【導(dǎo)讀】扶貧攻堅(jiān)計(jì)劃中扶持的一個(gè)山區(qū)貧困縣，經(jīng)過努力于1997年整體脫貧。如何保證農(nóng)業(yè)在提高整體素質(zhì)和效益。而且近年來已經(jīng)做了大量的準(zhǔn)備工作，現(xiàn)在。提出建議申請(qǐng)立項(xiàng)。共計(jì)20萬畝，分五年建成，其中包含種子。包括生產(chǎn)用房、辦公用房等土建工程及飲片。自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的中藥將會(huì)面臨大發(fā)展的機(jī)遇。藥原料生產(chǎn)及產(chǎn)品加工政策進(jìn)行了一系列調(diào)整。已成為全社會(huì)關(guān)心和關(guān)注的大事。種植面積近5萬畝，產(chǎn)量6000余噸，加上采收的野生藥材近萬噸，其中山區(qū)面積占78%，丘陵面積占20%，平川面積占2%，最高。最高達(dá)%；耕地土壤有機(jī)質(zhì)含量平均為%，最高達(dá)%。共轄12個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，410個(gè)行政村，24萬人口，其中農(nóng)業(yè)人口22. 這些指標(biāo)均高于中國藥典規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。

　　

【正文】 第 32 頁 第九章 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) 評(píng)價(jià)依據(jù) 國家計(jì)委、建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》 （第二版） 國家現(xiàn)行稅法及財(cái)務(wù)制度 說明 項(xiàng)目分別對(duì)基地藥農(nóng)的收益和藥材加工轉(zhuǎn)化后的效益進(jìn)行分析。 基地的經(jīng)濟(jì)效益分析 投入物、產(chǎn)出物的價(jià)格確定 以目前市場(chǎng)平均價(jià)格作為基期價(jià)格，詳見附表 91。 效益分析 項(xiàng)目完成后，年收獲面積 15 萬畝，可實(shí)現(xiàn)總產(chǎn)值 25465 萬元，上交特產(chǎn)稅 萬元（ 詳見附表 92），生產(chǎn)成本 10305 萬元，實(shí)現(xiàn)收入 萬元，每畝凈收益 元，人均中藥材增收。投入產(chǎn)出比為 1∶ 。 加工廠經(jīng)濟(jì)效益分析 說明 初加工主要是指收購藥材后，對(duì)藥材進(jìn)行加工轉(zhuǎn)化，生產(chǎn)價(jià)值含量高的中藥材飲片，項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后，預(yù)計(jì)可生產(chǎn)飲片 6000 噸。 XX市工程咨詢中心 XX縣中藥材開發(fā)項(xiàng)目可研 第 33 頁 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 計(jì)算期的確定 項(xiàng)目建設(shè)期五年，第二年進(jìn)行試生產(chǎn)，當(dāng)年達(dá)到設(shè)計(jì)能力的20%，第三年達(dá)到 40%，第四年達(dá)到 70%，第五年達(dá)到 100%，計(jì)算期定為 13 年。 投入物、產(chǎn)出物的價(jià) 格確定 中藥材的收購價(jià)按公司與農(nóng)戶簽定的合同價(jià)為基期價(jià)格，產(chǎn)出物的價(jià)格以目前市場(chǎng)價(jià)為基期價(jià)格。詳見附表 94 銷售收入及稅金 項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后銷售收入為 10200 萬元，項(xiàng)目應(yīng)交納增值稅，城市維護(hù)建設(shè)稅以及教育費(fèi)附加，增值稅稅率為 13%，達(dá)產(chǎn)后應(yīng)交納的稅金及附加為 萬元。詳見附表 95 總成本核算 原材料、水電費(fèi)按實(shí)際估算； 工資及福利費(fèi)：項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后按每年 240 萬元計(jì)算，職工福利費(fèi)按 14%計(jì)提； 修理費(fèi)：按折舊費(fèi)的 50%計(jì)提 。 