【正文】 以上的詢價與市場調(diào)研對采購品類進(jìn)行比價，并通過對非禮品公司也進(jìn)行過比較。對于贈品采購的價格，從質(zhì)量等方面進(jìn)行了考慮，有部分同類型的的贈品，因改進(jìn)了贈品質(zhì)量或加入分部其他要求，同類型產(chǎn)品在質(zhì)量或工藝上有所提高，在采購價格上就有可能有偏差，采購過程中報至財務(wù)與產(chǎn)總同意執(zhí) 第 7 頁共 27 頁行。 三、物料 物料制作經(jīng)過了四家以上的廣告商招標(biāo)，鑒于對物料質(zhì)量的把控和品德的信任度，最 后在當(dāng)時只選定 **與 **各一家供應(yīng)商。前期銷售公司物料制作的量不是很大，能滿足制作的需求。其他幾個小區(qū)域則按照公司招標(biāo)價格，根據(jù)制作量的多少與當(dāng)?shù)貙嶋H情況，基本上由經(jīng)銷商或代理商先行墊付在當(dāng)?shù)刂谱?，再由銷售公司經(jīng)審查后付給經(jīng)銷商。故有部分資料的提交就無廣告商的招標(biāo)信息，只有中標(biāo)廣告商才向公司提供了信息與相關(guān)證明。 物料規(guī)格工藝在公司內(nèi)發(fā)文件上對物料制作的工藝與制 作要求對廣告商進(jìn)行了規(guī)范， 并告知了相關(guān)的廣告商，同時下發(fā)了各業(yè)務(wù)。各業(yè)務(wù)在申報此類申請時，按照公司的統(tǒng)一模板進(jìn)行相關(guān)的申請，經(jīng)同意后由廣告商根據(jù)各業(yè)務(wù)申請內(nèi)容結(jié)合物料制作要求進(jìn)行制作。物料制作與采購價格與制作量的多少有關(guān)系，且我公司對廣告商的要求是 包含的服務(wù)內(nèi)容，例如有部分的高空安裝，根據(jù)高空安裝的難度來收費(fèi)；網(wǎng)點(diǎn)的布置，有部分由廣告商來直接布置；我分部有幾個旅游城市，在城管、工商的收費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)上，有些項目對物料的要求與價格要高于其他非旅游城市，在一定程度上有其特殊性（如 ***、 **、 **等）。 物料制作資料的提交有提供發(fā)票、制作協(xié)議、明細(xì)、照片等相關(guān)資料，常規(guī)的物料制 第 8 頁共 27 頁作因有統(tǒng)一模板，按每次申請報規(guī)格與數(shù)量提交，因廣告商都有相關(guān)證明類在財務(wù)備檔，且相關(guān)招標(biāo)的規(guī)范信息都以文件形式下發(fā)，故未在每次提交資料時提供招 標(biāo)資料。我分部在招標(biāo)前有在報廣及電臺等相關(guān)媒體發(fā)出通知，并通過對議標(biāo)等流程并以郵件形式通知意向競標(biāo)廣告公司，招標(biāo)時有通過財務(wù)、產(chǎn)總、監(jiān)事及相關(guān)授權(quán)委托人在場的進(jìn)行投標(biāo)決定。招標(biāo)資料的收集當(dāng)時分部基本按文件要求流程來做，但有部分資料未按文件形式來保存，且因前期人事變動，收集的廣告商對應(yīng)資料有部分可能流失，有部分則簡化了流程，如投標(biāo)保證金承諾書、投標(biāo)承諾書等則直接體現(xiàn)在與廣告商的代理協(xié)議上。 物料類在招標(biāo)時也有印刷廠類的通過競標(biāo)，我司對廣告商的制作要求與時間有嚴(yán)格界 定，材質(zhì)上了也有嚴(yán)格要求 。印刷廠在某些項目上的制作較為單一，且在時間的界定和服務(wù)方面無法完成，有些不包含為我司分貨、發(fā)貨、送貨等項目，且產(chǎn)品線單一，無法滿足需求，我分部只能按印刷廠的價格將印刷類的產(chǎn)品承包給廣告商。