【導(dǎo)讀】XX縣XX鎮(zhèn)項目區(qū)，具體位于蒙館公路以西，中瑞路以北。現(xiàn)銷售收入5800萬元，利稅630萬元?？臻g和市場銷售形式良好，發(fā)展前景十分看好。重點鼓勵發(fā)展的產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品和技術(shù)目標(biāo)》；本項目建設(shè)期6個月。以工業(yè)企業(yè)達到126家。工公司三聚氰胺年生產(chǎn)規(guī)模萬噸，是全國最大的生產(chǎn)基地，產(chǎn)品出口是20多個國家和地區(qū)。物良種、桑蠶、大棗、魯西黃牛八大商品生產(chǎn)基地。并起到防滑作用，保障機械設(shè)備作業(yè)安全。產(chǎn)業(yè)化或形成優(yōu)勢產(chǎn)品，成為帶動全省經(jīng)濟的重要支撐力量。

　　

【正文】 投資方委派外，其他可以采取面向社會公開招聘的方式擇優(yōu)錄用。 二、人員培訓(xùn) 24 人員培訓(xùn)是項目運行中不可缺少的一個重要環(huán)節(jié)，是市場競爭和企業(yè)管理的客觀要求。因此人員培訓(xùn)應(yīng)與工程建設(shè)同步進行，并在生產(chǎn)中保持長期性，通過培訓(xùn)可提高職工的科學(xué)文化水平和專業(yè)技能及人才素質(zhì)，是完成項目目標(biāo)的基礎(chǔ)。 本項目的建設(shè)要求起點高，因此， 對職工的各方面素質(zhì)及技術(shù)要求都是比較高的，必須對職工以各種方式進行培訓(xùn)，使企業(yè)的人才素質(zhì)不斷提高。另外，必須對職工進行安全技術(shù)培訓(xùn)，特殊工種做到持證上崗。 第十章 項目實施計劃及進度安排 一、進度計劃安排 本項目可行性研究報告批復(fù)后，預(yù)計完善各種手續(xù)、協(xié)議、權(quán)證及勘察設(shè)計、招標(biāo)等前期工作可在 20 天內(nèi)完成，工程建設(shè)期 6 個月。 二、實施方案 工程招標(biāo) 由于本項目工程建設(shè)地點現(xiàn)狀和工程的特點，可考慮同時施工或流水作業(yè)。在施工隊伍的選擇上，將根據(jù)公平、公開的原則擇優(yōu)選擇施工承包單位。盡量通過公開招投標(biāo)的方式 選擇資信好的施工單位，以確保工程高效的完成；承攬業(yè)務(wù)的施工單位必須根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定實施，實行項目經(jīng)理負責(zé)制；對于本項目所使用的各種管件和機電設(shè)備均應(yīng)采取公開招標(biāo)的方式采購，以保證產(chǎn)品的質(zhì)量合格以及價格適中。 25 工程監(jiān)理 由于本項目工程量大，建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)要求高，建設(shè)工期緊，建議在工程建設(shè)監(jiān)督方面，應(yīng)盡量按國家有關(guān)規(guī)定選擇有資質(zhì)和實力監(jiān)理單位，采取全委托監(jiān)理方式。 第十一章 投資估算及資金籌措 第一節(jié) 估算依據(jù)及說明 一、估算依據(jù) 山東省建筑工程綜合定額 山東省安裝工程綜合定額 泰安市材料預(yù)算價 格 國家有關(guān)投資估算的規(guī)定 國內(nèi)同類工程造價情況 二、估算說明 由于本項目為招商引資項目，根據(jù) XX 縣有關(guān)政策，征地補償費用按 萬元 /畝； 勘察設(shè)計費按工程費用的 2%計算； 工程監(jiān)理費按工程費用的 1%計算； 建設(shè)單位管理費按工程費用的 1%計算； 基本預(yù)備費按第一、部分費用之和的 5%計算； 建設(shè)項目其他各類規(guī)費盡量爭取有關(guān)優(yōu)惠政策，暫按土建工程費的 10%估算。 第二節(jié) 投資估算 26 一、鋪底流動資金 本項目流動資金估算采用擴大指標(biāo)法，暫按營業(yè)收入的 20%計算，其中鋪底流動資金占 全部流動資金的 30%。 二、總投資 項目總投資 1060萬 元，項目固定資產(chǎn)投資 860 萬 元，其他費用費 200 萬 元。 投資使用計劃與資金籌措表 序號 項目 合計 1 2 1 總投資 固定資產(chǎn)投資 建設(shè)期利息 流動資金 2 資金籌措 自有資金 資本金 借款 長期借款（包括利息） 流動資金借款 第三節(jié) 資金籌措 本項目估算總投資 1060萬 元，按照項目承辦單位提供的資金籌措意見，所需資金由 XX 匯豐金屬制品 有限公司籌措。 