【導(dǎo)讀】宣城鵬飛再生資源有限公司成立于2021年10月24日，民幣，在宣城市宣州區(qū)工業(yè)園區(qū)建設(shè)廢紙倉儲項目。套水、電、消防等設(shè)施。11700㎡，容積率達(dá)到。項目建成后為儲存廢舊紙品。年6月完工并投入生產(chǎn)。項目總投資3600萬元，其中固定資產(chǎn)投資2021萬元，鋪底流動資金1600元。項目達(dá)產(chǎn)后，年銷售收入8400萬元，實現(xiàn)利稅1905萬元，稅后凈利潤190萬元。據(jù)中國造紙協(xié)會調(diào)查資料，據(jù)中國造紙協(xié)會調(diào)查資料，年均增長％，消費量年均增長％。消費量僅次于美國，居世界第二。消費量4573萬噸，較上年增長％；進(jìn)口量14萬噸，人均年消費量由。消費量2027萬噸，較上年增長1081％。產(chǎn)量年均增長率％，消費量年均增長率％。爭優(yōu)勢,致使我國較嚴(yán)重依賴于進(jìn)口國外廢紙。已具有相當(dāng)水平。2021年，宣城萬里紙業(yè)有限公司進(jìn)行。法保證宣城萬里紙業(yè)有限公司正常供應(yīng)。為了確保宣城萬里。規(guī)模，滿足宣城萬里紙業(yè)有限公司生產(chǎn)需求。經(jīng)濟活動的行為準(zhǔn)則。生材料，一方面有助于降低廢棄材料帶來的污染，另一方面，

　　

【正文】 產(chǎn)品，嚴(yán)禁采用國家規(guī)定淘汰的低效高耗能設(shè)備。 節(jié)能、投資、社會效益和經(jīng)濟效益綜合考慮。 二、節(jié)能措施 在設(shè)備選型時，采用節(jié)能新技術(shù)、新工藝及新設(shè)備，一律不采用已公布淘汰的機電產(chǎn)品及國家產(chǎn)業(yè)政策限制的產(chǎn)品序列和規(guī)模容量。所選風(fēng)機、水泵等用電設(shè)備均屬國家推薦的低耗能產(chǎn)品。 供配電設(shè)計符合 GB3485－ 83 評價企業(yè)合理用電導(dǎo)則的有關(guān)規(guī)定， 優(yōu)先采用低壓電容器作為無功功率補償，以降低無功損耗。 屋內(nèi)照明選用高效節(jié)能燈具，實施國家的“綠色照明”工程，可節(jié)電 50%。各建筑中配裝水表、電表等能量計量儀表，以便用戶檢查耗能情況，及時制定節(jié)能措施。 為提高電網(wǎng)的功率因數(shù)，在低壓側(cè)裝補償靜電容量。 設(shè)置專門的能源及材料管理機構(gòu)，檢測各部門能耗及節(jié)能情況，并制定獎懲制度。 第十章 項目進(jìn)度安排 本項目主要工程為建筑工程、配套水電設(shè)施安裝、道路場地及綠化工程施工，工程建設(shè)周期較短，建設(shè)時間約 6個月， 2021年 1月開始建設(shè)，預(yù)計 2021 年 6月完成建 設(shè)、安裝調(diào)試，并投入生產(chǎn)。項目建設(shè)進(jìn)度計劃見下表。 2021 年 11 月完成項目建議書、可行性研究報告的編制及評估、論證， 2021年 1月 2021年 5月 實施階段， 2021年 6月設(shè)備訂購及安裝 2021年 5月 招工培訓(xùn) 、竣工驗收、并投入運營。 投產(chǎn)第一年達(dá)項目設(shè)計能力的 60%，第二年達(dá)到項目設(shè)計生產(chǎn)能力。 