后期在制作量加大的情況下，在 **區(qū)域也增加了一家物料廣告商，同時結(jié)合在批量生產(chǎn)時，將印刷類產(chǎn)品直接交由印刷廠制作，有部分物料在實際制作中，根據(jù)批量的制作，再適當(dāng)?shù)慕档蛷V告商的制作價格。 四、戶外 1+1 戶外續(xù)簽廣告牌基本上延續(xù) 09 年的戶外廣告，其戶外廣告價格基本上延續(xù) 09年的價 格，如有政府行 為的廣告位置需要更換的，基本上也是按照同等性價比的位置和價格更換，如 **樓頂戶外大牌原位置為火車站戶外廣 第 9 頁共 27 頁告牌， **市步行街戶外廣告 10 年未再發(fā)布，無續(xù)簽廣告牌的價格高于 09 年的。 續(xù)簽廣告牌同比 09 年有降幅的為柏園橋的戶外大牌。因該戶外廣告商與我司有多年 合作， 09 年簽訂價格為 萬 ,10 年簽訂價格為 12 萬 ,是因為今年我分部又與其簽訂了沅江二橋的一塊戶外大牌 ,并有意向繼續(xù)簽訂其另一塊戶外廣告牌 ,且因前期該廣告商信譽(yù)較好，今年該廣告商又與我司簽訂了展臺制作協(xié)議， 在本著長期合作、互惠互 利的原則下，該廣告商同意以 12 萬 /年的價格為我司發(fā)布，但是制作費(fèi)用與安裝費(fèi)用由我司自行承擔(dān)。在簽訂戶外廣告時，也在廣告位置周邊地區(qū)進(jìn)行過位置、價格的比較，根據(jù)廣告位置的車流量、人流量及廣告效應(yīng)，選定位置與價格比性價比最優(yōu)，最后經(jīng)產(chǎn)總與董事長同意選定投放。在廣告位的降幅上，廣告商也是從自身的利益出發(fā)，從與我品牌的長期合作出發(fā)，所以在 09 年的基礎(chǔ)上給予我公司最大的降幅，且廣告位置均為廣告商私有，經(jīng)過幾年的投放，其投入成本早已收回，因此能在他們保證利益的情況下，可以將廣告位價格降低 。分部其他旅游型城市則因廣告位置較少，且主要將廣告位用于旅游或地產(chǎn)類的品牌宣傳，與其他產(chǎn)業(yè)的品牌合作較少，也不愿意合作，廣告位置價格相當(dāng)高，而 **城區(qū)則廣告位的數(shù)量較大，競爭較為激烈，且可投入的品牌不多，因此價格相對分部其他城市價格較為優(yōu)惠。 我司選定廣告位置主要集中于 **、 **、 **區(qū)域， **、 **基本上延續(xù) 09 年廣告位置與 價格， 10 年 **區(qū)域新增了兩塊戶外大牌。戶外大牌的價格根據(jù) 第 10 頁共 27 頁廣告位置地段與面積大小價格不一樣，經(jīng)銷售公司董事長與產(chǎn)總同意 10 年在 **區(qū)域增 加投放兩塊，按公司流程與總部戶外報帳流程申請，價格參考為因當(dāng)?shù)貫槁糜纬鞘校诠ど痰仁掷m(xù)的審批上比同等城市價格稍高，故整體價格有可能比同等城市價格稍高。 以上管理中可能因時間和具體原因確實未堅持一些原有的標(biāo)準(zhǔn)，而銷售公司因不同執(zhí)行人的素質(zhì)也導(dǎo)致出現(xiàn)專業(yè)能力的不足，過多的市場化和部分操作過于靈活化，領(lǐng)導(dǎo)管制及人管人的現(xiàn)象明顯。雖然公司在三年不到的發(fā)展中已逐步完善和更重視流程化，制度化的規(guī)范和建立，也一直在推進(jìn)內(nèi)部管控體系，但更需要總部領(lǐng)導(dǎo)的監(jiān)督和指導(dǎo)。希望總部領(lǐng)導(dǎo)綜合實地原因，考慮地域素質(zhì)與特點(diǎn)，對相關(guān) 內(nèi)容酌情調(diào)查，畢竟分部賴以生存的源泉是銷售，也請總部站在市場的角度多支持和輔助銷售公司的成長！ **分部整理匯報二０一 *年 *月 *日第四篇： XX 全面審計自查報告【愛文庫】核心用戶上傳 XX 全面審計自查報告棗強(qiáng)縣審計局 XX審計工作自檢自查報告 XX 年，審計工作在省、市審計機(jī)關(guān)及縣委、政府的領(lǐng)導(dǎo)和人大、政協(xié)的監(jiān)督下，堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo) ,深入貫徹落實黨的十七大、十七屆四中、五中全會及中央、省、市審計工作會議精神，緊緊圍繞中心，始終堅持以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，著力推進(jìn)審計 工作發(fā)展；以“創(chuàng)先爭優(yōu)活動”為先導(dǎo) ,著力創(chuàng)新審計理念、機(jī)制和方法；以加強(qiáng)審計軟環(huán)境建設(shè)和貫徹落實效能政府四項制 第 11 頁共 27 頁度為契機(jī)，切實轉(zhuǎn)變機(jī)關(guān)作風(fēng)；以加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)為重點(diǎn)，認(rèn)真落實責(zé)任，樹立審計執(zhí)法的權(quán)威和良好形象；以“全面審計，突出重點(diǎn)”工作方針為指導(dǎo)，切實加強(qiáng)對重點(diǎn)部門、重點(diǎn)資金、重點(diǎn)項目、重點(diǎn)領(lǐng)域的審計監(jiān)督，為全縣經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展發(fā)揮了積極作用?，F(xiàn)將我局 XX 年 9 月份以前的重點(diǎn)工作及主要業(yè)務(wù)工作自檢自查報告如下： 一、 XX 年審計工作目標(biāo)完成情況 XX 年，截止目前共完成審計 項目 15 項，其中：完成預(yù)算執(zhí)行審計 12 項、專項資金審計 1 項、任中審計 1 朝陽【 wlsh0908】整理 項，財務(wù)收支審計 1 項。審計共查出違規(guī)金額萬元，管理不規(guī)范金額萬元，審計決定處理應(yīng)上交財政萬元。審計工作在維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序，促進(jìn)加強(qiáng)管理，提高資金使用效益，加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)等方面發(fā)揮了應(yīng)有的作用。 （一）圍繞促進(jìn)依法行政，強(qiáng)化預(yù)算管理，提高資金使用效益的目標(biāo)，加強(qiáng)對財政預(yù)決算的審計。 按審計法規(guī)定完成對本級預(yù)算執(zhí)行審計 12 項，查出違規(guī)金額 萬元，審計處理應(yīng)上交財政 萬元， 已上交財政 萬元。已還源渠道資金 30 萬元，已調(diào)帳處理金額 萬元。 （二）對 1 個行政事業(yè)單位的財務(wù)收支進(jìn)行審計和調(diào)查，共查出違規(guī)金 萬元，審計決定處理應(yīng)上交財政 萬元。通過審計，揭示了財政預(yù)決算中存在的管理不規(guī)范等問題，為促進(jìn)各級財政實現(xiàn)“保運(yùn)轉(zhuǎn)、保穩(wěn)定、保重點(diǎn)”的目標(biāo)和政府管理財政、人大監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行發(fā)揮了積極作用。 第 12 頁共 27 頁 （三）對 1 個單位主要負(fù)責(zé)人進(jìn)行了任中審計，查出違規(guī)金額 萬元，審計處理應(yīng)上交財政 萬元，已上交財政 萬元。 朝陽【 wlsh0908】整理 （四）對人事勞動和社會保障局再就業(yè)專項資金進(jìn)行了審計，沒有查出違規(guī)金額。 （五）圍繞政府年內(nèi)投資項目，采取跟蹤審計為主的方式，現(xiàn)在我局正在對污水處理、道路建設(shè)、排水、給水等政府投資建設(shè)項目，進(jìn)行跟蹤審計服務(wù)，審計項目正在進(jìn)行中。 （六）做好年初審計計劃中其它沒有完成的項目審計工作。 二、圍繞審計“人、法、技”建設(shè)目標(biāo)，結(jié)合審計工作實際，全面加強(qiáng)審計機(jī)關(guān)自身建設(shè)，推進(jìn)審計工作創(chuàng)新發(fā)展。 （一）以“創(chuàng)先爭優(yōu)活動”為載體，加強(qiáng)政治理論學(xué)習(xí)，著力推進(jìn)“學(xué)習(xí)型、創(chuàng)新型、務(wù)實型”審計機(jī)關(guān)建設(shè)。以實際行動切實改進(jìn)作風(fēng)，從我做起，從現(xiàn)在做起，認(rèn)真履行審計監(jiān)督職責(zé)，廉潔從審，努力做到“落實要求在前、勤奮學(xué)習(xí)在前、埋頭苦干在前、開拓創(chuàng)新在前”，不斷推動審計工作創(chuàng)新發(fā)展，樹立審計良好形象。 （二）以貫徹落實審計準(zhǔn)則為主要內(nèi)容，加強(qiáng)審計執(zhí)法業(yè)務(wù)培訓(xùn)，著力提高審計質(zhì)量和執(zhí)法水平。積極組織 參加省、市舉辦的計算機(jī)、行政執(zhí)法、金審工程、審計業(yè)務(wù) 朝陽【 wlsh0908】整理 和政治理論學(xué)習(xí)等培訓(xùn)。全局 20 余名審計人員全部通過審計署oa 與 ao 的交互、運(yùn)用資格考試，審計人員的計算機(jī)運(yùn)用水平、審計執(zhí)法水平、審計工作的規(guī)范化建設(shè)有了新的提高，進(jìn)一步推進(jìn)現(xiàn)場審 第 13 頁共 27 頁計實施系統(tǒng)（ ao）和審計管理系統(tǒng)（ oa）的運(yùn)用，對促進(jìn)審計工作規(guī)范化，改善審計基礎(chǔ)設(shè)施，改進(jìn)審計手段，提高審計質(zhì)量和工作效率發(fā)揮了積極作用。 （三）以創(chuàng)建文明和諧機(jī)關(guān)為重點(diǎn)，堅持兩手抓，促進(jìn)審計機(jī)關(guān)的 精神文明建設(shè)。始終堅持“一手抓審計業(yè)務(wù)”、“一手抓精神文明建設(shè)”，深入扎實開展審計機(jī)關(guān)精神文明創(chuàng)建活動。 （四）以落實黨風(fēng)廉政責(zé)任制為主要措施，層層建立責(zé)任制，嚴(yán)格執(zhí)行審計紀(jì)律“八不準(zhǔn)”規(guī)定，加強(qiáng)審計機(jī)關(guān)的黨風(fēng)廉政建設(shè)，樹立審計良好形象。局黨組始終把加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)和審計質(zhì)量作為審計工作的生命線，堅持“一把手”負(fù)總責(zé)，局主要領(lǐng)導(dǎo)與分管領(lǐng)導(dǎo)、分管領(lǐng)導(dǎo)與各科（室）科長（主任）層層簽定黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，認(rèn)真落實領(lǐng)導(dǎo)干部“一崗雙責(zé)”的工作機(jī)制，領(lǐng)導(dǎo)帶頭落實，班子成員齊抓共管，明確職責(zé)，層層落實，整體推進(jìn)， 與審計工作一起布置落實、一起檢查督促、一起考核兌現(xiàn)， 朝陽【 wlsh0908】整理 形成一級抓一級，層層抓落實的工作局面。