某個供應(yīng)商或員工存在預(yù)付款，在輸入供應(yīng)商發(fā)票或員工費用發(fā)票時系統(tǒng)會提示預(yù)付款的存在、通過選擇預(yù)付款來核銷發(fā)票，以避免重復(fù)付款。對于未核銷的預(yù)付款在系統(tǒng)中將提供了在線查詢和報表反映。收到采購部門交來的供應(yīng)商發(fā)票后，審查供應(yīng)商發(fā)票的有關(guān)內(nèi)容和格式，并檢查審批手續(xù)完備后，在系統(tǒng)中輸入一張新的供應(yīng)商標準發(fā)票，在輸入供應(yīng)商后，系統(tǒng)會自動提示對于該供應(yīng)商存在預(yù)付款。如果標準發(fā)票金額小于預(yù)付款發(fā)票，則在對新發(fā)票進行全額核銷后，還需要根據(jù)雙方協(xié)商的結(jié)果和公司的有關(guān)規(guī)定確認是否要收回多余的預(yù)付款。由于在步驟三中產(chǎn)生了中轉(zhuǎn)科目，而且沒有產(chǎn)生銀行存款/現(xiàn)金的借方，因此應(yīng)在應(yīng)付模塊輸入貸項通知單，并對貸項通知單進行退款，產(chǎn)生以下會計分錄：
【正文】 原供應(yīng)商。l 會計人員為虛擬發(fā)票輸入分配行，但分配行的帳戶記為一個中轉(zhuǎn)科目，如“供應(yīng)商退款中轉(zhuǎn)”。發(fā)票審批后，產(chǎn)生的會計分錄為：借：供應(yīng)商退款中轉(zhuǎn)貸：應(yīng)付帳款虛擬發(fā)票核銷，找到對供應(yīng)商的預(yù)付款進行核銷，會計分錄為：借：應(yīng)付帳款貸：預(yù)付款由于在步驟三中產(chǎn)生了中轉(zhuǎn)科目，而且沒有產(chǎn)生銀行存款/現(xiàn)金的借方，因此應(yīng)在應(yīng)付模塊輸入貸項通知單，并對貸項通知單進行退款，產(chǎn)生以下會計分錄：借：供應(yīng)商退款中轉(zhuǎn)（負數(shù)）貸：應(yīng)付帳款（負數(shù)）對貸項通知單進行退款處理，產(chǎn)生的會計分錄為：借：應(yīng)付帳款（負數(shù)）貸：銀行存款/現(xiàn)金（負數(shù)）
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