【正文】 share 全能版 CSC1 提貨 200 臺 預(yù)算 440 萬； Clickshare CSC1 提貨 500 臺 1 預(yù)算 500 萬 預(yù)算 總計 940 萬。 商務(wù) 運營資金預(yù)算 計 2316 萬 流動資金估算 根據(jù)項目營業(yè)收入和經(jīng)營成本數(shù)據(jù)，本項目流動資金采用分項詳細估算法測算，達到設(shè)計運營能力時需要流動資金為 224 萬元 。 以 年銷售 8400 臺 。月銷售為 700 臺 （ 1+） 247。2 萬 /臺 =1120 萬， 因 有庫存，所以 流動 資金 需求 不大 ，計劃 為 年 庫存總額 20%， 為 1120 萬 30%=224 萬 。 企業(yè)備用 金 ： 計劃 備用儲備金 460 萬 。 流動 資金預(yù)算 計 684 萬 25 / 33 26 / 33 總投資估算 根據(jù)上述各項估算費用，本項目總投資估算為 3000 萬元 。 費用 估算表 （單位 ：萬元） ： 合 計 辦公 設(shè)施 薪金 其它支出 小計 商務(wù) 運營 北京 事業(yè)部 304 60 216 28 上海 事業(yè)部 976 36 173 35 244 廣州 事業(yè)部 深圳 事業(yè)部 天津 事業(yè)部 網(wǎng)絡(luò) 事業(yè)部 96 12 72 12 臺數(shù) 價格 流動 資金 企業(yè) 庫存 940 全能版 CSC1 200 440 CSC1 500 1 500 周轉(zhuǎn) 金 684 企業(yè) 現(xiàn)金儲備與流轉(zhuǎn)資金 投資 總額 預(yù)算 3000 滿足 企業(yè) 100%運營力。 二、融資方案 根據(jù)投資意向和融資計劃，本項目商務(wù) 資金和流動資金擬自籌解決 1000 萬，融資 2021 萬。商務(wù) 資金全部由 吉品控股 集團 自籌完成。 三、 資金投資投入計劃 根據(jù)籌備 進度安排和經(jīng)營計劃，本項目建設(shè)期為 1 年，項目 商務(wù) 投資在建設(shè)期內(nèi)全部投入，流動資金按經(jīng)營計劃投入。 27 / 33 六 、 項目經(jīng)濟效益評估 財務(wù)價格 本項目財務(wù)價格采用固定價格，即項目運營期內(nèi)不考慮價格相對變動和通貨膨脹影響的不變價格，并按不含稅價格計算。 計算期與運營負荷 計算運營期 10 年。 本項目運營負荷第一年按 100%、第二年 運營 增長 20%計算。 財務(wù)基準收益率的選擇 根據(jù)《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》中財務(wù)基準收益率參數(shù)，本項目所采用的財務(wù)基準收益率為12%。 其他計算參數(shù) （ 1）折舊參數(shù)： 辦公 設(shè)備取 10 年，殘值率均取 5%，采用直線法折舊；攤銷參數(shù)：無形資產(chǎn)與其他資產(chǎn)攤銷年限按 10 年計算。 （ 2）稅費計算：增值稅率 17%，營業(yè)稅率 5%，城市維護建設(shè)稅率 7%，教育費附加費率 3%，地方附加費率 1%。所得稅按照應(yīng)納稅所得額的 25%計算，不考慮當?shù)赜嘘P(guān)優(yōu)惠政策。 28 / 33 營業(yè)收入估算 5． 1 2021 年營業(yè)收入估算 本項目營業(yè)收入主要設(shè)備 銷售 收入構(gòu)成。