【正文】 11噸） 75000 5000 80000 15 設(shè)備吊裝費(fèi) 30000 合 計(jì) 序號(hào) 名 稱 單位 數(shù)量 單價(jià)（元） 總價(jià) 1 圍墻 米 600 220 132021 2 廠區(qū)排水 60000 3 道路 平方 2021 80 160000 4 單層廠房 平方 2800 600 1680000 5 框架結(jié)構(gòu) 平方 150 800 120210 XX 工業(yè)區(qū)加氣混凝土項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 第 29 頁 共 36 頁 6 設(shè)備基礎(chǔ) 300000 7 成品貨場(chǎng) 平方 8000 70 560000 合 計(jì) 序號(hào) 名 稱 材料費(fèi) 安裝費(fèi) 總額（元） 備注 1 設(shè)計(jì)費(fèi) 100000 2 環(huán)評(píng)費(fèi) 15000 3 變電室 320210 4 水井 20210 5 地質(zhì)勘探 20210 6 生產(chǎn)準(zhǔn)備（材料） 202100 7 辦公用品 100000 8 生活資料 50000 9 綠化 30000 10 報(bào)建及監(jiān)理費(fèi)用 100000 12 工程籌建費(fèi)費(fèi) 150000 14 不可預(yù)見費(fèi) 300000 合 計(jì) 土地、 工藝、設(shè)備總投入： 萬元 XX 工業(yè)區(qū)加氣混凝土項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 第 30 頁 共 36 頁 第五章 項(xiàng)目資金籌措和營(yíng)運(yùn) 根據(jù)項(xiàng)目投資估算成果，結(jié)合項(xiàng)目本身的特點(diǎn)，先對(duì)項(xiàng)目收入進(jìn)行估算，進(jìn)而對(duì)項(xiàng)目開發(fā)的進(jìn)度作了初步劃分，分析各階段對(duì)資金的需求量 。 第一節(jié) 項(xiàng)目資金平衡分析 公司 自有資金可投入 1450萬元 本項(xiàng)目 支付 350 萬元 取得了土地使用權(quán)后，用土地作抵押向銀行貸款 300 萬元。 土建總費(fèi)用 萬元，全部由公司自籌。 設(shè)備及安裝 總費(fèi)用為 萬元，分期支付 700萬元，其余 萬元，作為質(zhì)量保證金一年后支付 。 其他費(fèi)用 建設(shè)期完成后逐步投入流動(dòng)資金 300萬元 。 根據(jù)項(xiàng)目開發(fā)建設(shè)進(jìn)度的計(jì)劃安排，我們逐一分析了各階段的資金來源及資金使用狀況后認(rèn)為，項(xiàng)目資金可以平衡。 XX 工業(yè)區(qū)加氣混凝土項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 第 31 頁 共 36 頁 第六章 項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) 第一節(jié) 項(xiàng)目銷售收入的估算 單條線產(chǎn)量 工作日制度：全年日歷天數(shù) 365天，其中法定假日 10 天，大修25 天，中小修及不可預(yù)見停產(chǎn) 30 天。全年生產(chǎn)日為 300 天，為一班制生產(chǎn) ，一條生產(chǎn)線一年可產(chǎn)： 390 190 190 空心砌塊： 6 板 /分 60 分 8 小時(shí) 330天 8塊 /板 =7603200塊（合 107087立方米）； 免燒混凝土磚塊 :50000000塊 產(chǎn)品名稱 單位 數(shù)量 單價(jià) （元 /立方米） 銷售收入（萬元） 混凝土砌塊 萬 立方米 10 280 2800 免燒 混凝土 磚塊 萬塊 5000 1500 合 計(jì) 4300 第二節(jié) 制造所需費(fèi)用 1）原材料費(fèi) 原材料可選用河沙、水泥、 粉煤灰 、煤矸石、鋼渣等 ①每立方米干硬性混凝土費(fèi)（以 黃石 市價(jià)為例） 名稱 含量 單價(jià) 總價(jià)（元） 水泥 15% 377 元 /噸 XX 工業(yè)區(qū)加氣混凝土項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 第 32 頁 共 36 頁 河砂 35% 15 元 /立方米 粉煤灰 50% 30 元 /噸 合計(jì) 100% 因砌塊孔洞率為 45%左右，一立方米干硬性混凝土可制混凝土空心砌塊 ，既每立方米混凝土 空心砌塊需干硬性混凝土 1/方米 =，其費(fèi)用為 *= /立方米。 2）動(dòng)力費(fèi) 一條生產(chǎn)線總的裝機(jī)容量為 117 千瓦，一年電費(fèi)為 8 300 元 /度 = 元。 ； 3）工資 ①勞動(dòng)組織 使用本機(jī)開，共需 120人，其中： 車間： 90 人，包括領(lǐng)班兼操作 4 6=48人，出磚 2 2=4人；攪拌 2 2=4 人；配料及上料 3 2= 12人；檢驗(yàn)養(yǎng)護(hù) 2 人；維修工 6 人。管理人員： 16 人，包括領(lǐng)導(dǎo) 3人，會(huì)計(jì) 1 人，出納統(tǒng)計(jì) 1人，材料 1人，銷售 10人。 ②工資 車間實(shí)行計(jì)件工資，空心砌塊按 20 元 /立方米，這樣工人工資可達(dá)2021 元 /月。 