【導讀】業(yè)，是一家畜牧生產一體化的養(yǎng)殖企業(yè)；主要從事肉羊養(yǎng)殖。企業(yè)具有年育肥肉羊10000只。人，其中管理人員3人；專業(yè)技術人員4人，飼養(yǎng)員8人。企業(yè)資產總額750萬元。其中：固定資產凈值400萬元；萬元,電力設施費用15萬元,供水設施費用30萬元)。農副產品經銷等工作，有著從事肉羊育肥20年的工作經驗。售網絡，為肉羊的銷售奠定了堅實的基礎。信譽良好，無銀行欠資等不良記錄。貯飼料池2座，容積1200立方米，育肥羊運動場，藥浴池，禽養(yǎng)殖業(yè)污染防治技術規(guī)范》。設備、獸醫(yī)診斷與人工授精設備儀器兩大類20臺（套）。肉羊育肥場，規(guī)劃新建育肥羊舍6棟，總建筑面積2880㎡，性研究論證，2021年10月份全部建成投產。其它費用23萬元，基本預備費30萬元，工藝技術方案，推廣肉羊育肥新技術，強化疫病防治措施，增加畜產品產量，提高肉品質量，促進區(qū)域經濟快速發(fā)展。原載畜量，以利于草場生長，減輕草原沙化。農民持續(xù)增收的若干意見》；民持續(xù)增收的指導思想。

　　

【正文】 條入賬）手續(xù)完備，管理科學。 第九章 財務評價 財務評價依據 財務評價范圍：項目財務評價采用簡化的增量分析方法，直接用增量數據進行增量分析。財務評價范圍包括項目全部。 45 財務價格：選用的財務價格為預測固定價格。計算營業(yè)收入和生產成本所采用的價格為含增值稅價格。 產品增值稅率 13％；城市建設維護稅按增值稅的 5％計取，教育附加費按增值稅的 3％計??；所得稅 25％。 計算期與運營負荷：項目計算期為 16 年；建設期為 1 年，生產期為 15 年。項目生產負荷，第一年為 50％，第二年達 100％。 財務基準收 益率：項目融資前稅前財務基準收益率為 ic＝ 8％。 營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算 營業(yè)收入：項目達產年可增加出欄優(yōu)質肉羊 1 萬只，羊毛 30000 斤，羊糞 560 噸；總銷售（營業(yè)）收入 萬元。 表 91 項目增量銷售收入估算表 序號 項目 單位 數量 單價 (元 ) 總價 (萬元 ) 1 育肥羊 只 10000 2 羊毛 斤 30000 3 羊糞 噸 600 合計 營業(yè)稅 金及附加。本項目正常年銷售稅金及附加。詳見銷售收入和銷售稅金及附加估算表附表。 46 總成本及經營成本估算 項目總成本估算。項目總成本由外購飼草料原料、育肥用羔羊、燃料動力、工資福利及其它費用構成；采用生產要素估算法。項目達產年總成本費用增加 萬元。 經營成本估算。正常年經營成本 萬元，詳見表 92。 表 9－ 2 項目增量經營成本估算表 序號 項目 單位 消耗量 單價 (元 ) 金額 (萬元 ) 備注 1 原輔材料 混合精飼料 噸 500 1500 青干草 噸 1100 250 青貯玉米 噸 800 260 2 收購育肥羔羊 只 10000 550 550 3 防疫藥品 4 燃料動力 水 噸 600 電 度 10000 煤 噸 20 1000 油 噸 5 5500 5 人員工資 人 20 11000 6 修理費 7 其他費用 合計 財務效益分析 47 盈利能力分析：根據以上估算的增量數據，本項目按全部投資計算的財務內部收益率 ％，財務凈現值 萬元，投資利潤率 ％，投資回收期 年。說明本項目有較強的財務盈利能力。項目年平均利潤總額增加 。 銀行貸款清償能力分析：該項目達標后實現年利潤增加額 萬元；具有良好的清償能力。 不確定性分析 盈虧平衡分析。經估算， 本項目以生產利用率表示的盈虧平衡點（ BEP）為 ％，即項目生產能力只要達到設計生產能力的 ％時，即能保本，所以本項目風險較小。 敏感性分析。