【正文】 ： 1．產(chǎn)權(quán)制度 2．分配制度 3．管理制度 資本主義企業(yè)制度基本特征： 1．以勞動力的自由買賣為前提 2．其治理結(jié)構(gòu)以資本所有權(quán)為中心，資本家對企業(yè)擁有絕對權(quán)力 3．其分配制度是以剩余價值為基礎(chǔ)的二資本主義企業(yè)制度的歷史演 進(jìn)個人業(yè)主制→合伙制→公司制 個人業(yè)主制缺陷：信用和資金來源有限、承擔(dān)無限清償責(zé)任、企業(yè)壽命有限。 合伙制缺陷：無限連帶責(zé)任、所有權(quán)無法轉(zhuǎn)讓出售，壽命有限。 現(xiàn)代股份公司產(chǎn)權(quán)關(guān)系的特征就是資本所有權(quán)和使用權(quán)的 分離： 1．真實(shí)資本和所有權(quán)資本的分離：以生產(chǎn)資料等形式存在并處在再生產(chǎn)過程運(yùn)動著的真實(shí)資本；以股票等形式存在和運(yùn)動的有價證券，即虛擬資本。 2．管理職能與所有權(quán)職能的分離：資本所有權(quán)和使用權(quán)分離在人格上的具體化。 3．反映了一種由現(xiàn)代化大生產(chǎn)所 決定的社會經(jīng)濟(jì)職能日益專門化的必然趨勢。 股份公司中發(fā)生的財產(chǎn)關(guān)系的這一變化表明，股份公司是由資本主義生產(chǎn)方式轉(zhuǎn)化為聯(lián)合的生產(chǎn)方式的過渡點(diǎn)： 1．直接的社會財產(chǎn)過渡點(diǎn)。（生產(chǎn)者的私有財產(chǎn)轉(zhuǎn)化為聯(lián)合起來的生產(chǎn)者的財產(chǎn)） 2．社會職能的過渡點(diǎn)。 三現(xiàn)代資本主義條件下的企業(yè)組織與治理結(jié)構(gòu)第十八章社會主義改革完善市場體制 （一）社會主義市場經(jīng)濟(jì)及其特點(diǎn) 一、社會主義經(jīng)濟(jì)為什么是市場經(jīng)濟(jì) 1．生產(chǎn)力的發(fā)展水平和社會分工：發(fā) 展、細(xì)化 2．經(jīng)濟(jì)利益差異 3．實(shí)踐證明，社會主義發(fā)展市場經(jīng)濟(jì)可以 ~ 二、市場經(jīng)濟(jì)的一般要求： 1．資源配置以市場為基礎(chǔ) 2．企業(yè)是獨(dú)立的市場主體 3．充分發(fā)揮市場機(jī)制的調(diào)節(jié)作用、宏觀調(diào)控間接化 4．市場管理法制化 三、市場經(jīng)濟(jì)與公有制能否相容： 公有制條件下可以實(shí)現(xiàn)市場經(jīng)濟(jì)的一些本質(zhì)要求公有制經(jīng)濟(jì)的本質(zhì)要求也可以通過發(fā)展市場經(jīng)濟(jì)得到滿足。 1．公有制可以造就市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展所需要的自自自自的經(jīng)濟(jì)主體。選取怎樣的企業(yè)組織形式、生產(chǎn)經(jīng)營方式與所有制的性質(zhì)無關(guān)。 2．公有制基礎(chǔ)上可以建立健全發(fā)達(dá)的市場和完善的市場體系，也可以充分發(fā)揮市場機(jī)制的作用。 3．不相容的誤解：公有制誤解為單一的國家所有制；國家所有制誤解為國家所有、國家經(jīng)營；市場經(jīng)濟(jì)誤解為一種經(jīng)濟(jì)制度； 四、我國社會主義初級階段市場經(jīng)濟(jì)的特點(diǎn)： 1．它建立在公有制為主體、多種所有制經(jīng)濟(jì)共同發(fā)展的基本經(jīng)濟(jì)制度基礎(chǔ)上。 2．它與以按勞分配為主體、多種分配形式并存的分配制度結(jié)合在一起，實(shí)行共同富裕的社會主義目標(biāo)。 3．