【導(dǎo)讀】道橫穿八團(tuán)，交通十分便利，團(tuán)部駐地塔門鎮(zhèn)。有得天獨(dú)厚的光照資源，水資源豐富，適應(yīng)棉?；ㄉa(chǎn)，棉花以色澤光潔，纖維長，拉力強(qiáng)而深受國內(nèi)外客商歡迎。品，近年來果品遠(yuǎn)銷上海、廣東、香港等地。糧棉加工、建筑、地膜機(jī)制造為主，全團(tuán)總播面積萬畝。元，利潤3000萬元，職均收入萬元，固定資產(chǎn)5907萬元。衛(wèi)生、園林畜牧全面發(fā)展的中型國營農(nóng)墾團(tuán)場。產(chǎn)業(yè)，年均遞增%。2021年實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)總值。元，第二產(chǎn)業(yè)完成億元，第三產(chǎn)業(yè)完成億元。全社會(huì)固定資產(chǎn)投資億元。棗深加工車間1829平方米及其相關(guān)配套設(shè)施等。建設(shè)相應(yīng)的輔助設(shè)施。料采用國內(nèi)先進(jìn)技術(shù)生產(chǎn)。項(xiàng)目建設(shè)期18個(gè)月，2021年4月到2021年9月。損失，提高果品質(zhì)量，延長銷售期，增加經(jīng)濟(jì)效益。計(jì)，各水果專業(yè)戶的年人均收入達(dá)15000元以上。農(nóng)場經(jīng)濟(jì)發(fā)展僅次于棉花產(chǎn)業(yè)的第二支柱產(chǎn)業(yè)。

　　

【正文】 的數(shù)量、質(zhì)量和工期等，建設(shè)中不能降低建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，不能搞 “半拉子 ”工程，不能留投資缺口，不能轉(zhuǎn)包，嚴(yán)格履行合同。 本工程招標(biāo)內(nèi)容：根據(jù)中華人民共和國國家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)第 9號(hào)令，關(guān)于《建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告增加招標(biāo)內(nèi)容以及核準(zhǔn)招標(biāo)事項(xiàng)暫行規(guī)定》，按此規(guī)定，在本項(xiàng)目報(bào)告中增加的招標(biāo)內(nèi)容包括如下： 依據(jù)《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》，建設(shè)項(xiàng)目的勘察、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理以及重要設(shè)備、材料等采購活動(dòng)均屬于招標(biāo)范圍。根據(jù)本項(xiàng)目工程當(dāng) 時(shí)規(guī)劃要求的具體規(guī)定，結(jié)合地區(qū)勘測市場的實(shí)際情況，對(duì)工程的勘察、設(shè)計(jì)仍延用委托合同制的辦法，將工程勘察、設(shè)計(jì)委托給具備相應(yīng)資質(zhì)的設(shè)計(jì)單位，而工程的施工、重要設(shè)備、材料等全部按國家的有關(guān)規(guī)定依法實(shí)施招標(biāo)。 ③ 建設(shè)監(jiān)理制 根據(jù)工程等級(jí)，聘請(qǐng)具有相應(yīng)資質(zhì)的監(jiān)理機(jī)構(gòu)，依據(jù)合同對(duì)項(xiàng)目建設(shè)的進(jìn)度、投資和工程質(zhì)量進(jìn)行嚴(yán)格的監(jiān)督和檢查。確保各方履行工程建設(shè)合同，嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)，避免出現(xiàn)質(zhì)量問題，確保工程順利按時(shí)完工。 42 ⑵ 、工程招投標(biāo)方案 ① 招標(biāo)方式 根據(jù)《中華人民共和國招投標(biāo)法》及項(xiàng)目性質(zhì)，本項(xiàng)目采用公開招標(biāo)方式。 ② 招標(biāo)機(jī)構(gòu) 根據(jù)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目實(shí)施的有關(guān)規(guī)定，由第一師 八團(tuán) 農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦牽頭組織，成立項(xiàng)目招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組，設(shè)組長一名，副組長若干名。招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)評(píng)標(biāo)委員會(huì)，設(shè)商務(wù)組、技術(shù)組。