本項目假定營業(yè)收入、經營成本和固定資產投資三個不確定性因素發(fā)生不利變化，變幅為177。1O％、177。 5％，做單因素變化敏感性分析，項目對銷售收入變化較為敏感，其次為經營成本變化。 財務評價結論 從以上結果可以看出，財務凈現值大于零，財務內部收益率大于基準收益率；投資回收期符合要求，項目有很強的盈利能力、財務生存能力和抗風險能力，因此，項目在財務上是 完全可行的。 48 第十章 社會效益分析 壯大主導產業(yè)，促進結構調整分析 永昌縣黨政領導對草食畜產業(yè)高度重視，把肉羊飼養(yǎng)業(yè)作為促生農業(yè)結構戰(zhàn)略性調整的突破口和切入點來抓，結合天保、退耕還草、整村推進扶貧開發(fā)、種草養(yǎng)畜示范點等項目的實施，鼓勵扶持和發(fā)展龍頭企業(yè)及各類專業(yè)協會；使其在產、加、銷方面發(fā)揮更大作用。帶動了草食畜牧業(yè)的全面發(fā)展，促進了地方農業(yè)產業(yè)結構的調整。 完善產業(yè)鏈條，促進產業(yè)化發(fā)展，建設現代農業(yè)。一是按照“扶優(yōu)、扶強、扶大”的原則，培育壯大帶動力強、輻射面廣的肉羊飼養(yǎng)龍頭企業(yè)，通過發(fā)展“訂單農 業(yè)”，積極引導農戶養(yǎng)殖區(qū)發(fā)展標準化養(yǎng)殖。二是按照“因地制宜、分類指導、積極發(fā)展、逐步規(guī)范”的方針；堅持民辦、民管、民受益的原則，加快培育畜牧業(yè)合作織，充分發(fā)揮其在提高農民組織化程度方面的重要作用。三是飼料、獸藥等投入品的質量安全、動物飼養(yǎng)環(huán)境和衛(wèi)生管理及安全生檢驗等方面，制定系統的技術標準。加強畜產品質量認證工作積極推動農戶按標準化要求生產，形成市場競爭力強的品牌產提高市場占有份額。 與農戶利益聯結機制分析 本項目的組織形式是“公司十基地十農戶”；其聯結方 49 式為合同契約型，即永昌縣六壩鄉(xiāng)萬只肉羊種植養(yǎng) 殖場與農戶作為各自獨立的經營者和利益主體，在自愿、平等、互利的前提下，簽訂契約合同，以明確雙方的經濟關系。由企業(yè)提供有償的技術、人工受精、飼料、信息等系列服務，把產、銷環(huán)節(jié)維系起來。同時，龍頭企業(yè)與農戶通過適當的利益調節(jié)，形成“風險共擔、利益均沾”的利益共同體，以保證經營活動趨于穩(wěn)定協調，增強抗御市場風險能力。 帶動基地分析 經過 3－ 5 年的發(fā)展，形成以公司為龍頭、肉羊育肥為示范、農戶肉羊擴繁與飼草料生產為基地的 利群體、大規(guī)模” 肉羊產業(yè)發(fā)展鏈。大力推行秸稈青貯氨化技術，使全縣農作物秸稈“兩貯一化” 達到年產總量的 40％以上，依托千家萬戶，著力培植一批繁殖戶與育肥戶，形成規(guī)模肉羊養(yǎng)殖基地，為永昌縣肉羊業(yè)整體可持續(xù)健康發(fā)展奠定良好的基礎。 本項目通過良種肉羊育肥與秸稈養(yǎng)羊示范，扶持帶動永昌適宜鄉(xiāng)鎮(zhèn)農戶發(fā)展肉羊飼養(yǎng)與牧草種植業(yè)。通過本項目的實施，計劃以東河西堡鎮(zhèn)、寨鎮(zhèn)、城關鎮(zhèn)、南壩鄉(xiāng)、六壩鄉(xiāng)和焦家莊鄉(xiāng)為重點，培育專業(yè)肉羊繁育戶 2021 戶，戶均飼養(yǎng)良種肉羊 5 只左右，年平均出欄育肥用肉羔羊 5 只，形成總飼養(yǎng)良種肉羊萬只、總出欄量萬只規(guī)模，建立肉羊繁育經 50 濟帶；以河西堡鎮(zhèn)、新城子鎮(zhèn)、朱王堡鎮(zhèn)、東寨鎮(zhèn)、水源鎮(zhèn)、紅山窯鄉(xiāng) 、焦家莊鄉(xiāng)、六壩鄉(xiāng)和南壩鄉(xiāng)為重點；采取場戶結合模式，扶持帶動 2200 個農戶、近 8500 人發(fā)展飼草料生產；共需配套生產精飼料 1000噸，青干草 2021噸，青貯飼料 1000噸，戶均生產飼草料 2 噸，建立飼草料生產經濟帶。