它的發(fā)展方向服從社會主義發(fā)展的大目標(biāo)：發(fā)展生產(chǎn)力，滿足人民日益增長的物質(zhì)和文化需要 ~ （二）社會主義市場經(jīng)濟(jì)中的市場機(jī)制與市場體系 一、市場機(jī)制的作用 市場機(jī)制是價值規(guī)律作用的機(jī)制，價格機(jī)制、供求機(jī)制和競爭機(jī)制是最主要的市場機(jī)制 —— 三者的作用及其相互作用： 1．價格與供求構(gòu)成的聯(lián)動關(guān)系的實(shí)現(xiàn)以市場競爭為條件 2．引導(dǎo)生產(chǎn)要素的合理流向，提高資源配置效率 3．提高技術(shù)、改善管理、優(yōu)勝劣汰 二、社會主義條件下，市場機(jī)制功能發(fā)揮的兩個特點(diǎn) 1．資源配置中，市場機(jī)制的作用與政府導(dǎo)向結(jié)合在一起：運(yùn)用計劃手段配置某些關(guān)系國計民生和國家安全的重要資 源 政府運(yùn)用宏觀調(diào)節(jié)手段對市場機(jī)制作用過程進(jìn)行引導(dǎo)和調(diào)節(jié)； 2．在利益調(diào)節(jié)中，市場機(jī)制的作用與社會協(xié)調(diào)結(jié)合在一起：外部不經(jīng)濟(jì)存在引起 ~ 三、創(chuàng)造適合市場經(jīng)濟(jì)發(fā)揮作用的經(jīng)濟(jì)環(huán)境和體制環(huán)境 1．健全統(tǒng) 一、開放、競爭、有序的現(xiàn)代市場體系 2．推進(jìn)資本市場的改革開放和穩(wěn)定發(fā)展 3．發(fā)展產(chǎn)權(quán)、土地、勞動力和技術(shù)等市場 4．創(chuàng) 造各類市場主體平等使用生產(chǎn)要素的環(huán)境 5．深化流通體制改革，發(fā)展現(xiàn)代流通方式 6．整頓和規(guī)范市場經(jīng)濟(jì)秩序，健全現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)的社會信用體系，打破行業(yè)壟斷和地區(qū)封鎖，促進(jìn)商品和生產(chǎn)要素在全國市場自由流動 四、健全現(xiàn)代市場體系：在發(fā)展商品市場的同時，大力發(fā)展生產(chǎn)要素市場，主要包括金融市場、技術(shù)和信息市場、勞動力市場、房地產(chǎn)市場、產(chǎn)權(quán)市場等。 1．發(fā)展和完善商品市場： 商品市場是社會主義市場體系的基礎(chǔ)，是國民經(jīng)濟(jì)中物質(zhì)商品與服務(wù)交易的基本場所和主要形式。 以開放性橫向聯(lián)系為主要標(biāo)志的 一批新型商業(yè)形式，如工業(yè)品貿(mào)易中心、專業(yè)市場；適應(yīng)工業(yè)化大批量生產(chǎn)和現(xiàn)代消費(fèi)多元化趨勢的新型零售商業(yè)形式，如連鎖店、購物中心、超級市場 2．發(fā)展和完善金融市場： 金融市場在社會主義市場體系中處于核心地位。要素的流動需要金融市場做媒介，資本集中。 在改革進(jìn)程中，我國資本市場逐步形成了以國家銀行信用為主，各類信用并存；以間接融資為主，各類橫向資金直接融通為輔的主次結(jié)合、縱橫交錯的資本市場。今后還要規(guī)范以銀行同業(yè)拆借和票據(jù)貼現(xiàn)為主的貨幣市場，積極穩(wěn)妥地發(fā)展資本市場 3．發(fā)展和完 善技術(shù)和信息市場： 科學(xué)技術(shù)和信息作為重要的生產(chǎn)要素，作用日益突出。促進(jìn)科研和生產(chǎn)結(jié)合的紐帶。 必須引入競爭機(jī)制、保護(hù)知識產(chǎn)權(quán)、實(shí)行技術(shù)成果有償轉(zhuǎn)讓 ~ 4．發(fā)展和完善勞動力市場：勞動力市場能把市場經(jīng)濟(jì)資源配置的功能和分配機(jī)制的作用落實(shí)在勞動力流動過程中。