【導(dǎo)讀】學(xué)”，沿用至今。學(xué)校占地面積49302平方米，現(xiàn)有校舍建筑面積。學(xué)校有：各種教學(xué)儀器設(shè)備484種98000多件；圖書(shū)。個(gè)；700多個(gè)床位的學(xué)生宿舍。xx市首批對(duì)外開(kāi)放學(xué)校。xx中學(xué)1999年建成計(jì)算機(jī)校園網(wǎng)絡(luò)，2021. 為全國(guó)現(xiàn)代教育技術(shù)實(shí)驗(yàn)學(xué)校，2021年建成xx中學(xué)校園網(wǎng)。xx中學(xué)現(xiàn)有高中班35個(gè)，在校學(xué)生1856人。其中專(zhuān)任教師126人。教師中有：特級(jí)教師9人，高級(jí)教師70人，全。學(xué)歷或教育碩士學(xué)位25人。高的教育教學(xué)質(zhì)量。一百年來(lái)，培養(yǎng)了40000畢業(yè)生。出校友中，有4名兩院院士，這在廣西的中學(xué)里是一份獨(dú)有的殊榮。xx中學(xué)在自治區(qū)外有一定影響，在全國(guó)重點(diǎn)高校當(dāng)中有著良好的聲譽(yù)。1992年，經(jīng)國(guó)家教委《中國(guó)名校》編委會(huì)審定。35個(gè)班1800人，招生范圍及xx市17區(qū)縣。無(wú)多大發(fā)展空間。按自治區(qū)示范高中標(biāo)準(zhǔn)，已經(jīng)極為勉強(qiáng)，如要進(jìn)入。全國(guó)1000所示范校行列，現(xiàn)有辦學(xué)條件已無(wú)法適應(yīng)。地，用地面積約300畝，地塊平面形狀規(guī)整，交通方便。承擔(dān)可行性研究工作的單位

　　

【正文】 建設(shè)投資估算表 附表二 序號(hào) 費(fèi)用名稱(chēng) 建筑工程 設(shè)備工器具購(gòu)置 安裝工程 其他費(fèi)用 合計(jì) 比例 1 工 程費(fèi)用 建筑安裝費(fèi)用 教學(xué)設(shè)備 2 工程建設(shè)其他費(fèi)用 建設(shè)單位管理費(fèi) 可行研究編制費(fèi) 工程勘察設(shè)計(jì)費(fèi) 環(huán)評(píng)費(fèi)等前期費(fèi)用 工程監(jiān)理費(fèi) 工程招標(biāo)費(fèi) 工程保險(xiǎn)費(fèi) 施工圖審查費(fèi) 工程質(zhì)量監(jiān)督費(fèi) 白蟻防治費(fèi) 員工培 訓(xùn)費(fèi) 土地費(fèi) 3 預(yù)備費(fèi) 基本預(yù)備費(fèi) 漲價(jià)預(yù)備費(fèi) 4 建設(shè)期貸款利息 5 流動(dòng)資金 6 建設(shè)總投資 比例 167。 資金籌措 ? 投資方式比選 xx 新校區(qū)建設(shè)資金籌措主要有以下兩種方式： 一、政府投資主導(dǎo)下的建設(shè)方式：學(xué)校的 建設(shè)以財(cái)政撥款為主，同時(shí)銀行提供部分低息長(zhǎng)期貸款。 二、社會(huì)力量辦學(xué)：吸引民間資金建設(shè)。 xx新校區(qū)的招生都是計(jì)劃內(nèi)招生，因此辦學(xué)性質(zhì)是公辦學(xué)校，所以學(xué)校的建設(shè)應(yīng)以財(cái)政撥款為主，即采用第一種籌措資金方式。根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)情況，本項(xiàng)目總投資估算約 2億元，申請(qǐng)銀行貸款 , 貸款期限 20年；申請(qǐng)財(cái)政撥款 億元，學(xué)校自籌 500萬(wàn)元。 第 12章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 167。 項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)范圍 本項(xiàng)目 為 xx中學(xué)新建臨桂校區(qū)， 屬公益項(xiàng)目，因此，對(duì)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)分析著重考慮項(xiàng)目實(shí)施后的運(yùn)行及項(xiàng)目還貸能力。 167。 經(jīng)濟(jì)分析參數(shù)選取 1. 項(xiàng)目計(jì)算期銀行貸款按 3%年利率，二十年還款期限計(jì)算。建設(shè)期三年計(jì)息 800 萬(wàn)，運(yùn)行期按二十年等額本息償還。 2. 