我局的黨風(fēng)廉政建設(shè)逐步形成“不愿為”的自律機(jī)制，“不能為”的防范機(jī)制，“不敢為”的懲處機(jī)制，“不必為”的保障機(jī)制。 三、審計工作中存在的主要問題和困難 審計工作雖然取得一定成績，但也還存在一些困難和問題： （一）審計力量不足與審計任務(wù)繁重的矛盾仍較突 出。尤其是基本建設(shè)投資項目審計和領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計中的矛盾更為明顯，審計專業(yè)技術(shù)人才、工 程建設(shè)專業(yè)人員和計算機(jī)專業(yè) 第 14頁共 27頁技術(shù)人員較少，計算機(jī)輔助審計的運(yùn)用水平不高，造成有的審計項目交辦后無法及時完成，盡快出具審計報告。 （二）績效審計需加快發(fā)展。審計監(jiān)督主要是對財政財務(wù)收支的真實性、合法性和效益性的監(jiān)督，最終目的要體現(xiàn)在資金的管理效益、使用效益上。在績效審計方面，我們重點(diǎn)選擇一些支農(nóng)、扶貧專項資金進(jìn)行了有益的實踐和探索，但是績效審計的思想理念還有待更新，審計領(lǐng)域仍有待拓展，工作還有待深化，方式方法還有待進(jìn)一步創(chuàng)新。 朝陽【 wlsh0908】整理 （三 ）審計隊伍建設(shè)還有待進(jìn)一步加強(qiáng)。審計工作涉及面廣、專業(yè)性強(qiáng)、工作責(zé)任大。隨著形勢和任務(wù)的發(fā)展，如何進(jìn)一步提高審計人員素質(zhì)，提高審計執(zhí)法水平，提高服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會的能力，成為審計機(jī)關(guān)建設(shè)不容忽視的問題，我們將在今后工作中認(rèn)真加以解決。 在下步審計工作中，我們將以務(wù)實的作風(fēng)、求真的精神、飽滿的熱情、昂揚(yáng)的斗志，增強(qiáng)做好工作的使命感和責(zé)任感，突出工作的預(yù)見性和針對性。以隊伍建設(shè)為基礎(chǔ)、思想建設(shè)為核心、業(yè)務(wù)建設(shè)為抓手、制度建設(shè)為保障，進(jìn)一步做深財政審計、做優(yōu)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、做強(qiáng)投資審計、做實專項審計、做大效益審計 ，逐步實現(xiàn)“審計隊伍職業(yè)化、機(jī)關(guān)建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)化、制度規(guī)范體系化、基礎(chǔ)設(shè)施現(xiàn)代化”的目標(biāo)，為促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會和諧發(fā)展盡職盡責(zé)。 棗強(qiáng)縣審計局朝陽【 wlsh0908】整理 第五篇： XX薪酬審計自查報告 **集團(tuán)公司 **廠 XX 薪酬制度執(zhí)行情況專項審計自 第 15 頁共 27 頁查報告 根據(jù) **集團(tuán)公司《關(guān)于開展 XX 薪酬制度執(zhí)行情況專項審計的通知》精神，我廠高度重視，由人力資源科牽頭本著真實、完整的 原則填制統(tǒng)計報表，對上薪酬發(fā)放情況進(jìn)行了認(rèn)真的總結(jié)和梳理并進(jìn)行了認(rèn)真自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下： （一）薪酬制度建立健全及執(zhí)行情況： XX 年《崗位效益工資制度》和 XX 年《關(guān)于工資和獎金管理辦法》規(guī)定，全廠員工崗位工資計算以集團(tuán)薪