【導讀】核準通過，歸檔資料。未經(jīng)允許，請勿外傳！本公司是在縣委、縣政府統(tǒng)一領(lǐng)導的全縣十家企業(yè)改制試點之一，綜合開發(fā)利用的示范經(jīng)驗，建立一個綜合開發(fā)資源模式，示范一點，

　　

【正文】 （二）安全與工業(yè)衛(wèi)生 （ 1）所有機械設(shè)備均按國家食品衛(wèi)生要求，配齊配全衛(wèi)生裝置。 （ 2）所有工人均按國家有關(guān)規(guī)定配置相應(yīng)的勞動保護用品。 （ 3）注意車間、倉庫的防火，杜絕火災(zāi)。 （ 4）所有機電均采用接零或接地保護，電要引線應(yīng)選用相應(yīng)規(guī)格的電纜，并安放在專用地下線槽內(nèi)。 （ 5）企業(yè)制訂嚴格執(zhí)行嚴密科學的安全制度和操作規(guī)程，確保食品衛(wèi)生符合國家食品衛(wèi)生標準，確保安全生產(chǎn) 。 十四、勞動定員和培訓 企業(yè)新增定員 60 人，其中管理人員 6 人，供銷員 4 人，生產(chǎn)工人50 人。 操作均需進行上崗前的培訓，對企業(yè)生產(chǎn)基礎(chǔ)知識、食品衛(wèi)生、專業(yè)技術(shù)，操作規(guī)程，安全生產(chǎn)場應(yīng)知應(yīng)會，考試合格后方可上崗，培訓方法：由北京國信高科技發(fā)展總公司進行理論培訓和跟班操作培訓，其中，電工等特殊工種的工人需請勞動部門培訓合格后，方可持證上崗。 十五、效益預測 一、基本數(shù)據(jù) 本項目屬新建項目，已購置的設(shè)備和土建完工后，本項目的財務(wù)評價以全部投資為依據(jù)。 生產(chǎn)能力、年工作日 300 天，年產(chǎn)薯粉絲 600 噸，日產(chǎn)量 2 噸。 銷售價按現(xiàn)行市場價每噸 9660 元，產(chǎn)值為 580 元。 工資、勞動定員 60 人，人均工資 5000 元，年工資費用 30 萬元。 工資附加費按國家規(guī)定提取工資總額 14%，分制作為職工福利基金，職工待業(yè)保險費用，總額為 萬元。 制造費用 （ 1）年折舊率取 10%，總額為 26 萬元。 （ 2）修理費用，取折舊費的 50%，總額為 13 萬元。 （ 3）其它： 100 元 /人，年費用為 萬元。 2%。 。 銷售費用 包括產(chǎn)品運 輸費、包裝費、廣告費等取銷售收入的 4%。 管理費用 （ 1）職工教育經(jīng)費、工會經(jīng)費，分別按工資總額的 %計提。 （ 2）上交管理費，按銷售收入 1%計提。 （ 3）企業(yè)經(jīng)費，包括交際應(yīng)酬等，按銷售收入 2%計提。 （ 4）其它費用，按銷售收入的 %計提。 財務(wù)費用 經(jīng)測算，需流動資金 150 萬元，按年利率 13%計息。 銷售稅金 按增值稅條例，扣除已納稅部分適用稅率 17%，城鎮(zhèn)建設(shè)稅、教育費附加（視如稅金），均按增值稅額的 3%計征。 1利潤分配 （ 1）所得稅：按銷售利潤的 33%計征。 （ 2）盈余公 積：按國家規(guī)定，按新的稅后利潤 10%計提。 二、成本估算 本項目正常年份銷售成本 423 萬元，經(jīng)營成本 萬元。 三、利潤及利潤分配 項目正常年份銷售稅金 萬元，銷售利潤 萬元，企業(yè)利潤 65 萬元（見表二、表三 ） 序 號 投 產(chǎn) 期 達 產(chǎn) 期 一 生產(chǎn)負荷 480 600 原材料 2719 紅薯 2589 輔助材料 8 109 動力 9 二 直接工資 9 工資 24 309 工資附加費 9 三 制造費用 480 600 折舊 269 修理費用 139 其它 9 四 銷售費用 9 五 管理費用 9 二項經(jīng)費 9 上交管理費 9 企業(yè)經(jīng)費 9 其它 9 管理人員工資 9 六 財務(wù)費用 16 209 七 經(jīng)營成本 9 八 可變成本 300 9 九 固定成本 9 十 銷售成本 4239 序 號 投產(chǎn)期 1 達產(chǎn)期 2— 10 表一 財 務(wù) 平 衡 表 表三 利潤及利潤分配表 一 生產(chǎn)負荷 480 600 銷售收入 464 5809 二 銷售成本 4239 三 銷售稅金 9 增值稅 9 城建稅 9 教育附加費 9 四 銷售利潤 9 五 所得稅 9 六 稅后利潤 9 七 盈余公積 9 八 企業(yè)利潤 52 659 序號 建設(shè)期 達 產(chǎn) 期 合計 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 生產(chǎn)負荷 480 