財(cái)務(wù)價(jià)格參照現(xiàn)在市場(chǎng)價(jià)格，并考慮項(xiàng)目運(yùn)行期的價(jià)格變化情況，預(yù)測(cè)整個(gè)項(xiàng)目運(yùn)行期內(nèi)的財(cái)務(wù)價(jià)格。 3. 按《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》第三版進(jìn)行分析 。 167。 收入預(yù)測(cè) 項(xiàng)目運(yùn)行收入主要是在校學(xué)生學(xué)費(fèi)收入、后勤生活服務(wù)收入、財(cái)政年度撥款三部分。項(xiàng)目各項(xiàng)主要收入如下： 1. 在校學(xué)生學(xué)費(fèi)收入： xx 中學(xué)在生規(guī)模為 3000人，指令性招生與指導(dǎo)性招生比例為 7： 3，指令性學(xué)生每 學(xué)年學(xué)費(fèi) 1790 元，指導(dǎo)性學(xué)生每學(xué)年學(xué)費(fèi) 6000 元。 每年學(xué)費(fèi)收入 816萬(wàn)元。 2. 后勤生活服務(wù)收入：按在校學(xué)生學(xué)人數(shù)每人住宿費(fèi) 700元，收入 210萬(wàn)；每人伙食費(fèi) 2021元 ，毛利率取 10%，收入 60萬(wàn)。每學(xué)年后勤及服務(wù)收入 270 萬(wàn)元。 3. 每學(xué)年財(cái)政補(bǔ)助 600 萬(wàn)元 年度總收入 1686 萬(wàn)元 。 167。 成本費(fèi)用估算 項(xiàng)目投入運(yùn)營(yíng)后其運(yùn)營(yíng)的成本主要由教職工年工資福利總額、固定資產(chǎn)折舊及攤銷(xiāo)、其他費(fèi)用支出等三項(xiàng)構(gòu)成。項(xiàng)目各項(xiàng)主要支出如下： 1. 教職工年工資福利總額： xx 中學(xué)教職工按 1： 15 比例配置 ，教職工總數(shù) 200人，每人每年按 4 萬(wàn)元計(jì)，總額 800萬(wàn)元。 2. 固定資產(chǎn)折舊及攤銷(xiāo)：折舊固定資產(chǎn) 18000萬(wàn)元，按 35年平均年限折舊法，折舊余額 5%，每年折舊額 489萬(wàn)元。土地等無(wú)形及遞延資產(chǎn) 2021 萬(wàn)元按 35 年攤銷(xiāo)，年攤銷(xiāo) 57 萬(wàn)元。 3. 其他費(fèi)用：參考同類(lèi)學(xué)校日常支出情況，按每學(xué)年每學(xué)生 300元計(jì)取其他費(fèi)用。年其他總費(fèi)用為 90 萬(wàn)元。 年度總費(fèi)用 1436 萬(wàn)元，其中經(jīng)營(yíng)性支出 890 萬(wàn)元。 167。 運(yùn)行能力分析 項(xiàng)目運(yùn)行期具有足夠的凈現(xiàn)金流量是項(xiàng)目正常運(yùn)行及生存的必要條件，本項(xiàng)目在項(xiàng)目運(yùn)行期凈現(xiàn)金流量平 均為 796 萬(wàn)元，具備生存能力 。 項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng) 目 建設(shè)期 計(jì) 算 期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14～ 21 22 23 24 25 26～ 33 37 38 1 現(xiàn)金流入 1686 1686 1686 1686 1686 1686 1686 1686 1686 1686 1686 1686 1686 1686 1686 1686 1686 1686 營(yíng)業(yè)收入 1686 1686 1686 1686 1686 1686 1686 1686 1686 1686 1686 1686 1686 1686 1686 1686 1686 1686 回收固定資產(chǎn)余值 900 回收流動(dòng)資金 其他現(xiàn)金流入 2 現(xiàn)金流出 6000 10000 4000 890 890 890 890 890 890 890 890 890 890 890 890 890 890 890 890 890 890 建設(shè)投資 6000 10000 4000 流動(dòng)資金 經(jīng)營(yíng)成本 890 890 890 890 890 890 890 890 890 890 890 890 890 890 890 890 890 890 稅金及 附加 增 值 稅 其他現(xiàn)金流出 3 