【正文】 》附錄二“材料預算價格的規(guī)格取定表”計算指標材料綜合價格。其他材料費、機械使用費應按本辦法第一章 《指標》附錄一規(guī)定的百分率計算。 、現(xiàn)場經(jīng)費與間接費綜合費用的計算公式如下： 綜合費用 =指標直接費Х（ 1+其他工程費率）Х其他直接費、現(xiàn)場經(jīng)費與間接費綜合費率 綜合費率是以省會地點和省、自治區(qū)、直轄市直屬施工企業(yè)施工為對象測算的，如與建設項 目實際有較大出入時，可以進行調(diào)整。 、計劃利潤和稅金之和，以直接費、其他工程費、其他直接費、現(xiàn)場經(jīng)費與間接費綜合費用之和為基數(shù)，按綜合利稅率 10%計算。 二、設備、工具、器具購置費及工程建設其他費用路線工程和獨立橋梁工程的設備、工具、器具購置費以及工程建設其他費用中的拆遷賠償費、研究試驗費、勘察設計費、供電貼費按本辦法 附錄規(guī)定的費率，以第一部分建筑安裝工程費總為基數(shù)計算。建設單位管理費（含工程質(zhì)量監(jiān)督費、工程監(jiān)理費、定額編制管理費、設計文件審查費）按《公路基本建設工程概算、 33 預 算編制辦法》的規(guī)定費率均以“指標建筑安裝工程費”總額為基數(shù)計算。征用土地費按附錄規(guī)定的畝數(shù)以工程所在地的價格計算，如建設項目的畝數(shù)有較大出入進坷以帛換。大型專用機械設備購置費、固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅、建設期貸款利息均按《公路基本建設工程概算、預算編制辦法》的規(guī)定計算。 三、預留費用 預備費以第一二、三部分費用之和（扣除大型專用機械設備購置費、固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅、建設期貸款利息）的 11%計算。 工程造價增漲預留費按《公路基本建設工程概算、預算編制辦法》的規(guī)定計算。 項目 指標直接費 直接費 其他 工程費 其他直接費、現(xiàn)場經(jīng)費與間接費綜合費用 綜合利稅費 指標建筑安裝工程費 建筑安裝工程費 設備、工具、器具購置費 工程建設其他費用 征用土地費 拆遷賠償費 建設單位管理費 34 工程質(zhì)量監(jiān)督費 工程監(jiān)理費 定額編制管理費 設計文件審查費 研究試驗費 勘察設計費 供電貼費 大型專用機械設備購置費 固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅 建設期貸款利息 預留費用 工程造價增漲預留費 預備費 資金籌措 資金籌措方案 （ 1）自籌 1200萬元，占總投資的 50%。 通過市政府納入市 財政預算投入解決。 （ 2）申請銀行借款 1200萬元，占總投資的 50% 申請銀行借款 1200 萬元，為長期貸款，貸款利率為 %自籌資金通過市政府納入市財政預算投入解決。 銀行借款 由 XX 區(qū)金江城市建設投資公司 作為貸款主體，市政府承諾，市財政納入統(tǒng)一管理。 35 建設期利息測算表 單位：萬元 序號 項 目 2021 年 合 計 備 注 1 本年借款本金 1200 萬元 11855 萬元 +元 2 年=25157 億元按年利率%計。建設期內(nèi)，當年利息當年償還，不計入建設總投資 。 2 年借款利息 萬元 第十章 收益 評價 項目收益情況 一、 土地收入 該 項目屬 XX 片區(qū)基礎設施建設項目之一，故應納入該片區(qū)計算收益。 XX 片區(qū)共計 ， 地塊土地均價按 60 萬元 /畝 36 測算，土地出讓收益為 億元，除去土地傭金等外按 90%提供城市建設資金，可用資金達到 。 二、稅費收入 7572萬元 規(guī)劃 區(qū)按容積率 ，規(guī)劃總建筑面積 ： 667 m2/畝 =453427 m2 （ 1）稅： 453427 m2 130元 /m2＝ 5895萬元 （ 2）配套費： 453427 m2 35元 /m2＝ 1587萬元 三、收益情況 （ 12200＋ 757216858=2914萬元）后政府盈利 2914萬元。 根據(jù)收投入情況，政府收益 。在這個開發(fā)建設推進過程中，受被拆遷戶實物遷建的影響，可調(diào)劑使用部分收益資金用于其他市政工程建設。但相應的土地收益將減少（如全部選擇實物安置，安置房占地將達 15畝，減少收益 1065萬元）。 根據(jù)項目運作的基本思路，本項目的還貸資金來源 主要 為 XX片區(qū) 內(nèi)企業(yè)的稅收收入及 XX市財政，分析 XX市城鎮(zhèn)土地市場狀況有財政近三年來的財務審計報告及今后財政收入的預測，能夠充分證明 XX市有足夠的財力按期歸還貸款本息。 區(qū) 財政收支狀況 對策： 由區(qū)財政支付利息， 2021 年 — 2021年 XX 區(qū)財政收支狀況附表所示， XX 區(qū)財政收入、基金收入在 2021 年 — 2021年期間均有結余， 2021 年財政總收入為 58424萬元， 37 2021 年財政總收入為 81084萬元， 2021 年財政總收入為 144235萬元， 建議 XX 區(qū)會充分考慮項目建設的特點，對項目區(qū)土地自用、拆遷安置和配套基礎設施建設進行周密的安排 ，保證按期完工，充分落實建設所需資金。