除了項目參與農戶實現增收增效外，還可示范帶動項目區(qū)其它農戶發(fā)展良種肉羊飼養(yǎng)生產，可使項目區(qū)周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn) 4000 個常住農戶通過良種引進，在保持原有肉羊飼養(yǎng)量的情況下，通過引進優(yōu)質種羊、同步改良肉羊增加產肉量，增加農民收入。 帶動農戶及農民增收、農業(yè)增效評價 農民增收。通過本項目的實 施，可直接帶動 2200個農戶、近 8500 人通過引進良種擴繁生產育肥用羔羊直接受益。按戶均出欄羔羊 7 只、每只收入 350 元計，戶均收入2500 元計，人均收入 625 元，項目區(qū)農民總收益 500 萬元左右。項目通過良種引進、改善飼草料質量、加強防疫滅病、配套飼養(yǎng)工藝條件等來提高肉羊產出量，肉羊出欄量項目建設后增加 倍，與項目建設前比較，戶均增加收入 1500元，人均 375 元，項目區(qū)農民新增總收益 300 萬元左右。育肥羊日增重項目建設后增加 ，育肥增重速度提高 35％。按只均增重 公斤、戶均 19 公斤計 算，年可新增純收入 元。 51 本項目的實施還可間接扶持帶動 1200 個農戶、近 1900人發(fā)展飼草料生產，本項目通過配套肉羊育肥、良種羔羊擴繁生產等，共需生產各類飼草料 4000 噸，其中精飼料 1000噸，青干草 2021 噸，青貯飼料 1000 噸，年可實現銷售收入200 萬元，戶均增加收入 1000 元，人均 250 元。 本項目還可直接創(chuàng)造 20 個就業(yè)機會。 農業(yè)增效。由于生產者素質的提高、飼養(yǎng)規(guī)模的擴張以及高科技養(yǎng)殖典型的帶動，肉羊養(yǎng)殖業(yè)開始突破傳統的養(yǎng)殖方式，由數量增長粗放式經營逐步向質量效益并重的集約經營 方式轉變；在養(yǎng)殖方式上突破傳統的養(yǎng)殖模式，實現了肉羊良種化、飼養(yǎng)科學化、防疫程序化、營養(yǎng)全面化、圈舍合理化的“五化”飼養(yǎng)模式，帶動了全縣養(yǎng)羊生產水平的整體提高，促進了畜牧業(yè)的增產增效和農民增收。本項目的實施，可使項目區(qū)周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn) 4000 個常住農戶通過良種引進，在保持原有肉羊飼養(yǎng)量的情況下，通過引進優(yōu)質種羊、同步改良肉羊增加產肉量，增加收入。按戶均增收 1250 元計，年可實現農業(yè)增效 500 萬元。 項目區(qū)與非項目區(qū)比較分析 本項目實施后，項目區(qū)肉羊出欄量、肉羊增重速度明顯提高。即通過良種引進、改善飼草料質量 、加強防疫滅病、配套飼養(yǎng)工藝條件等來提高肉羊產出量，使項目區(qū)肉羊出欄 52 量比非項目區(qū)增加 ，育肥羊日增重項目區(qū)可達 ，而非項目區(qū)維持在 1409 左右；育肥增重速度提高 34％。整個項目區(qū)年可增加出欄肉羊 6000 只；多生產肉羊 萬公斤。可見，項目的實施對于增加項目區(qū)的肉羊生產量作用十分顯著。 其它影響評價 本項目是配套改善生態(tài)工程的一個重要建設項目。實施好本項目，可充分發(fā)揮當地的區(qū)域產業(yè)優(yōu)勢和行業(yè)特點，將帶動當地草畜產業(yè)的發(fā)展，加快農業(yè)結構的整體調整步伐，帶動廣大農民由糧一經二元種植 結構向糧 經 飼三元種植結構發(fā)展；從而實現羊產業(yè)的增值增效，增加農民收入。