【導(dǎo)讀】六、國家計委、建設(shè)部《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第三版）；本項目擬建于區(qū)，與相鄰。場區(qū)內(nèi)無重要管網(wǎng)、管線，沒有影響工程實施的障礙。規(guī)劃定點、三通一平等前期準(zhǔn)備工作，_____年____月份開工建設(shè)。個月，于年月建設(shè)竣工并交付使用。該項目總投資概算為預(yù)算資金萬元。在總投資中不含土地費用，土地為原有土地。我外國語學(xué)校為進(jìn)一步落實新代教育方針，改善現(xiàn)教學(xué)設(shè)施條件，培養(yǎng)“四有”新人，全面提高民族素質(zhì)，是社。提高人口素質(zhì)，這是關(guān)系到中華民族興旺發(fā)達(dá)、國。體美全面發(fā)展的社會主義建設(shè)者和接班人，辦好人民滿意的教育。技術(shù)現(xiàn)代化，把我國建設(shè)成為高度文明、高度民主的社會主義國家。實事求是，統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范建設(shè)，完善功能，滿足發(fā)展要求。項目建成后，將進(jìn)

　　

【正文】 9 195.9 195.9 195.9 195.9 195.9 195.9 195.9 195.9 195.9 195.9 195.9 195.9 195.9 195.9 195.9 195.9 195.9 9 可變成本 8 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 經(jīng)營成本 15 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 學(xué)校教學(xué)樓建設(shè)項目可行性研究報告 54 第四節(jié) 營業(yè)利潤估算 正常年份，本項目利潤總額為 萬元（以第 5 年為例），詳見損益與利潤分配表 10－ 4。 第五節(jié) 財務(wù)盈利能力分析 一、靜態(tài)分析指標(biāo) 全部投資利潤率 全部投資利潤率＝利潤總額247。總投資 100％ ＝ 247。 1100 100％ ＝ ％ 項目自有資金利潤率 項目自有資金利潤率＝利潤總額247。自有資金 100％ ＝ 247。 1100 100％ ＝ ％ 二、動態(tài)分析指標(biāo) 項目財務(wù)凈現(xiàn)值（ ic＝ 8％） 萬元，項目財務(wù)內(nèi)部收率為 ％，項目投資回收期為 年（不含建設(shè)期）詳見財務(wù)現(xiàn)金流量表 10－ 5。 第六節(jié) 財務(wù)生存能力分析 詳見財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表 10－ 5。 根據(jù)財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表可以看出，計算期內(nèi)各年現(xiàn)金流入均大于現(xiàn)金流出。因此，項目具有財務(wù)生存能力。 學(xué)校教學(xué)樓建設(shè)項目可行性研究報告 55 損益和利潤分配表 表 10－ 4 序號 項 目 計 算 期 1 2 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 運營負(fù)荷 70 90 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1 營業(yè)收入 385 500 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 2 總成本費 用 3 利潤總額 4 盈余公積 金 5 公 益 金 6 可供分配利 潤 7 累計未分配 利潤 1148 1422 1696 172 2004 2038 230 2586 2862 3134 3418 3692 3976 424 學(xué)校教學(xué)樓建設(shè)項目可行性研究報告 56 項目財務(wù)現(xiàn)金流量表 表 10－ 5 單位：萬元 序號 項 目 計 算 期 01 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 1 現(xiàn)金流入 385 500 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 1.1 營業(yè)收入 385 500 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 1.2 回收固定資產(chǎn)余值 1.3 回收流動資金 1.4 其他現(xiàn)金流入 2 現(xiàn)金流出 600 2.1 建設(shè)投資 600 500 2.2 流動資金 學(xué)校教學(xué)樓建設(shè)項目可行性研究報告 57 2.3 經(jīng)營成本 3 凈現(xiàn)金流量（ 1－ 2） 600 500 4 累計凈現(xiàn) 金流量 600 1100 計算指標(biāo)：財務(wù)凈現(xiàn)值（ i＝ 8％）＝ 萬元 財務(wù)內(nèi)部收益率 ％ 投資回收期 年 學(xué)校教學(xué)樓建設(shè)項目可行性研究報告 43 第七節(jié) 不確定分析 一、盈虧平衡分析 盈虧平衡分析是根據(jù)滿負(fù)荷年份的營業(yè)收入、成本費用等數(shù)據(jù)，通過公式求得盈虧平衡點（ BEP）。 