如人才招聘會、職業(yè)介紹所 ~5．發(fā)展和完善房地產(chǎn)市場： 對于加快我國城市化進(jìn)程、帶動相關(guān)產(chǎn)業(yè)、促進(jìn)居民消費(fèi)結(jié)構(gòu)調(diào)整等方面都有積極推動作用。 加強(qiáng)土地管理、保護(hù)耕地、國家壟斷土地一級市場、建立正常的土地使用權(quán)價格的 市場形成機(jī)制；加快城鎮(zhèn)住房制度深層改革 6．發(fā)展和完善產(chǎn)權(quán)市場： 即能提供企業(yè)產(chǎn)權(quán)交易等各類服務(wù)的市場。 其發(fā)展能活躍企業(yè)產(chǎn)權(quán)交易、豐富企業(yè)配置要素的方式、降低產(chǎn)權(quán)重組成本，有利于建立優(yōu)勝劣汰機(jī)制、促進(jìn)企業(yè)改革、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化調(diào)整和整和 ~ 五、建立統(tǒng) 一、開放、競爭、有序的大市場 統(tǒng)一指商品和各種生產(chǎn)要素在全國范圍內(nèi)可以自由流通，形成了國內(nèi)統(tǒng)一的市場組織體系、市場運(yùn)行規(guī)則和市場管理制度。 開放指市場可以按照規(guī)則自由進(jìn)入和退出。開放是市場的本性，對內(nèi)對外都開放。 競爭指市場體系在一個由價值規(guī)律充分作用的公平競爭的環(huán)境中運(yùn)行。 有序指市場必須按照一定的規(guī)則和秩序來運(yùn)行，以保證公平競爭和市場的效率。 統(tǒng) 一、開放、競爭、有序是現(xiàn)代市場體系的基本特征，要建立這么個大市場： 1．必須建立和完善以市場為基礎(chǔ)的價格形成機(jī)制和合理的價格體系。價格體系包括要素價格在內(nèi)的各種商品和勞務(wù)價格關(guān)系的總和。 2．必須深化流通體制改革，大力發(fā)展流通打破部門 分割和地區(qū)封鎖發(fā)展規(guī)范的批發(fā)市場發(fā)展和規(guī)范期貨市場信息化帶動流通的現(xiàn)代化 3．必須大力培育和發(fā)展市場中介組織 4．必須規(guī)范市場秩序，加強(qiáng)和改善對市場的管理和監(jiān)督搞好市場建設(shè)的規(guī)劃加強(qiáng)市場的法規(guī)建設(shè) 建立正常的市場進(jìn)入、市場競爭和市場交易秩序提高市場交易的公開化程度 （三）社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制 一、社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制基本內(nèi)容 1．規(guī)范的現(xiàn)代企業(yè)制度 2．統(tǒng)一開放的市場體系 3．健全的宏觀調(diào)控體系 4．合理的收入分配制度 5．完善的社會保障制度 6．與上述相配套，適應(yīng) 社會主義市場經(jīng)濟(jì)的科技、教育體制和完備的法律體系，從而形成一整套完備的社會主義市場 經(jīng)濟(jì)體制 建立社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制，就是要使市場在國家宏觀調(diào)控下對資源配置起基礎(chǔ)性作用 二、計劃經(jīng)濟(jì)體制的主要特征： 組織結(jié)構(gòu)上，政企合一，按行政部門、層次、區(qū)劃分配經(jīng)濟(jì)管理權(quán)限 經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)機(jī)制上，行政方式，指令性計劃配置資源，價格固定 對企業(yè)的財務(wù)管理上，統(tǒng)收統(tǒng)支產(chǎn)品分配上，計劃調(diào)撥、統(tǒng)購包銷 三、社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制改革 1．