第十一章 勞動定員與生產(chǎn)安排 一、公司組織架構(gòu) 公司實行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，總經(jīng)理負(fù)責(zé)公司日常生產(chǎn)經(jīng)營管理，公司組織架構(gòu)如下： 總 經(jīng) 理 綜 合 部 生 產(chǎn) 部 采 購 銷 售 部 圖 111 公司組織架構(gòu) 圖 二、定員與生產(chǎn)安排 根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營管理的需要，項目定員 50 人，主要為管理、銷售和生產(chǎn)人員崗位。年工作日為 360 天，采用 1班工作制，崗位定編見下表。 表 111 新增崗位定編表 三、管理與培訓(xùn) 為保證公司的平穩(wěn)發(fā)展，公司采用現(xiàn)代企業(yè)管理體制，并引入先進(jìn)的管理體系與模式，建立健全公司內(nèi)部各項管 理規(guī)章制度，使企業(yè)向更現(xiàn)代化管理的方向發(fā)展。 實行培訓(xùn)上崗制度，包括：對管理人員進(jìn)行現(xiàn)代管理知識培訓(xùn)；員工進(jìn)行生產(chǎn)、安全知識培訓(xùn)，考試合格后上崗。 第十 二 章 投資估算及籌資方案 一、工程資金估算 總計為 2021 萬元。其中建設(shè)投資又包括 土地 費 、工程費用、工程建設(shè)其他費用及預(yù)備費。 序號 工 種 定員（人） 技術(shù)、學(xué)歷要求 備 注 1 總經(jīng)理 1 大專、初級以上 2 綜合部 2 大專、初級以上 3 銷售部 2 大專以上 4 生產(chǎn)部 45 初中以上 合 計 50 （ 1） 土地 費 購買 畝，按每畝 萬元 /畝 195萬元 。 （ 2）工程費用 工程費用合計 1655 萬元，其中建筑工程費 1355萬元， 設(shè)備購置費 300萬元。 （ 3）工程建設(shè)其他費用 主要包括前期工作費、建議書編制費、建設(shè) 單位管理費、勘察設(shè)計費、監(jiān)理費、招標(biāo)費等，按照相關(guān)行業(yè)費用計提標(biāo)準(zhǔn)，共計 30萬元。 （ 4）工程建設(shè)預(yù)備費 工程建設(shè)預(yù)備費包括基本預(yù)備費和漲價預(yù)備費。根據(jù)行業(yè)有關(guān)要求，并結(jié)合實際情況，基本預(yù)備費按照工程費用和工程建設(shè)其他費用的 7%進(jìn)行估算，不計漲價預(yù)備費，則工程建設(shè)預(yù)備費估算為 120萬元。 二、流動資金估算 估算依據(jù) 本項目流動資金估算采用分項詳細(xì)估算法。估算主要公式為： 流動資金＝流動資產(chǎn)－流動負(fù)債 流動資產(chǎn)＝應(yīng)收賬款＋存貨＋現(xiàn)金 流動負(fù)債＝應(yīng)付賬款 流動資金本年增加額＝本年流動資金－上年流動資金 周轉(zhuǎn) 次數(shù)＝ 360/周轉(zhuǎn)天數(shù) 存貨＝外購原輔材料＋燃料動力＋在產(chǎn)品＋產(chǎn)成品 估算結(jié)果 經(jīng)估算本項目達(dá)產(chǎn)年需流動資金 1600 萬元 三、資金籌措 項目總投資 3600 萬元。所需資金全部由項目承辦單位自籌解決。 第十三章 項目經(jīng)濟效益及社會效益 一、產(chǎn)品年銷售收入和增值稅及附加估算 本項目建成投產(chǎn)后可 周轉(zhuǎn) 。 本項目廢紙收購、銷售價格根據(jù)目前市場同類行情為基礎(chǔ)，預(yù)計項目達(dá)產(chǎn)年可實現(xiàn)銷售收入 8400 萬元。 產(chǎn)品及銷售收入見下表。 