成員由第一師 八團(tuán) 農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦、第一師 八團(tuán) 財(cái)務(wù)科 等單位技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方面的專家組成，成員人數(shù)為單數(shù)，其中技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方面的專家人數(shù)不得少于成員總數(shù)的三分之二。 ③ 評(píng)標(biāo)原則及評(píng)標(biāo)辦法 根據(jù)七部委 12 號(hào)令，招投標(biāo)管理辦法 14 號(hào)令及農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)管理有關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目評(píng)標(biāo)工作應(yīng)遵照公平、公正、誠信的原則，采用科學(xué)的方法，合理地?fù)駜?yōu)確定中標(biāo)單位。 ④ 投標(biāo)人 的資格 ㈠ 施工資質(zhì)：投標(biāo)人應(yīng)具備建筑工程施工專業(yè)承包三級(jí)以上（含三級(jí)）施工資質(zhì)。 ㈡ 施工經(jīng)驗(yàn)：應(yīng)具有 3 年以上進(jìn)行與本招標(biāo)工程的規(guī)模和性質(zhì)相類似工程的施工經(jīng)驗(yàn)。 ⑤ 招標(biāo)內(nèi)容 本工程招標(biāo)內(nèi)容為：綜合樓采用磚混結(jié)構(gòu)，建筑面積 ㎡； 43 果蔬加工車間、紅棗加工車間、成品庫皆為一單層鋼結(jié)構(gòu)加工車間，建筑面積均為 752 ㎡，檐口高度為 6m；紅棗深加工車間為一單層加工車間，建筑面積為 1829 ㎡，檐口高度為 6m；紅棗生產(chǎn)車間為一單層鋼結(jié)構(gòu)生產(chǎn)廠房，建筑面積為 1317 ㎡，檐口高度為 5m。設(shè)備購置及其他部分投資由企業(yè)自籌 資金完成。 財(cái)務(wù)管理 ，實(shí)行專戶管理，工程建設(shè)資金全面實(shí)施預(yù)算管理，?？顚Ｓ?。 度及規(guī)定執(zhí)行。 。按項(xiàng)目進(jìn)展情況對(duì)項(xiàng)目建設(shè)資金使用情況進(jìn)行跟蹤審計(jì)，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目建設(shè)資金的監(jiān)管。 生產(chǎn)管理 本項(xiàng)目 全年生產(chǎn) 180 天，每天實(shí)行三班 24 小時(shí)工作制。參照同類型 廠房 企業(yè)的人力資源配置，本 項(xiàng)目 勞動(dòng)定員除主要崗位的管理人員、技術(shù)人員和長期勞動(dòng)合同用工外，其余均招收季節(jié)工。 采用 公司 +基地 +農(nóng)戶的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營模式，組建果品收購、加工、銷售一體化經(jīng)營企業(yè)，實(shí)行產(chǎn)業(yè)化和規(guī)?；?jīng)營，實(shí)現(xiàn)全縣果品統(tǒng)一對(duì)外銷售，共同打造第一師 八團(tuán) 紅棗產(chǎn)業(yè)品牌化，帶動(dòng)全縣紅棗種植基地快速發(fā)展。全 團(tuán) 紅棗由企業(yè)實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一分級(jí)、包裝、貯存和銷售，實(shí)現(xiàn)規(guī)?；?、產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，有利于第一師 八團(tuán) 優(yōu)質(zhì)果品創(chuàng)優(yōu)質(zhì)名牌，吸引大的客商，增強(qiáng)市場競爭力。 44 技術(shù)培訓(xùn) 生產(chǎn)線上各崗位工作的主要技術(shù)工人必須具有中專以上的文化水平，具備一定的專業(yè)知識(shí)，技術(shù)熟練。非主要崗位工作要求中專以上文化水平，經(jīng)過培訓(xùn)達(dá)到三級(jí)工技術(shù)水平。 凡在生產(chǎn)線上 主要崗位的操作工人，必須進(jìn)行嚴(yán)格的技術(shù)培訓(xùn)。培訓(xùn)方式可采用有關(guān)專家和技術(shù)人員講課，選派技術(shù)骨干和關(guān)健崗位工人到國內(nèi)有關(guān) 果品加工 企業(yè)進(jìn)行崗位培訓(xùn)，參加 果品加工廠設(shè)備 的安裝、調(diào)試，通過安裝過程基本上了解設(shè)備的基本結(jié)構(gòu)，掌握本崗位設(shè)備的維護(hù)和簡單的修理，此類人員需派 2 人到內(nèi)地進(jìn)行培訓(xùn)。 