凈現(xiàn)金流量（ 1－ 2） 6000 10000 4000 796 796 796 796 796 796 796 796 796 796 796 796 796 796 796 796 796 1695 4 累計(jì)凈現(xiàn)金流量 6000 16000 20210 19204 8408 15559 14735 13911 130875 12263 11439 10615 9791 2375 1551 727 97 7964 8760 計(jì)算指標(biāo)：財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ i＝ 6％）＝ 9693萬(wàn)元 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 ％ 投資回收期 25年 167。 清償能力分析 1. 建設(shè)期貸款總額為 10000 萬(wàn)元，貸款利率按 3%計(jì)算，采用 20年等額本息還貸。每年需還貸款 665萬(wàn)元。 2. 還款資金來(lái)源是采用新增固定資產(chǎn)折舊及攤銷(xiāo)費(fèi)用 +未分配利潤(rùn)來(lái)償還貸款本息，年可 用于還款資金 796萬(wàn)元。 3. 償債備付率 =可用于還本付息資金 / 當(dāng)期應(yīng)還本付息金額 =（平均數(shù)） 1 167。 分析結(jié)論 1. 本項(xiàng)目投資回收期為 25 年，投資回收能力較差。財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %，說(shuō)明項(xiàng)目盈利能力較差。財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ i＝ 6％）＝ 9693 萬(wàn)元說(shuō)明本項(xiàng)目在生命周期內(nèi)按 6%的利率虧損較大。 2. 按貸款年利率 3%， 20年還貸，償債備付率僅為 ，說(shuō)明項(xiàng)目?jī)攤芰^差。 3. 本項(xiàng)目在項(xiàng)目運(yùn)行期凈現(xiàn)金流量平均為 796萬(wàn)元，具備生存能力。 167。 財(cái)務(wù)建議 1. 減少固定資產(chǎn)投資，提高項(xiàng)目盈利能力。 2. 爭(zhēng)取財(cái)政加大撥款比例。 第 13章 社會(huì)影響評(píng)價(jià) 167。 項(xiàng)目對(duì)社會(huì)的影響分析 本項(xiàng)目是社會(huì)公益 ***業(yè)，其工作性質(zhì)以社會(huì)效益為主，投資效益主要體現(xiàn)在社會(huì)效益上。 項(xiàng)目對(duì)社會(huì)的影響分析表 167。 社會(huì)影響評(píng)價(jià)結(jié)論 1. 本項(xiàng)目的建設(shè)，將提高臨桂新區(qū)城市品位，提高臨桂新區(qū)對(duì)外來(lái)企業(yè)，高端人才的吸引力，促進(jìn)臨桂新區(qū)的發(fā)展。是貫徹廣西區(qū)委、 xx市委和市政府關(guān)于“保護(hù)漓江，發(fā)展臨桂，再造一個(gè)新 xx”戰(zhàn)略的實(shí)施 的一個(gè)重要因素。 2. 本項(xiàng)目建成后，將是一所符合自治區(qū)示范中學(xué)標(biāo)準(zhǔn)的學(xué)校，會(huì)使臨桂新區(qū)的教育水平有一個(gè)質(zhì)的突破。 3. 高水平的中學(xué)是提高城市品位的要素，有利于吸引更多企業(yè)、人員，促進(jìn) xx 市臨桂新區(qū)發(fā)展。 本項(xiàng)目對(duì)社會(huì)的影響是正面的，積極的。 第 14章 風(fēng)險(xiǎn)分析 167。 項(xiàng)目主要風(fēng)險(xiǎn)因素識(shí)別 本項(xiàng)目建設(shè)屬屬于 公益性質(zhì)的教育 基礎(chǔ)建設(shè)項(xiàng)目，與其它行業(yè)建設(shè)項(xiàng)目在風(fēng)險(xiǎn)因素識(shí)別方面存在區(qū)別。根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)特點(diǎn)，結(jié)合 xx市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的現(xiàn)狀和規(guī)劃，預(yù)測(cè)本項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素主要體現(xiàn)在以下幾方面： 1. 