600 600 600 600 600 600 600 600 600 一 資金來源 1 利潤總額 65 65 65 65 65 65 65 2 折 舊 26 26 26 26 26 26 26 26 26 26 260 其中：可作為 還款折舊 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 200 3 固定資產(chǎn)借款 180 4 流動資金借款 5 企業(yè)自籌 80 用于固定資產(chǎn)投資 80 用于流動資金 來源小計 260 91 91 91 91 91 91 91 資金運用 1 固定資產(chǎn)投資 260 260 2 流動資金投資 150 150 3 還款期間留利 4 企業(yè)留用折舊 6 6 6 26 26 26 26 26 26 26 200 5 固定資產(chǎn)借款利息償還 6 固定資產(chǎn)借款本金償還 40 60 80 180 7 盈余公積 65 65 65 65 65 65 65 運用小計 260 91 91 91 91 91 91 主 要 技 術(shù) 經(jīng) 濟 指 標 序號 指標名稱 單位 數(shù)量 備注 1 生產(chǎn)規(guī)模 1 白薯粉絲 噸 600 正常年份 2 勞動定員 人 60 勞動生產(chǎn)率 噸 /人年 10 正常年份 全員勞動生產(chǎn)率 萬噸 /人年 3 原材料 紅 薯 噸 800 建設(shè)投資 萬元 260 4 其中：自籌 萬元 80 貸款 萬元 180 5 流動資金 萬元 150 6 經(jīng)濟效益指標 銷售收入 萬元 580 正常年份 銷售成本 萬元 432 其中：可變成本 萬元 固定成本 萬元 銷售稅金 萬元 銷售利潤 萬元 所得稅 萬元 稅后利潤 萬元 盈余公積 萬元 企業(yè)利潤 萬元 65 成 本 費 用 估 算 表 四、其它指標計算 投資利潤率 = 100%=% 投資利稅率 = 100%=% 投資回收期 = = 年 收益率 = 100%=% 產(chǎn)值利潤率 = 100%=% 盈虧平均分析 以生產(chǎn)能力表示的盈虧平衡點 100%=% 表明項目的實際產(chǎn)量達到設(shè)計產(chǎn)量的 %，年產(chǎn)薯粉白粉絲 噸時，企業(yè)即可保本。 600 500 400 300 200 100 銷售收入或生產(chǎn)成本（萬元） 10 20 30 40 50 60 70 80 90 100 虧損區(qū) 銷售收入 盈利區(qū) 生產(chǎn)成本 固定成本 生產(chǎn)能力利潤率（ %） 盈 虧 平 衡 圖 品名 單位 數(shù)量 金額 品名 單位 數(shù)量 金額 膠體磨 臺 5 7 除砂機 臺 2 斜式洗薯機 臺 2 脫水機 臺 3 分離機 臺 3 攪 拌脫色機 臺 2 小 計 180 漿渣分離機 臺 2 合粉機 臺 3 電控粉絲機 臺 2 土 建 遠紅外烤場 臺 3 廠 房 m 2 2021 60 錫 爐 臺 1 25 倉 庫 m 2 400 14 調(diào)溫缸 口 6 鍋爐房 m 2 100 3 自動封口機 臺 2 機 房 m 2 100 3 送漿機 臺 4 小 計 80 干燥機 臺 4 8 供 水設(shè)備 套 1 25 擠壓噴燥機 臺 3 濃縮機 臺 2 總 計 260 單位：萬元 設(shè)備明細表 敏感性分析 本項目的全部投資內(nèi)部收益率為 %，投資利潤率 %，投資利稅率 %，具有較強的抗風險能力，因此不對本項目進行敏感性分析。 十六、結(jié)論 根據(jù)以上報告，產(chǎn)品市場廣闊，工藝技術(shù)可行原材料充足，從各項經(jīng)濟指標，具有較高的經(jīng)濟效益和較強的抗風險能力，同時，可安排 60人就業(yè)，可解決 30 戶貧困戶排憂解難，創(chuàng)造致富條件，對穩(wěn)定社會秩序，將產(chǎn)生積極作用，該項目的 開發(fā)不僅能轉(zhuǎn)化農(nóng)副產(chǎn)品增值，而且為廣大農(nóng)民發(fā)展經(jīng)濟作物創(chuàng)造財富條件，從而為推動農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的作物布局改革也發(fā)揮積極作用，具有顯著的社會效益，因此，項目是可行的 。 核準通過，歸檔資料。 未經(jīng)允許，請勿外傳！ 9JWKf wvGt YM*Jgamp。 6a*CZ7H$dq8Kqqf HVZFedswSyXTyamp。 QA9wkxFyeQ^! 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