另外，需對(duì)種植戶進(jìn)行優(yōu)質(zhì)紅棗栽培技術(shù)培訓(xùn)，培訓(xùn)人數(shù)定為40 人。培訓(xùn)內(nèi)容主要是：土肥水管理、生長季節(jié)及休眠期的修剪、花果管理、病蟲害防治技術(shù)等。 勞動(dòng)安全、衛(wèi)生與消防 勞動(dòng)安全與衛(wèi)生 本項(xiàng)目 是以果品為主要原料， 加工 過程應(yīng)無毒、無粉塵、無放射性物質(zhì)。 設(shè)備 嚴(yán)格按國家有關(guān)規(guī)定管理和操作。用電部門及設(shè)備作好接地網(wǎng)，并設(shè)專人管理和操作。生產(chǎn)工作人員進(jìn)入 廠 內(nèi)必須穿工作服、戴工作帽，做到清潔衛(wèi)生入庫。加強(qiáng)安全教育，嚴(yán)格生產(chǎn)管理。 消防 本設(shè)計(jì)《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》中有關(guān)規(guī)定，對(duì)消防系統(tǒng)進(jìn)行優(yōu) 45 化設(shè)計(jì)。 依據(jù)規(guī)范項(xiàng)目火災(zāi)危險(xiǎn)性類別為： 廠房 為丙類，其他建筑為丁類，建筑耐火等級(jí)為一、二級(jí)。 本項(xiàng)目為生產(chǎn)、消防給水系統(tǒng)合一制管網(wǎng)，消防儲(chǔ)水量為 36m3/小時(shí)。消防時(shí)啟動(dòng)水泵保證消防用水量。廠區(qū)管網(wǎng)供水主管為管徑DN80 的普壓鑄鐵管 廠 外 設(shè)地下消防栓 2 處，配備手提式干粉滅火器4 臺(tái)，手提式二氧化碳滅火器 2 臺(tái)。 第 十 章 投資估算與資金來源 投資估算依據(jù) 以輕工總會(huì) 1996 年編發(fā)的《輕工項(xiàng)目投資估算編制規(guī)程》作為本項(xiàng)目估算依據(jù)。 土建工程部分：參照同類工程的預(yù)決算資料，按阿克蘇地區(qū)現(xiàn)行價(jià)格估算。 設(shè)備及材料采購：以推薦設(shè)備廠家報(bào)價(jià)為準(zhǔn)，運(yùn)雜費(fèi)按實(shí)際運(yùn)量計(jì)算。 投資估算 總投資 本項(xiàng)目總投資 萬元。 項(xiàng) 目 總 投 資 = 固 定 資 產(chǎn) 投 資 + 流 動(dòng) 資 金 + 設(shè) 備 購 置 費(fèi)=++= 萬元。 建設(shè)投資 固定資產(chǎn)投資 : 萬元，其中：工程費(fèi)用 萬元，其 46 他費(fèi)用 萬元，預(yù)備費(fèi) 萬元。 鋪底流動(dòng)資金 項(xiàng)目流動(dòng)資金估算采用詳細(xì)估算法計(jì)算，所需鋪底流動(dòng)資金為 萬元。 資金來源 全部為 企業(yè)自籌資金。 財(cái)政資金的使用范圍 財(cái)政資金無償資金使用于設(shè)備的購買和土建工程建設(shè)。資金的支付應(yīng)按合同條款及任務(wù)完成情況分配，國家投入的資金嚴(yán)格采用報(bào)賬制度，設(shè)立專門帳戶、?？顚Ｓ?、專賬核算、專人管理，并按時(shí)向相關(guān)部 門呈報(bào)已審計(jì)的項(xiàng)目財(cái)務(wù)報(bào)表。 在項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)行過程中，通過制定嚴(yán)格的資金使用計(jì)劃，對(duì)自有資金進(jìn)行使用和管理。 首先，根據(jù)建設(shè)工程進(jìn)度表，按照不同時(shí)期的工作量安排相應(yīng)的資金供給量。其次，根據(jù)設(shè)備到貨計(jì)劃，安排設(shè)備購置費(fèi)支出。并保證項(xiàng)目的前期費(fèi)用盡早落實(shí)。 項(xiàng)目建設(shè)單位應(yīng)把自籌部分的資金劃入銀行的專門帳戶，以保證自籌資金按期投入。 第 十一 章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) ⑴ 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)中國計(jì)劃出版社 2021 年出版的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）》。 47 ⑵ 根據(jù)國家扶持農(nóng)業(yè)發(fā)展的方針政策、以現(xiàn)行財(cái)稅 制度為依據(jù)進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)。 ⑶ 行業(yè)財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率 8%。 ⑷ 項(xiàng)目計(jì)算期 10 年。 ⑸ 銷售收入依據(jù)市場預(yù)測價(jià)格和產(chǎn)品銷售方案，銷售收入價(jià)格為不含稅價(jià)格。 