計算盈虧平衡點 （ 1）以教室利用率表示的盈虧平衡點 BEP＝固定成本247。（營業(yè)收入 可變成本） 100% ＝ 247。（ 550231） 100％ ＝ ％ （ 2）盈虧平衡時的營業(yè)收入 EP＝ D BEP＝ 550 ％＝ 萬元 計算結(jié)果表明，當(dāng)教室利用率達(dá)到 ％時，即營業(yè)收入為 萬元時，即可保本。 繪制盈虧平衡圖 詳見盈虧平衡圖 10－ 1。 盈虧平衡圖 10－ 1 學(xué)校教學(xué)樓建設(shè)項目可行性研究報告 44 二、敏感性分析 在建設(shè)投資、經(jīng)營成本和營業(yè)收等不確定因素變化的情況下，分別對項目財務(wù)內(nèi)部收益率進(jìn)行單因素敏感性分析，詳見敏感性分析表 10－ 7。 敏感性分析表 表 10－ 7 序號 不確定因素 不確定因素變動幅度 項目財務(wù)內(nèi)部收益率 敏感度系數(shù) 基本方案 1 學(xué)費收入 10％ 10％ 100 120 80 140 300 200 250 150 350 100 110 130 90 400 10 70 20 30 50 40 100 60 80 90 教學(xué)樓 利用率 % 0 營業(yè)收入和成本(萬元) 學(xué)校教學(xué)樓建設(shè)項目可行性研究報告 45 2 建設(shè)投資 10％ 10％ 3 經(jīng)營成本 10％ 10％ 根據(jù)敏感性分析表繪制敏感性分析圖，詳見敏感性分析圖 10－ 2。 由敏感性分析結(jié)果可以看出，營業(yè)收入是最為敏感的因素，當(dāng)營業(yè)收入上升 10％時，其財務(wù)內(nèi)部收益率上升了 %；當(dāng)營業(yè)收入下降 10％時，其財務(wù)內(nèi)部收益率下降了 %。因此需不斷開拓市場，提高競爭能力，以維持一定的負(fù)荷率。 敏感性分析圖 10－ 2 50 40 30 20 10 20 15 10 5 0 5 10 15 20 學(xué)校教學(xué)樓建設(shè)項目可行性研究報告 46 第九章 項目建設(shè)機(jī)構(gòu)及管理 本項目為 縣 外國語學(xué)校重點建設(shè)工程，作為進(jìn)一步落實新時期教育工作方針，改善教學(xué)設(shè)施條件，提高學(xué)校教學(xué)水平，促進(jìn)學(xué)校教學(xué)、科研、服務(wù)整體水平的提高，快速提高教學(xué)水平，滿足學(xué)校發(fā)展需要?？h 外國語學(xué)校對本項目建設(shè)十分重視，經(jīng)研究決定，成立專項建設(shè)機(jī)構(gòu)對項目實施管理和支持。 一、職能 負(fù)責(zé)項目的策劃、資金籌措、工程建設(shè)、生產(chǎn)經(jīng)營、債務(wù)償還和資產(chǎn)的保值增值全過程負(fù)責(zé)。 二、組織機(jī)構(gòu) 校長、副校長、總工程師、總經(jīng)濟(jì)師各一名，下設(shè)計劃科、工程科、經(jīng)營科、財務(wù)科、綜合科五個科室。共有工民建、裝飾、 電氣、暖通、給排水等各類專業(yè)技術(shù)人員 7 名，其中大專以上學(xué)歷人員 7 名。中級職稱以上人員 5 名。 三、科室分工 計劃科 編制建設(shè)項目初步設(shè)計和概算文件，提出項目開工報告，提出項目竣工驗收申請，審定償還債務(wù)計劃和生產(chǎn)經(jīng)營方針，審查工程預(yù)算，項目合同管理，研究解決項目實施中的具體問題。 工程科 學(xué)校教學(xué)樓建設(shè)項目可行性研究報告 47 工程技術(shù)管理，工程質(zhì)量檢查監(jiān)督。 經(jīng)營科 擬定建設(shè)項目的招標(biāo)方案，組織工程設(shè)計監(jiān)理、施工和設(shè)備材料采購等招標(biāo)、評標(biāo)、定標(biāo)工作。 財務(wù)科 編制項目建設(shè)資金計劃，負(fù)責(zé)建設(shè)資金的全過程管理。 綜合科 行政管理，后 勤服務(wù)，公關(guān)活動組織 學(xué)校教學(xué)樓建設(shè)項目可行性研究報告 48 第十章 工程招投標(biāo) 一、編制依據(jù) 《中華人民共和國合同法招投標(biāo)法》 《工程建設(shè)項目施工招標(biāo)投標(biāo)辦法》 《建設(shè)工程設(shè)計招標(biāo)投標(biāo)管理辦法》 二、工程招投標(biāo) 《中華人民共和國合同法招投標(biāo)法》明文規(guī)定，大型基礎(chǔ)設(shè)施、公用事業(yè)等關(guān)系到社會公共利益、公共安全的項目，包括項目的勘察、設(shè)計、施工、監(jiān)理以及工程建設(shè)有關(guān)的重要設(shè)備、材料等的采購，必須進(jìn)行招標(biāo)。 本工程屬于公用事業(yè)建設(shè)項目，且工程項目的過程內(nèi)容廣泛，工程成立項目建設(shè)指揮部，對工程建設(shè)按國家規(guī)定進(jìn)行招投標(biāo)。 