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)：本項(xiàng)目進(jìn)行大 量的 土建工程，雖然土建工程工藝相當(dāng)成熟，基于工程涉及內(nèi)容較多，如土建質(zhì)量、材料差異、安裝施工稍有疏忽、工程監(jiān)理不到位，將對(duì)工程有較大的影響。 2. 資金風(fēng)險(xiǎn)：本項(xiàng)目資金由上級(jí)部門(mén)撥付及銀行貸款等，如資金出現(xiàn)不到位等情況，將影響項(xiàng)目建設(shè)。 3. 外部協(xié)作條件風(fēng)險(xiǎn)：本項(xiàng)目教學(xué)設(shè)備需向社會(huì)采購(gòu)，設(shè)備質(zhì)量的好壞、設(shè)備適配的選購(gòu)、廠家售后服務(wù)的好壞都可能影響到設(shè)備的使用，從而影響項(xiàng)目。 4. 工程風(fēng)險(xiǎn)：因工程地質(zhì)、水文地質(zhì)和設(shè)計(jì)等因素發(fā)生重大變化，導(dǎo)致工程量增加、投資增加、工期拖延所造成的損失，將影響本項(xiàng)目的建設(shè)。 167。 風(fēng)險(xiǎn)程度分析及防范、降低風(fēng)險(xiǎn)的措施 1. 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)屬一般風(fēng)險(xiǎn)：對(duì)應(yīng)措施應(yīng)從重視設(shè)計(jì)、施工、管理，從項(xiàng)目招投標(biāo)、主要材料采購(gòu)嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)，加強(qiáng)工程建造中的監(jiān)理工作，把風(fēng)險(xiǎn)化解在科學(xué)的工程管理中。 2. 資金風(fēng)險(xiǎn)屬較大風(fēng)險(xiǎn)：本項(xiàng)目資金由上級(jí)部門(mén)撥付及銀行貸款。為此，必須盡力爭(zhēng)取國(guó)家和上級(jí)部門(mén)的支持，業(yè)主也要多方面多渠道籌集建設(shè)資金，避免出現(xiàn)項(xiàng)目資金不到位影響工程項(xiàng)目的情況。 3. 工程風(fēng)險(xiǎn)屬一般風(fēng)險(xiǎn)：項(xiàng)目所在地不是地震多發(fā)區(qū)，強(qiáng)震發(fā)生的可能性極低，以六級(jí)抗震強(qiáng)度進(jìn)行結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)，一般不會(huì)對(duì)工程造成破壞 。此外，通過(guò)加強(qiáng)工程地質(zhì)、水文地質(zhì)的勘察工作，采取針對(duì)性措施，可以避免工程風(fēng)險(xiǎn)。 4. 外部協(xié)作條件風(fēng)險(xiǎn)屬于一般風(fēng)險(xiǎn)：對(duì)教學(xué)的主要設(shè)備和輔助設(shè)備，要實(shí)行政府采購(gòu)招、投標(biāo)制度，學(xué)校要組織有關(guān)專(zhuān)家論證，科學(xué)地選擇適配的教學(xué)設(shè)備型號(hào)，并要求廠家和商家實(shí)行產(chǎn)品質(zhì)量三包，保證設(shè)備正常運(yùn)行，將外部協(xié)作條件風(fēng)險(xiǎn)減到最低程度。 第 15章 可行性研究結(jié)論與建議 167。 結(jié)論 1. 項(xiàng)目建設(shè)是貫徹廣西區(qū)委、 xx 市委和市政府關(guān)于“保護(hù)漓江，發(fā)展臨桂，再造一個(gè)新 xx”戰(zhàn)略的實(shí)施，項(xiàng)目建設(shè)是非常必要的。 2. 項(xiàng)目建設(shè)提 高地區(qū)教育水平，增加地區(qū)對(duì)外來(lái)企業(yè)、高端人才的吸引力，促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。 3. 項(xiàng)目建設(shè)促進(jìn)當(dāng)?shù)亟逃聵I(yè)的發(fā)展，推動(dòng)文化衛(wèi)生事業(yè)的發(fā)展，滿(mǎn)足群眾接受較高水平中學(xué)教育的需求，提高教學(xué)服務(wù)質(zhì)量。 4. 項(xiàng)目建設(shè)提高城市品位的要素，有利于吸引更多企業(yè)、人員，促進(jìn)新區(qū)發(fā)展。 5. 由 xx 中學(xué)建設(shè)臨桂新校區(qū)