、營業(yè)稅金和附加估算 營業(yè)收入 項(xiàng)目主要為公司加工的成品干棗的冷藏儲(chǔ)存，延長成品紅棗的上市期，加工后紅棗銷售期可以延長 58 個(gè)月，紅棗冷庫儲(chǔ)藏后每公斤增加收益 35 元，本項(xiàng)目按 元 /公斤 . 1 儲(chǔ)期計(jì)算；因此，項(xiàng)目用于 1000 噸紅棗儲(chǔ)藏年銷售收入為 330 萬元 。 營業(yè)稅金及附加 增值稅銷項(xiàng)稅（農(nóng)產(chǎn)品） 13%，增值稅進(jìn) 項(xiàng)稅 17%；城市維護(hù)建設(shè)費(fèi) 7%，教育附加費(fèi) 3%； 所得稅按當(dāng)?shù)氐?“兩免兩減半 ”減免政策估算。 總成本及經(jīng)營成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 達(dá)產(chǎn)年單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表 表 9—1 序號(hào) 名稱 單位 耗用量 單價(jià) (元 ) 年耗量 (萬元 ) 單位產(chǎn)品成本 1 紅棗 噸 10 80000 80 %損耗 2 水 立方米 3266 3 電 千瓦時(shí) 297410 48 4 包裝箱 萬個(gè) 10 32 合計(jì) 項(xiàng)目總成本估算 ⑴ 項(xiàng)目正常年經(jīng)營成本 萬元。 ⑵ 折舊費(fèi)：房屋與建筑物的綜合折舊年限 25 年，設(shè)備綜合折舊年限 10 年，本項(xiàng)目按平均年限法計(jì)算折舊，殘值設(shè)為原值的 9%，綜合折舊率 9%，年折舊費(fèi) 萬元。 ⑶ 攤銷費(fèi)：其他費(fèi)用全部計(jì)入遞延資產(chǎn)進(jìn)行攤銷，攤銷年限 5年，年攤銷費(fèi) 萬元。 ⑷ 財(cái)務(wù)費(fèi)用 本項(xiàng)目無貸款不計(jì)貸款利息，只計(jì) 2%的資金占用費(fèi)。 正常年總成本費(fèi)用 萬元（第 3 年），詳見附表 4。 經(jīng)營成本估算 ⑴ 外購原材料、燃料動(dòng)力費(fèi) 本項(xiàng)目外購原材料、燃料動(dòng) 力費(fèi)主要包括：收購紅棗、水費(fèi)、電費(fèi)及包裝紙箱。達(dá)產(chǎn)年外購原材料、燃料動(dòng)力費(fèi)為 萬元。 ⑵ 工資福利費(fèi) 本項(xiàng)目總定員 16 人，職工年工資 15000 元，則年工資及福利費(fèi)為 萬元。 ⑶ 維修費(fèi)：按折舊費(fèi)的 25％計(jì)提，正常年為 萬元。 ⑷ 其他費(fèi)用：包括管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用等支出，按經(jīng)營收入的%計(jì)，正常年為 萬。 正常年經(jīng)營成本 萬元，詳見附表 5。 49 財(cái)務(wù)效益分析 盈利能力分析 ⑴ 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率稅稅后為 %；財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ I=8%）稅后為 萬元，投資回收期稅后為 年（包括建設(shè)期） ,項(xiàng)目現(xiàn)金流量（全部投資）分析詳見附表 8。 上述指標(biāo)表明項(xiàng)目盈利能力較好，高于基準(zhǔn)收益率，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。 ⑵ 投資利潤率和投資利稅率 投資利潤率和利稅率是反映財(cái)務(wù)盈利能力的靜態(tài)指標(biāo)，它們是計(jì)算期內(nèi)利潤額和利稅額與總投資之比。 利潤指標(biāo)： 投資利潤率 =年利潤總額 /總投資 100% =% 投資利稅率 =年利稅總額 /總投資 100% =% 不確定性分析 盈虧平衡分析 BEP（盈虧平衡點(diǎn)） =年固定成本 /（年經(jīng)營收入 年可變成本 年?duì)I業(yè)稅及附加） =% 通過分析，入庫貯藏量降低的臨界點(diǎn)為 %。 敏感性分析 50 項(xiàng)目在實(shí)施過程中不確定因素較多，本項(xiàng)目敏感性分析主要考察經(jīng)營收入，經(jīng)營成本，投資等三因素變動(dòng)對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率的影響。 敏感分析表 表 9—2 項(xiàng) 目 計(jì)算值 固定資產(chǎn)投資 營業(yè)收入 經(jīng)營成本 變動(dòng)幅度 5% 5% 5% 5% 5% 5% 內(nèi)部收益率 (稅后 ) % % % % % % 由以上分析可以看出，在不確定應(yīng)素中營業(yè)收入敏感性最高，經(jīng)營成本次之，固定資產(chǎn)投資敏感性較低。