折舊費(fèi)：按平均年限分類法計(jì)提折舊； 其它費(fèi)用：按總成本費(fèi)用的 10%計(jì)提。 項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)每年總成本為 萬元，其中固定成本 萬元，可變成本 8010 萬元。詳見附表 96 XX市工程咨詢中心 XX縣中藥材開發(fā)項(xiàng)目可研 第 34 頁 利潤總額及分配 項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后利潤總額 萬元，所得稅按利潤總額的 33%計(jì)提，按稅后利潤的 10%、 5%提取盈余公積金和公益金，投資利潤率為 27%。詳見附表 97 投資回收期 全部投資回收期 年（含建設(shè)期和投產(chǎn)期），小于行業(yè)基準(zhǔn)回收期。詳見附表 98 借款償還期 由固定資產(chǎn)借款還本付息表可知，固定資產(chǎn)借款償還期從借款開 始年起為 年，可以滿足貸款機(jī)構(gòu)的要求。詳見附表 99 敏感性分析 敏感性分析主要分析產(chǎn)品銷售價(jià)格、經(jīng)營產(chǎn)品產(chǎn)量的變化對(duì)項(xiàng)目的影響。相對(duì)來說，項(xiàng)目對(duì)銷售價(jià)格最為敏感，其次是產(chǎn)量。 社會(huì)效益分析 通過中藥材基地的建設(shè)，優(yōu)化當(dāng)?shù)氐漠a(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，提高產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力，增加農(nóng)民收入，整個(gè)項(xiàng)目建成后，可實(shí)現(xiàn)收入 億元，上交稅金 億元，創(chuàng)利潤 億元。同時(shí)，加工體系的建成可直接為 500 人提供就業(yè)機(jī)會(huì)，還可帶動(dòng)其它相關(guān)產(chǎn)業(yè)。 生態(tài)效益 20 萬畝中藥材基地的建成，可保護(hù)植被，美化環(huán)境 ，同時(shí)，四荒種藥與間作可提高土地利用率，進(jìn)一步改善該縣的生態(tài)環(huán)境。 XX市工程咨詢中心 XX縣中藥材開發(fā)項(xiàng)目可研 第 35 頁 第十章 結(jié)論與建議 結(jié)論 **縣太行中藥材開發(fā)有限公司根據(jù)黨和國家關(guān)于調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、推動(dòng)中藥材產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的政策，利用該縣中藥材生產(chǎn)的資源優(yōu)勢(shì)及良好的生態(tài)環(huán)境條件，實(shí)行科學(xué)化種植、加工、銷售模式，不僅可改變傳統(tǒng)種植業(yè)效益低下的狀況，增加了農(nóng)民收入，而且對(duì)于帶動(dòng)全縣中藥材行業(yè)發(fā)展，建立全國中藥材種植基地都具有重要的意義。 本可研立足項(xiàng)目建設(shè)的必要性與國內(nèi)外市場(chǎng)分析，綜合評(píng)價(jià)了項(xiàng)目區(qū)的社會(huì)與經(jīng)濟(jì)條件，確定了種植基地與加工體系的規(guī)模及具體實(shí)施進(jìn)度，認(rèn)真分析了該項(xiàng)目的社會(huì)、經(jīng)濟(jì)效益和財(cái)務(wù)狀況，認(rèn)為可行。 建議 鑒于本項(xiàng)目是產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，鏈條較長(zhǎng)，涉及面廣，加之項(xiàng)目規(guī)模與市場(chǎng)容量比較大，提出以下建議： 要關(guān)注市場(chǎng)，及時(shí)調(diào)整種植、加工品種的年度計(jì)劃； 要注重質(zhì)量，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力； 要加強(qiáng)管理，協(xié)調(diào)好種植、加工、銷售之間的關(guān)系。 