erp-oracle-ebs-ap預付款管理--流程-資料下載頁
2025-08-27 01:52本頁面
【導讀】預付款主要用于對關鍵物料的采購預付以及員工的借款業(yè)務。對于供應商及員工的預付款業(yè)務，在Oracle應付系統(tǒng)中能夠跟蹤從預付款申請到預付款核銷的全過程，當某個供應商或員工存在預付款，在輸入供應商發(fā)票或員工費用發(fā)票時系統(tǒng)會提示預付款的存在、通過選擇預付款來核銷發(fā)票，以避免重復付款。對于未核銷的預付款在系統(tǒng)中將提供了在線查詢和報表反映。收到采購部門交來的供應商發(fā)票后，審查供應商發(fā)票的有關內容和格式，并檢查審批手續(xù)完備后，在系統(tǒng)中輸入一張新的供應商標準發(fā)票，在輸入供應商后，系統(tǒng)會自動提示對于該供應商存在預付款。如果標準發(fā)票金額小于預付款發(fā)票，則在對新發(fā)票進行全額核銷后，還需要根據(jù)雙方協(xié)商的結果和公司的有關規(guī)定確認是否要收回多余的預付款。由于在步驟三中產生了中轉科目，而且沒有產生銀行存款/現(xiàn)金的借方，因此應在應付模塊輸入貸項通知單，并對貸項通知單進行退款，產生以下會計分錄：
【正文】 原供應商。l 會計人員為虛擬發(fā)票輸入分配行，但分配行的帳戶記為一個中轉科目，如“供應商退款中轉”。發(fā)票審批后，產生的會計分錄為：借：供應商退款中轉貸：應付帳款虛擬發(fā)票核銷，找到對供應商的預付款進行核銷，會計分錄為：借：應付帳款貸：預付款由于在步驟三中產生了中轉科目，而且沒有產生銀行存款/現(xiàn)金的借方，因此應在應付模塊輸入貸項通知單，并對貸項通知單進行退款，產生以下會計分錄：借：供應商退款中轉（負數(shù)）貸：應付帳款（負數(shù)）對貸項通知單進行退款處理，產生的會計分錄為：借：應付帳款（負數(shù)）貸：銀行存款/現(xiàn)金（負數(shù)）
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