三、項目招標(biāo) 目的 按照國家和 ****有關(guān)招投標(biāo)規(guī)定，本工程進(jìn)行委托招標(biāo)，由具有招標(biāo)資質(zhì)的代理機(jī)構(gòu)催該項目的建筑工程、安裝工程、建設(shè)監(jiān)理實行公開招標(biāo)，擬通過公開、公平、公正的市場經(jīng)濟(jì)行為來選擇條件優(yōu)越者進(jìn)行項目建設(shè)，力爭用最優(yōu)的技術(shù)、最佳的質(zhì)量、最低的價格和最短的周期來完成該項目。 四、招標(biāo)原則及招標(biāo)方案 招標(biāo)原則 學(xué)校教學(xué)樓建設(shè)項目可行性研究報告 49 為提高經(jīng)濟(jì)效益，保證工程質(zhì)量，縮短工程建設(shè)期，防范和化解工程建設(shè)中的違規(guī)行為，規(guī)范招標(biāo)、投標(biāo)活動，保護(hù)社會公共利益和招標(biāo)活動當(dāng)事人的合法權(quán)益，按照《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》，編制了本項目的招投標(biāo)方案，在 招標(biāo)過程中要遵循公開、公平、公正和誠實信用的原則，并應(yīng)當(dāng)接受依法實施的監(jiān)督。 招標(biāo)范圍 本項目招標(biāo)范圍包括項目的勘察、設(shè)計、施工、監(jiān)理、設(shè)備以及工程主要材料的采購等。 招投標(biāo)程序 鑒于本項目法人目前尚不具備自行招標(biāo)所具備的編制招標(biāo)文件和組織評標(biāo)的能力，該項目的招標(biāo)活動委托給依法設(shè)立、從事招標(biāo)代理業(yè)務(wù)并提供相關(guān)服務(wù)的招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)，具體程序如下： （ 1）本項目按照國家有關(guān)規(guī)定先履行項目審批手續(xù)，取得批準(zhǔn)后委托招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)進(jìn)行公開招標(biāo)。 （ 2）招標(biāo)人發(fā)布招標(biāo)文件，載明招標(biāo)人名稱和地址，招標(biāo)項目的性質(zhì)、數(shù)量 、實施地點和時間以及獲取招標(biāo)文件的辦法等事項。 （ 3）招標(biāo)文件包括項目的技術(shù)要求、對投標(biāo)人資格審查的標(biāo)準(zhǔn)，投標(biāo)報價要求和評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)等所有實質(zhì)性要求和條件以及擬簽訂合同的主要條款。 ① 勘察設(shè)計招標(biāo) 勘察設(shè)計招標(biāo)是整個項目的技術(shù)要求，進(jìn)行勘察設(shè)計招標(biāo)，挑選設(shè)計單位。 ②施工監(jiān)理招標(biāo) 施工監(jiān)理對工程的質(zhì)量起著關(guān)鍵作用，進(jìn)行施工監(jiān)理招標(biāo)，選擇中標(biāo)單位。 ③施工企業(yè)招標(biāo) 通過公開招標(biāo)，選擇信譽(yù)好，實力雄厚，報價合理的施工企業(yè)。 學(xué)校教學(xué)樓建設(shè)項目可行性研究報告 50 項目實施進(jìn)度 本項目前期階段工作包括項目立項、項目申請報告編制、項目審批。而后進(jìn)入 項目準(zhǔn)備階段、項目施工階段、項目竣工驗收階段。預(yù)計從申請報告的編制到竣工驗收需要 18 個月的時間。 第十一章 社會影響評價 素質(zhì)教育以提高國民素質(zhì)為根本宗旨，以培養(yǎng)學(xué)生的創(chuàng)造精神和實踐能力為重點，在推進(jìn)素質(zhì)教育的過程中，學(xué)校對素質(zhì)教育的內(nèi)涵進(jìn)行了認(rèn)真的研究，通過實踐探索和反復(fù)論證認(rèn)為：素質(zhì)教育的主陣地在課堂，深化素質(zhì)教育的關(guān)鍵是進(jìn)行教學(xué)改革。全面推進(jìn)素質(zhì)教育，就要轉(zhuǎn)變教育觀念，改革人才培養(yǎng)模式，計價實行啟發(fā)式和探索式教學(xué)，要讓學(xué)生感受、理解知識產(chǎn)生和發(fā)展的過程，培養(yǎng)學(xué)生的科學(xué)精神和創(chuàng)新思維習(xí)慣，重現(xiàn) 培養(yǎng)學(xué)生收集處理信息的能力、語言文字表達(dá)能力以及團(tuán)結(jié)協(xié)作和社會活動的能力。為此學(xué)校擴(kuò)建對于提高本校學(xué)生全面發(fā)展有著積極地作用。 由于第三次人口生于高峰的影響，目前我市中小學(xué)正面臨著新的發(fā)展高峰，這給我市中小學(xué)的教學(xué)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和校舍基本建設(shè)造成了新的壓力。因此，本項目的建設(shè)對當(dāng)?shù)亟虒W(xué)壓力的減輕起到了至關(guān)重要的作用。 貫徹《義務(wù)教育法》，有利于提高人口素質(zhì)、構(gòu)建和諧社會、促進(jìn)社會公平、全面建設(shè)小康社會。 隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會的繁榮，人民群眾對優(yōu)質(zhì)教育的要求越來越高，