27 第十二章 經(jīng)濟評價 根據(jù)國家計委、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第二版）及中國國際工程咨詢公司編 著的《投資項目經(jīng)濟咨詢評估指南》，對該項目的財務(wù)狀況、經(jīng)濟效益進行分析、預(yù)測和評價。 第一節(jié) 財務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 一、計算期 項目主要設(shè)備使用壽命 12 年，項目建設(shè)期 6個月，達產(chǎn)期1 年，達到設(shè)計能力生產(chǎn)期 10 年，計算期 13 年。 二、勞動定員及工資 本項目勞動定員 178 人，人均工資及附加按 14000元 /年計算。 三、銷售收入 依據(jù)擬定的生產(chǎn)規(guī)模，本項目 機械設(shè)備輪胎保護鏈條 ，按每條出廠 價格 30 元計算。經(jīng)測算，正常年銷售收入為 3000 萬 元。 四、勞動稅金及附加 按照國家現(xiàn)行稅法規(guī)定，本項目按銷售收入的 17%繳納增值稅， 城市維護建設(shè)和教育費附加分別按增值稅的 7%和 3%計取。 五、總成本費用測算 總成本費用包括生產(chǎn)成本、管理費用、財務(wù)費用和銷售費用等（或者說包括外購原材料費、外購燃料及動力費、工資及福利費、 折 舊攤銷費、修理費、利息支出和其他費用等）。正常年份總成本費用為 2720萬 元。 28 外購原材料費 本項目所需外購原材料費合計 1904萬 元。 外購燃料及動力費 本項目所需外購燃料及動力合計 380萬元。 工資及福利費 本項目勞動定員為 178 人，人均工資及附加按 14000 元 /年計算。全部所需工資及附加為 。 折舊費 本項目形成固定資產(chǎn)原值 860 萬元， 固定資產(chǎn)折舊按綜合折舊率進行計算，土建工程折舊年限 30 年，設(shè)備折舊年限 15年，凈殘值率均為 5%。 攤銷費 本項目形成無形資產(chǎn)原值 25萬元，按 10年攤銷。 本項目形成遞延資產(chǎn)原值 26 萬元，按５年攤銷。 ６、修理費 修理費按固定資產(chǎn)折舊值的 40%計取，為 344 萬元。 其它費用 廣告宣傳及銷售費用按銷售額的 %測算，為 12萬元； 管理費用按工資及附加的 40%測算，為 120萬元； 污水處理等其他費用按銷售收入的 1%估算，為 30萬元； 財務(wù)費用按實際支出計算。 所得稅 項目繳納所得稅稅率為 33%。 29 六、利潤 銷售利潤 =銷售收入 總成本費用 銷售稅金及附加 經(jīng)測算，經(jīng)營期內(nèi)，該項目經(jīng)營期內(nèi)累計實現(xiàn)利潤總額 2800萬 元，年均實現(xiàn)利潤 280 萬 元，投資利潤率 %。該項目經(jīng)濟效益良好，抗風(fēng)險能力也較強，所得稅前投資回收期為 年 。 第二節(jié) 財務(wù)盈利能力分析 項目所得稅前投資回收期 年，表明項目能在短時間內(nèi)收回投資，具有較強的投資回收能力。 根據(jù)損益表和投資估算表計算得以下指標(biāo)： 投資利潤率 =年均利潤總額247。總投資 100% =280247。 1060=% 第 三 節(jié) 綜合評價 經(jīng)測算，經(jīng)營期內(nèi)，該項目經(jīng)營期內(nèi)累計實現(xiàn)利潤總額 2800萬 元，年均實現(xiàn)利潤 280 萬 元，投資利潤率 26%。該項目經(jīng)濟效益良好，抗風(fēng)險能力也較強，所得稅前投資回收期為 年 。 通過上述對財務(wù)能力盈利指標(biāo)進行分析，財務(wù)內(nèi)部收益高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，投資回收期低于同行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，借款償還期能滿足貸款機構(gòu)要求。從敏感性分析看，項目有較強的抗風(fēng)險能力，因此項目從財務(wù)上講是可行的。 另外，本項目不但可以創(chuàng)造一部分就業(yè)機會，緩解當(dāng)?shù)剞r(nóng)村剩余勞動力就業(yè)問題，增加農(nóng)民收入，而且為國 家上繳大量稅收。因此，該項目的建設(shè)有利于國家經(jīng)濟建設(shè)，推動地方經(jīng)濟發(fā)展，社會效益良好，應(yīng)盡快立項，爭取早建設(shè)、早受益。