關(guān)于改革的性質(zhì)和方向問題社會主義制度的自我完善與發(fā)展是否有利于社會生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn) 2．關(guān)于改革的目標(biāo)問題 3．關(guān)于改革的道路、方式問題 漸進(jìn)式道路上要妥善處理幾個重要的關(guān)系：整體推進(jìn)和局部突破的關(guān)系體制內(nèi)改革和體制外推進(jìn)的關(guān)系 5．改革的方法論問題 堅持正確的改革目標(biāo)，妥善處理改革、發(fā)展、穩(wěn)定的關(guān)系是核心 改革就是解放生產(chǎn)力，堅持“三個有利于”標(biāo)準(zhǔn)必須敢于打破舊的平衡，允許先富要從發(fā)展的需要出發(fā)，不要一刀切必須尊重群眾的首創(chuàng)精神著眼于機(jī) 制創(chuàng)新、制度創(chuàng)新堅持實(shí)踐是檢驗真理的唯一標(biāo)準(zhǔn) 6．改革的三個階段： 改革啟動和局部試驗（ 1978/12~1984/10），從農(nóng)村開始以城市為中心的全面改革探索（ ~1992/10），十二屆三中為標(biāo)志 全面推進(jìn)，改革攻堅，以建立社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制為核心內(nèi)容進(jìn)行的綜合改革 四、改革的成效 —— 社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制初步確立，表 現(xiàn)在： 1．確立了公有制為主體、多種所有制經(jīng)濟(jì)共同發(fā)展的社會主義初級階段基本經(jīng)濟(jì)制度和以按勞分配為主體、多種分配方式并存的分配制度 2．農(nóng)村改革取得了重大進(jìn)展 3．國有企業(yè)改革取得了重大進(jìn)展 4．國民經(jīng)濟(jì)市場化程度有了迅速提高 5．經(jīng)濟(jì)調(diào)控方式發(fā)生了重大轉(zhuǎn)變計劃體制改革 財政體制改革：稅收、預(yù)算制度 金融體制改革 6．法制建設(shè)取得了重大進(jìn)展 7．對外開放逐步擴(kuò)大，對外貿(mào)易快速發(fā)展 一、市場經(jīng)濟(jì)微觀基礎(chǔ) 的內(nèi)涵 市場經(jīng)濟(jì)中構(gòu)成各種交易關(guān)系的交易主體就是市場經(jīng)濟(jì)的微觀經(jīng)濟(jì)主體，它也被視為市場經(jīng)濟(jì)的微觀基礎(chǔ)，因為： 1．從市場經(jīng)濟(jì)的結(jié)構(gòu)上看，各個具有獨(dú)立產(chǎn)權(quán)的“個體”或“個體單位”，是市場經(jīng)濟(jì)中最基本的經(jīng)濟(jì)單元 2．從市場機(jī)制的形成和市場經(jīng)濟(jì)功能發(fā)揮的角度看~ 二、封閉經(jīng)濟(jì)下，政府、居民、企業(yè)構(gòu)成的八種基本經(jīng)濟(jì)關(guān)系： 居民向企業(yè)提供生產(chǎn)要素 企業(yè)向居民支付使用生產(chǎn)要素的回報企業(yè)運(yùn)用生產(chǎn)要素生產(chǎn)產(chǎn)品和服務(wù)居民用可支配收入向企業(yè)購買產(chǎn)品和服務(wù)企業(yè)向政府交納稅金 政府向 企業(yè)采購商品和提供政府服務(wù)居民向政府交納稅金 政府向居民提供”轉(zhuǎn)移支付”和政府服務(wù) 三、計劃體制下居民轉(zhuǎn)變?yōu)樯鐣髁x市場經(jīng)濟(jì)的微觀經(jīng)濟(jì)主體 1．使居民成為真正的投資主體 堅持公有制為主體，多種 ~暢通投融資渠道 2．