加強招商引資工作和土地出讓步伐，促進現(xiàn)金回流。與各銀行保持良好的合作關系，拓展各種籌資渠道，增強項目的抗風險能力。 第十一章 綜合效益分析 XX 片區(qū) 項目具有顯著的社會效益，主要能夠改善當?shù)?居 民的生活、生產(chǎn)環(huán)境。達到致富增收的目的；還能緩減建設用地供求矛盾。 38 隨著人民物質(zhì)、文化生活水平的不斷提 高，人們對居住環(huán)境的要求從單純的居住型向合適、休閑型轉(zhuǎn)變。我們搞基礎設施建設 ，不僅改善了 居民 的居住條件，更在配套環(huán)境、社區(qū)報務及生活配 套設施上發(fā)生了質(zhì)的變化。一旦 XX 片區(qū) 建成后便利的交通、配套完善、優(yōu)美的環(huán)境將成為居住的絕佳區(qū)域。 同時， 通過對 XX 片區(qū) 內(nèi)的農(nóng)戶 、居民 實施拆遷安置，可整理出大量的地塊，可極大的緩解建設用地的供求矛盾。 按照本項目規(guī)劃，將在區(qū)域內(nèi)建立完善的雨、污水管網(wǎng)，利用現(xiàn)有環(huán)境，修建更多的綠地、廣場和濕地公園，對于確保渠江的水質(zhì)不受污染、維護渠江流域的生態(tài)平衡、改善生態(tài)狀況、促進人與自然和諧共處，起著重要作用。 第十二章 風險分析及對策 本項 目基礎設施投入資金大，建設資金 50%左右尚需要從銀行 借款解決，如在實施過程中遭遇意外的困難而造成項目建 39 設延期的局面 。 對策：建議充分考慮項目建設的特點，對項目區(qū)土地自用、拆遷安置和配套基礎設施建設進行周密的安排，保證按期完工，充分落實建設所需資金。加強招商引資工作和土地出讓步伐，促進現(xiàn)金回流。與各銀行保持良好的合作關系，拓展各種籌資渠道，增強項目的抗風險能力。 對 XX 片區(qū) 內(nèi)基礎建設工程量及成本進行估算，這種估算不可避免地會存在系統(tǒng)偏差，同時今后政策、法律、市場等因素的變化可能對估 算投資產(chǎn)生影響，最終可能影響 XX 片區(qū) 的發(fā)展壯大。 對策：建議應委托中介機構對項目區(qū)進行詳細調(diào)查和分類，確定合理的土地自用及房屋拆遷標準，減少投資。在進行投資估算時，適當考慮計入一定比例不可預見費；在實施過程中，定期（一般按年）對估算投資進行審核驗證，如發(fā)現(xiàn)對估算投資產(chǎn)生重大影響的變化，及時對估算投資進行調(diào)整，并調(diào)整投資策略。 盡管國家和 XX 市政府在城鎮(zhèn)土地征用方面有相應的法規(guī)和規(guī)章，但隨著建設的發(fā)展，土地征用拆遷政策將進行調(diào)整和完善。由于土地征用成本占本項目總投資的 50%左右，因此任何與土地取得有關的政策調(diào)整都會對項目投資成本產(chǎn)生直接影響。 40 本項目的拆遷安置和配套基礎設施建設所需要資金，除了市財政投入的自有資金外，主要來源于銀行錯款。一旦國家經(jīng)濟形勢發(fā)生變化，產(chǎn)業(yè)政策和銀行的信貸政策進行調(diào)整，都可能給本項目的資金籌措帶來風險。 對策：針對籌資風險，首先是加強管理，保證按計劃進行開發(fā)和完工，增加自有資金數(shù)量。二是準確把國家宏觀經(jīng)濟形勢、國家產(chǎn)業(yè)政策和銀行信貸政策變化，及時調(diào)整策略。三是開辟新的籌資渠道。 第十三章 結 論 本項目符合堅持“東擴西進、跨江發(fā)展、沿江開發(fā)” 打造XX 中心城區(qū)的思路，向東擴展東南和 XX 片區(qū)、向西開發(fā)棗山片區(qū)、跨渠江發(fā)展奎閣片區(qū)、沿渠江和西溪河打造 XX 特色景觀， 41 建成成渝經(jīng)濟圈的重要城市、川東北區(qū)域性中心城市。充分利用 XX 中心城區(qū)的區(qū)位優(yōu)勢，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)規(guī)模、經(jīng)濟規(guī)模和人口規(guī)模的持續(xù)擴張，強化輻射帶動功能。 到 2021 年， XX 城區(qū)面積達到 40 平方公里、人口 40 萬人，構筑區(qū)域性現(xiàn)代化大城市雛形。 本項目的實施是 XX 市建設發(fā)展的需要，項目的實施已提到了 XX 市委、市政府工作的重要議程，成為 XX 市現(xiàn)階段發(fā)展建設的重要工程。 XX 區(qū) 、市政府 已經(jīng)投入大量資金用于項目區(qū)土地前期報批工作及道路基礎設施的前期設計工作，在建設期內(nèi)，需到位的建設資金由市財政預算內(nèi)安排。通過政府承諾、財政兜底為擔保向銀行貸款，能有效地化解銀行貸款風險，其還款能力是有保障的。 本項目實施不僅能取得良好的社會效益，促進區(qū)域經(jīng)濟的發(fā)展，縮小城鄉(xiāng)差距，確保農(nóng)民增收致富，符合市委、市政 府提出的“工業(yè)強市”戰(zhàn)略，項目的實施是必要的，實施的方案是可行的 。