按設(shè)計運營能力計算， 第一 財年 本項目年計劃 Clickshare 銷售量為 8400 臺 ；本項目擬經(jīng)營 產(chǎn)品 分為 全能型 和便攜型 二 個價位等級，預(yù)計實現(xiàn) 年 銷售收入 18120萬元； 具體如下表所示： 產(chǎn)品 項 目 人均 月銷售 人數(shù) 年銷售量 單價 營業(yè)額 單臺 利潤 利潤小計 全能版 CSC1 直銷 2 50 1200 5400 2760 分銷 1200 3180 540 CSC1 直銷 5 50 3000 5940 2940 分銷 3000 3600 600 年 營業(yè)額 估 算 18120（ 萬元） 年 毛利潤 （ 合計 ） 6840 營業(yè) 與利潤估算表 以上合計，本項目達到設(shè)計運營年份，可實現(xiàn)營業(yè)收入 18120 萬元，繳納營業(yè)稅金及附加2537 萬元、增值稅 1163 萬元。 5． 2 2021 年計劃 Clickshare 銷售營業(yè) 額 增長 20%。 29 / 33 財務(wù)分析與評價 盈利能力分析 據(jù) 營業(yè) 與利潤估算表 。 直銷 事業(yè)部 銷售利潤 估算 為 ： （ 單位：萬元） 項 銷量 營業(yè) 額 毛利 辦公 營運費用 獎金 /臺 獎金 提成 稅金 企業(yè) 凈利潤 全能版 CSC1 1200 5400 2760 1376 240 2815 CSC1 3000 5940 2940 300 合計 ： 2815 分銷 部門年毛利潤 1140 萬 ， 扣除 稅金 194 萬， 企業(yè)凈利潤 946 萬 。 注 ：以上收益暫未扣除，企業(yè)所得 稅 。 企業(yè) 100%運力 年 凈利潤 總計為 3761 萬元 。 （ 1）項目財務(wù)內(nèi)部收益率 本項目財務(wù)內(nèi)部收益率均高于財務(wù)基準收益率（ 18%），表明具有較強的盈利性。 （ 2）資本金收益率 以投資資金作為資本金測算，本項目稅后資本金收益率高于財務(wù)基準收益率，表明資本收益性良好。 （ 3）財務(wù)凈現(xiàn)值 30 / 33 按 12%的財務(wù)基準收益率測算，本項目財務(wù)凈均高于零，具有投資可行性。 （ 4）投資回收期 本項目投資回收期（建設(shè)期按 1 年）為稅前 年、稅后 年，小于行業(yè)平均水平，表明投資回報可觀。 （ 5）投資收益率 本項目估算總投資 3000 萬元，按 10 年運營期計算，項目年息稅前利潤為 6840 萬元，年均稅后凈利潤為 3761 萬元，則項目總投資收益率為 %、資本金凈利潤率為 %，均高于財務(wù)基準收益率，盈利能力超 強。 盈虧平衡分析 項目生產(chǎn)能力利用率測算： BEP(%) = 年固定總成本 247。 （年營業(yè)收入 — 年可變成本 — 年營業(yè)稅金及附加） 100% =22% 本項目盈虧平衡點為 22%，表明項目運營規(guī)模達到設(shè)計運營能力的 22%即可實現(xiàn)盈虧平衡，具有較強的抗風險能力。 七 、 可行性研究與建議 根據(jù)項目提出理由 ，從市場預(yù)測、市場 環(huán)境 、規(guī)劃設(shè)計方案等調(diào)查研究和評估論證，本報告認為該項目的 設(shè) 立，具有廣闊的市場空間和良好的市場環(huán)境 。項目經(jīng)營模式和產(chǎn)品方案符合 IT 高新 企業(yè)會議協(xié)作 的 需求和消費結(jié) 構(gòu)，該 會議解決 方案安全可靠，環(huán)保、節(jié)能。項目投資規(guī)模適度合理，經(jīng)濟效益顯著、社會效益良好。 綜上所述，本項目的建設(shè)和運營將具有投資可行性。 31 / 33 20210629 GEPY HOLDINGS GROUP