表 131 產(chǎn)品銷售一覽表 序號 產(chǎn)品名稱 年產(chǎn)量 （噸） 單價 （元 /噸） 銷售金額（萬元） 備注 1 廢紙 75000 1120 8400 合 計 8400 二、成本費用估算 原材料成本 原材料費用按規(guī)模計算，以目前市場價格為依據(jù)預(yù)測，燃料動力費用按定額耗量，按現(xiàn)行市場價格計算。達(dá)產(chǎn)年原 材料費用為 6000 萬元，外購燃料及動力費用為 35 萬元。項目原輔材料及燃料動力消耗如下表。 表 132 項目原輔材料及燃料動力消耗表 序號 材料名稱 單位 年耗用量 單價（元） 金額（萬元） 備注 1 廢紙 噸 75000 800 6000 2 水 噸 5000 2 1 3 電 KWH 340000 1 34 合 計 6035 成本分析：經(jīng)測算本項目全部達(dá)產(chǎn)年份總成本費用為 6927萬元，具體詳見成本分析表。 利潤估算：經(jīng)測算本項目達(dá)產(chǎn)年份年凈利潤 190 萬元，具體詳見利潤估算表。 盈虧平衡點計算：以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點 年固定費用 BEP= 100% 年銷售收入 年可變費用 年稅金銷售 444 = 100%≈ % 8400 6483 1220 即當(dāng)企業(yè)達(dá)產(chǎn)年份年 年中轉(zhuǎn)廢紙 47777 噸時可保本經(jīng)營。 有關(guān)經(jīng)濟指標(biāo)測算 年凈利潤 190 ① 投資利潤率 = 100%= 100%=% 投資總額 3600 年凈利潤 190 ② 銷售 利潤率 = 100%= 100%= % 年銷售收入 8400 年凈利潤 190 ③ 成本利潤率 = 100%= 100%=% 年總成本 6927 簡單固定 投資額 2021 ④ 資產(chǎn)投資回收期 = = ≈ 年 凈利潤 +折舊 190+217 第十四章 項目總體評價與建議 項目符合《關(guān)于建立完整的先進(jìn)的廢舊商品回收體系的意見》（國辦發(fā) [2021]49號）要求及國家資源綜合利用政策。 項目具有良好的經(jīng)濟效益，年凈利潤可達(dá) 190萬元 ,年（含建設(shè)期）可收回投資。 項目社會效益良好，年可上繳稅費 1283 萬元，同時可解決 50 人就業(yè)。 綜上所述，該項目規(guī)劃選址及建設(shè)建設(shè) 方案合理，能源及原材料供應(yīng)條件良好，具有顯著社會效益和經(jīng)濟效益，本項目的建設(shè)是可行的。 附表 1 成 本 分 析 表 序號 成本項目 成本構(gòu)成 計算依據(jù) 一 原輔材料 6000 二 燃料及動力 35 三 直接人工費用 200 平均 4 萬 /年 .人 X50 人 四 制造費用 240 1 折舊 160 2021 萬元 8% 2 大修理 80 折舊 50% 五 制造成本 6475 六 管理費用 84 8400 萬元 1% 七 財務(wù)費用 200 八 銷售費用 168 8400 萬元 2% 九 總成本費用 6927 十 固定費用 444 折舊 +管理費用 +財務(wù)費用 十一 變動費用 6483 十二 經(jīng)營成本 6599 附表 2 利 潤 估 算 表 金額單位 :萬元 序號 項目 達(dá)年年份 備注 (一 ) 年產(chǎn)量 (二 ) 年銷售收入 8400 詳件銷售收入估算表 (三 ) 年總成本費用 6927 見成本分析表 (四 ) 年銷售銳金 1220 247。 (五 ) 產(chǎn) 品銷售利潤 253 (二 )(三 )(四 ) (六 ) 所得稅 63 (五 ) 25% (七 ) 凈利潤 190 (五 )(六 )