使居民成為真正的勞動力資源的供給主體： 人力資源配置體制和制度的改革，實(shí)現(xiàn)自由擇業(yè)和合理流動 3．使居民成為真正的多元收益主體 堅持按勞分配為主體，多種 ~；分配制度改革 4．使居民成為真正的具有消費(fèi)者主權(quán)的消費(fèi)主體 通過流通體制、價格體制方面的改革 四、作為市場經(jīng)濟(jì)的微觀經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)的企業(yè)的基本特征 1．自主經(jīng)營 2．自負(fù)盈虧（核心），即在扣除成本、稅收后的盈利歸企業(yè)所有，虧損由企業(yè)自己負(fù)責(zé) 3．自我發(fā)展，即企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)展、經(jīng)營鏈條的延伸、跨行業(yè)甚至跨國經(jīng)營，都取決于企業(yè)自身能力并由企業(yè)根據(jù)市場狀況及其預(yù)期的獲利空間自主決策。規(guī)模擴(kuò)張受硬預(yù)算約束 4．自我約束，即企業(yè)能在成本、收益和風(fēng)險的比較中形成自覺的約束機(jī)制和風(fēng)險防范機(jī)制。 企業(yè)要形成這些基本特征，前提條件是有明確的產(chǎn)權(quán)，并在明確產(chǎn)權(quán)上有 明確的、對投資享有權(quán)益并承擔(dān)責(zé)任的投資主體。這也是明確企業(yè)產(chǎn)權(quán)和形成合理有效的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的關(guān)鍵。 五、計劃經(jīng)濟(jì)體制下，國有企業(yè)管理體制的弊端 1．產(chǎn)權(quán)不清 2．政企不分 3．權(quán)、責(zé)、利不明 4．管理不科學(xué) 六、國有企業(yè)改革的基本歷程 1．放權(quán)讓利階段（ 1979~1983） 2．稅利改革和進(jìn)一步擴(kuò)大企業(yè)自主權(quán)階段（ ~1987） 3．基于“兩權(quán)”分離理論上的承包經(jīng)營責(zé)任制的推行階段（ ~1992） 4．建立現(xiàn)代企業(yè)制度階段（ 1993~） 現(xiàn)代企業(yè)制度概括為是適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)和社會化大生產(chǎn)要求的、產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)的企業(yè)制度。 七、深化國有企業(yè)改革面臨的主要問題 1．國有企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益仍然不高 2．國有企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率過高 4．國有企業(yè)由于歷史原因形成的包袱過重 5．在企業(yè)體制上，雖然相當(dāng)多的國有企業(yè)通過改制，形成了現(xiàn)代企業(yè)制度的基本框架，但遠(yuǎn)未形成有效的運(yùn)作機(jī)制 八、公司治理結(jié)構(gòu) 定義：以股東為核心的利益相關(guān)者之間的互相制衡關(guān)系的泛稱，其核心是在法律、法規(guī)和慣例的框架下，保證以股東為主 體的利益相關(guān)者利益為前提的一整套公司權(quán)利安排、責(zé)任分工和約束機(jī)制。 公司治理結(jié)構(gòu)能否有效發(fā)揮作用，關(guān)鍵是組成治理結(jié)構(gòu)的各個權(quán)益主體能否充分發(fā)揮經(jīng)營管理的積極性，并對他們的行為實(shí)施有效的制約。一般要求形成一系列的制度安排，包括： 1．健全的