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 從以上財(cái)務(wù)分析看，項(xiàng)目稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %，高于基準(zhǔn)收益率；所得稅后投資回收期 年（包括建設(shè)期），低于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期；稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬元，大于零；投資利潤率%。項(xiàng)目建成后盈利能力強(qiáng)、抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)，有利于產(chǎn)業(yè)鏈的延伸，經(jīng)濟(jì)上可 行。 第十 二 章 社會(huì)效益分析 對(duì)當(dāng)?shù)刂鲗?dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的影響 ，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整分析 第一師 八團(tuán) 充分利用其地緣優(yōu)勢，并以改善生態(tài)環(huán)境為契機(jī)，大力發(fā)展林果業(yè)，引進(jìn)適宜的紅棗新品種，優(yōu)化林果業(yè)種植結(jié)構(gòu)，全力打造果品基地建設(shè)，沿第一師 八團(tuán) 外圍呈 “環(huán)帶狀 ”發(fā)展林果業(yè)。隨著紅棗基地的逐步建成，紅棗產(chǎn)業(yè)將成為第一師 八團(tuán) 的又一主導(dǎo) 51 產(chǎn)業(yè)，從根本上推動(dòng)了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，改變了單一的農(nóng)業(yè)種植結(jié)構(gòu)模式，有效地提高農(nóng)業(yè)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 ,促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展 加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)后產(chǎn)業(yè)化發(fā)展是推進(jìn)農(nóng) 業(yè)產(chǎn)業(yè)化的重要環(huán)節(jié)，是實(shí)現(xiàn)農(nóng)產(chǎn)品最終價(jià)值的關(guān)鍵，也是提高農(nóng)業(yè)效益、增加農(nóng)民收入的有效措施。隨著第一師 八團(tuán) 紅棗種植面積的擴(kuò)大及產(chǎn)量的大幅度上升，隨之而來的是果品嚴(yán)重積壓，果價(jià)下跌，果農(nóng)積極性受挫，形成這一局面除市場供求因素及紅棗品質(zhì)差、檔次低等因素外，一個(gè)主要原因就是紅棗產(chǎn)后商品化處理水平低，本項(xiàng)目的建設(shè)就是農(nóng)產(chǎn)品的產(chǎn)、加、銷、服各環(huán)節(jié)的利益有機(jī)聯(lián)合起來，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，加快現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)的進(jìn)程。 與農(nóng)戶的利益聯(lián)結(jié)機(jī)制 項(xiàng)目單位與果農(nóng)簽訂紅棗收購合同，與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)，使農(nóng)民利益有良好 的保證。 帶動(dòng)農(nóng)戶及農(nóng)民增收效果分析 帶動(dòng)農(nóng)戶 本項(xiàng)目主要以第一師 八團(tuán) 為中心，其輻射范圍是第一師 八團(tuán) 各連隊(duì)及周邊縣鎮(zhèn)， 項(xiàng)目建成后，直接受益農(nóng)業(yè)人口 1200 人，帶動(dòng)種植戶 300 多戶。 農(nóng)民增收效果分析 本項(xiàng)目通過實(shí)現(xiàn)訂單農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，避免了農(nóng)民盲目生產(chǎn)帶來的損失，并且通過保鮮庫建設(shè)，加強(qiáng)果品集中采摘后的貯藏技術(shù)環(huán)節(jié)力 52 度，實(shí)現(xiàn)調(diào)控市場，有效地抑制果品集中成熟采摘、短時(shí)間抓緊銷售而受制于人的不利局面，產(chǎn)品價(jià)值得到充分體現(xiàn)，項(xiàng)目實(shí)施后，農(nóng)戶增收總額 40 萬元，農(nóng)民收入的增長幅度為 10%～ 15%，新增就業(yè)機(jī)會(huì) 16 人。