養(yǎng)羊所需的原料種類多，大量的秸稈、農副產品可作為養(yǎng)羊飼料的重要來源。通過秸稈加工利用，加快“過腹增值”，促進草食家畜發(fā)展；實現資源的合理利用。項目副產品羊糞是一種價廉質優(yōu)的有機肥料、所含氮、磷、鉀全面、是農業(yè)生產中有機肥的主要來源。直接供給農作物所需約養(yǎng)分，改良土壤結構，提高土壤肥力，是發(fā)展綠色種植業(yè)必不可少的肥源。通過肉羊飼養(yǎng)，可將秸稈“直接還田”轉變?yōu)椤斑^腹還田”，提高資源利用率。本項目通過養(yǎng)羊產生大量有機肥，有利于農作物穩(wěn)定高產 ，可使農業(yè)生態(tài)環(huán)境處于一種良性循環(huán)的狀態(tài)，促進“兩高一優(yōu)”農業(yè)的發(fā)展。合理利用秸稈， 53 可減少廢棄、焚燒引起的環(huán)境污染和資源浪費。 扶持方式：財政補貼項目 項目類別：畜牧養(yǎng)殖 項目代碼： 2021 年甘肅省 金昌市永昌縣 河西堡鎮(zhèn) 萬只肉羊育肥場 新建項目可行性研究報告 項 目 單 位 ： 永昌縣 河西堡鎮(zhèn) 萬只肉羊育肥場 項目建設地點 ： 永昌縣 河西堡鎮(zhèn)黃家泉灘 可研報告編制時間： 二 O— O 年四月 54 目 錄 第一章 總 論…………………………………………… 1 項目單位基本情況………………………………… 1 項目基本情況……………………………………… 2 可行性研究報告編制依據………………………… 6 綜合評價…………………………………………… 7 第二章 背景及必要性………………………………… 8 項目區(qū)經濟社會狀況……………………………… 8 本行業(yè)及關聯產業(yè)發(fā)展現狀……………………… 8 項目建設的必要性………………………………… 10 第三章 項目選址及建設條件………… ……………… 13 建設地點選擇……………………………………… 13 建設條件…………………………………………… 14 第四章 市場分析與銷售方案………………………… 18 市場分析…………………………………………… 18 營銷方案與營銷策略……………………………… 21 市場風險分析…………………………………… 22 第五章 建設方案…………………………………… 24 55 產品方案建設規(guī)?！?24 建設方案和布局…………………………………… 25 建設標準和產品標準……………………………… 27 技術工藝萬案…………………………………… 28 設備這型方案…………………………………… 29 主體工程萬案…………………………………… 30 輔助工程及其它工程方案………………………… 31 實施方案安排…………………………………… 32 第六章 環(huán)境影響評價及節(jié)能減排措施……………… 33 環(huán)境影響…………………………………………… 34 節(jié)能減排措施…………………………………… 34 環(huán)境影響評價與審批…………… ………………… 36 第七章項目組織與管理……………………………… 36 組織機構與職能劃分……………………………… 36 勞動定員…………………………………………… 37 經營管理措施…………………………………… 38 技術培訓…………………………………… 38 勞動安全、衛(wèi)生與消防…………………………… 39 第八章投資估算與資金來源………………………… 40 投資估算依據 …………………………………… 40 投資估算…………………………………………… 40 56 資金來源………… ………………………………… 44 財政資金的使用和管理……………………………