XX市工程咨詢中心 XX縣中藥材開發(fā)項(xiàng)目可研 第 36 頁 附表一 主要設(shè)備選型及價(jià)格一覽表 序號(hào) 設(shè)備名稱及型號(hào) 單位 數(shù)量 單價(jià) （萬元） 總價(jià) （萬元） 一 洗潤車間 1 *RJ— 700 型滾筒式洗藥機(jī) 臺(tái) 10 8 2 傳動(dòng)帶式高 壓水清洗機(jī) 臺(tái) 2 5 3 高壓水泵 臺(tái) 5 8 4 真空加溫藥機(jī) 臺(tái) 8 2 16 5 YB— 30 液壓機(jī)包機(jī) 臺(tái) 5 4 6 配套設(shè)備 臺(tái) 小 計(jì) 61 二 切片車間 1 ZYG— 型蒸煮鍋 個(gè) 10 5 2 W*— 3 型多功能切藥機(jī) 臺(tái) 2 5 3 WD— 200 型剁刀式切藥機(jī) 臺(tái) 2 4 C* 型立式切藥機(jī) 臺(tái) 3 5 型斜切機(jī) 臺(tái) 1 6 SYT— 3 型旋轉(zhuǎn)篩藥機(jī) 臺(tái) 5 7 QYT1— 1200 型直式切藥機(jī) 臺(tái) 1 8 MDT— 320 型磨刀機(jī) 臺(tái) 1 小 計(jì) 三 干燥車間 1 FYJ— 8 隧道式烘房 座 1 30 30 2 HY 臺(tái) 2 3 火墑式烘房 座 1 4 EH— 100 型中藥烘干機(jī) 臺(tái) 5 16 XX市工程咨詢中心 XX縣中藥材開發(fā)項(xiàng)目可研 第 37 頁 5 BYJ— 125 型中藥磁碎機(jī) 臺(tái) 5 4 6 *YJ— 160 型軋扁機(jī) 臺(tái) 2 7 FEG— 17方型真空干燥箱 臺(tái) 5 4 8 配套設(shè)備 小 計(jì) 四 炒煅車間 1 微機(jī)程控式炒藥機(jī) 套 1 2 CYJ— 700 型滴筒式炒藥機(jī) 臺(tái) 2 3 CY— 60— A 型炒藥機(jī) 臺(tái) 2 4 CY— 型桶式炒藥機(jī) 臺(tái) 5 5 配套設(shè)備 29 小 計(jì) 五 提取車間 1 CW— 500 型藥物粉碎機(jī)組 套 1 15 15 2 JF— 600 型集粉分級(jí)器 套 5 4 3 W*J— 320 型粉碎機(jī) 臺(tái) 5 6 4 多功能提取機(jī) 套 1 10 10 5 減壓蒸餾裝置 套 5 5 6 配套設(shè)備 8 小 計(jì) 48 六 其它設(shè)備 1 液體分裝機(jī) 套 3 5 15 2 固體分裝機(jī) 套 1 17 17 3 藥品包裝設(shè)備 套 1 40 40 5 電化設(shè)備 10 10 6 配套設(shè)備 10 10 小 計(jì) 92 總 計(jì) XX市工程咨詢中心 XX縣中藥材開發(fā)項(xiàng)目可研 第 38 頁 附表 81 項(xiàng)目總投資估算表 單位：萬元 序號(hào) 費(fèi) 用 名 稱 估算價(jià)值 備注 一 種植基地投資 1 種子種苗基地 600 2 GAP 標(biāo)準(zhǔn)化示范園區(qū) 30 3 野生藥材圍欄補(bǔ)植示范園區(qū) 25 合 計(jì) 655 二 加工體系投資 1 土建工程 ① 辦公樓 50 ② 生產(chǎn)車間 75 ③ 附屬用房 153 ④ 倉庫改造與維修、租賃 30 ⑤ 新建水池 6 ⑥ 室外配套工程 小 計(jì) 2 設(shè)備購置 ① 設(shè)備配置 ② 污水處理系統(tǒng) 30 小 計(jì) 3 其它費(fèi)用 ① 建設(shè)單位管理費(fèi) ② 可研編制費(fèi) 設(shè)計(jì)費(fèi) XX市工程咨詢中心 XX縣中藥材開發(fā)項(xiàng)目可研 第 39 頁 ④ 施工圖預(yù)算編制費(fèi) 小 計(jì) 4 預(yù)備費(fèi) 5 建設(shè)期貸款利息 合 計(jì) 三 交易市場(chǎng)投資 1 土建工程 ① 交易攤位 405 ② 檢測(cè)中心 10 ③ 信息中心 10 ④ 配套工程 小 計(jì) 2 設(shè)備購置費(fèi) 120 3 其它費(fèi)用 ① 征地費(fèi) 460 ② 建設(shè)單位管理費(fèi) ③ 設(shè)計(jì)費(fèi) ④ 施工圖預(yù)算編制費(fèi) 小 計(jì) 4 預(yù)備費(fèi) 合 計(jì) 四 服務(wù)體系投資 50 五 鋪底流動(dòng)資金 400 總投資