4）折舊費(fèi)： XX 工業(yè)區(qū)加氣混凝土項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 第 33 頁 共 36 頁 一條生產(chǎn)線的主機(jī)及配套設(shè)備，加廠房、檢測(cè)儀器等資產(chǎn)原值為 850萬元，按五年折舊完計(jì)算，年折舊費(fèi)為 850/5=170萬元。 1700000/107087立方米 = 元 /立方米 5）模具消耗費(fèi) 本公司生產(chǎn)的模具每套的最佳產(chǎn)量為 8000立方米，按每套模具 25000元計(jì)算，產(chǎn)品單位模具費(fèi)如下：（ 107087 25000/8000） /107087=元 /立方米 6）設(shè)備維修費(fèi) 年按 20210元安排，則各類產(chǎn)品單位費(fèi)用為： 20210/107087= 元/立方米； 其他費(fèi)用 1）管理費(fèi) 管理人員工資按廠領(lǐng)導(dǎo) 2021元 /人月，其他人員 1500元 /人月計(jì)，年需工資為（ 2021 3+13 1500） 12=306000元；其他費(fèi)用按 500000元考慮，年合計(jì)管理費(fèi)為 806000元。 產(chǎn)品單位管理費(fèi)為： 806000/107087= 元 /立方米； 2）銷售費(fèi) 根據(jù)有關(guān)方面的資料，每立方米空心砌塊可以按 5元 /立方米安排。 3）財(cái)務(wù)費(fèi) 由于砼產(chǎn)品自然養(yǎng) 護(hù)要 28天才能銷售，故按一月養(yǎng)護(hù)、二月售出、三月資金回籠考慮。保一條生產(chǎn)線連續(xù)生產(chǎn)需 300萬元的流動(dòng)資金，XX 工業(yè)區(qū)加氣混凝土項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 第 34 頁 共 36 頁 以信用社貸款利率 ‰計(jì)，年需付利息 800000 % 12=226800元。 226800/107087= 元 /立方米； （二）效益分析： 成本 序號(hào) 項(xiàng)目名稱 數(shù)量（立方米） 單位成本（元 /立方米） 年總費(fèi)用（元） 1 材料費(fèi) 107087 2 動(dòng)力費(fèi) 107087 3 工資 107087 25 2677175 4 折舊費(fèi) 107087 1699470 5 模具費(fèi) 107087 335182 6 維修費(fèi) 107087 202153 制造成本小計(jì) 107087 8 管理費(fèi) 107087 806365 9 銷售費(fèi) 107087 5 535435 10 財(cái)務(wù)費(fèi) 107087 227024 合計(jì) 107087 稅金 增值稅：對(duì)企業(yè)生產(chǎn)的原料中摻有不少于 30% 的煤矸石， 粉煤灰 ，XX 工業(yè)區(qū)加氣混凝土項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 第 35 頁 共 36 頁 爐渣，尾礦沙及其他廢渣的建材產(chǎn)品，免征產(chǎn)品增值稅； 所得稅：（ 43000000 ） = = 元 稅前利潤(rùn) 43000000 = 元 年現(xiàn)金流入量 利潤(rùn) +折舊 =+1699470= 元 投資回收期 14500000247。 = (即 十 個(gè)月零十 四 天） 財(cái)務(wù)指標(biāo) 數(shù)值 （ %） 投資利潤(rùn)率 投資凈利率 銷售利潤(rùn)率 銷售凈利率 XX 工業(yè)區(qū)加氣混凝土項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 第 36 頁 共 36 頁 第七章 結(jié) 論 根據(jù)黃石市及 XX區(qū)區(qū)域經(jīng)濟(jì)及 建筑墻體材料 發(fā)展?fàn)顩r，在相關(guān)市場(chǎng)調(diào)研的基礎(chǔ)上，并結(jié)合宏觀政策、經(jīng)濟(jì)因素，對(duì)黃石市城市規(guī)劃建設(shè)、發(fā)展戰(zhàn)略與前景的分析，完成本可行性研究報(bào)告。結(jié)論如下： 本項(xiàng)目總投資 1870萬元，銷售收入 4300萬元，利潤(rùn)總額 1997 萬元，稅后凈利潤(rùn) 1498萬元 ,稅前投資收益率為 2%，稅后 銷售 凈利潤(rùn)率為 %，鑒于該項(xiàng)目 為發(fā)展節(jié)能、節(jié)地利廢的新型墻體材料 的國(guó)家鼓勵(lì)產(chǎn)業(yè) , 利用工業(yè)廢渣生產(chǎn) 混凝土 免燒磚為節(jié)地、省土、利廢、環(huán)保和節(jié)能并造福于子孫后代的功德無量的事業(yè) ，且 實(shí)施成本相對(duì)較低，獲益面廣，利潤(rùn)率高，具有良好的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益 ， 無論從政策條件、資源 條件還是企業(yè)條件判斷， 都是 促成產(chǎn)業(yè)升級(jí)、發(fā)展壯大企業(yè) 的一次 絕好 機(jī)會(huì) ,體現(xiàn)了良好的社會(huì)效 益 、經(jīng)濟(jì)效應(yīng) ,項(xiàng)目建設(shè)方案定位合理，項(xiàng)目 極具 可行 性 。