【導讀】省級預算內技術改造專項資金項目

　　

【正文】 放標準》（ GB 13457 35 — 92）后排出廠外 ，利用其肥力，灌溉農田和草場，改良土壤，促進農作物增產。 (3) 環(huán)保飼料的應用，按照反芻動物的消化特點，合理供給、利用飼料，提高飼料中氮的利用率，降低糞便中氨氣、硫化氫、二氧化硫等有害氣體的污染。尤其是提高飼料中氮的利用率，降低糞便中的氮污染，是消除肉 兔 飼養(yǎng)場對環(huán)境污染的“治本”之舉。同時，應用高新技術改善飼料品質和飼料物理形態(tài)等手段外，按照生態(tài)營養(yǎng)原理，積極研究應用環(huán)保飼料，均可達到無公害化和環(huán)保的效果。 (4) 防臭劑的應用，為了預防和減輕 兔 群排泄物及其氣味對環(huán)境的污染，在飼料或 兔 舍墊料中添加各類除 臭劑，如應用絲蘭屬植物提取物、天然沸石為主的偏硅酸鹽礦石、綠礬、微膠囊化微生物和酶制劑等，吸附、抑制、分解、轉化排泄物中的有毒有害成份，將氨變成硅酸鹽，將硫化氫變成硫酸鹽，從而減輕或消除環(huán)境污染。 污水處理及綜合利用 (1)經估算，本項目日排污水量 90 噸 ，其中：屠宰加工廠日排污水 70噸 ，對于排出的污水，要通過外設置的沉淀池沉淀后，經管道將上清液溢流至化糞池進行一級生物處理后，排至氧化塘進行二級生物降解處理。有效除去其中的 BOD5 和 COD，并使其中的氨基酸含量提高 1～ 2倍，經加氯殺菌消毒后可以用 來灌溉飼草地。 (2)對于生活污水及生產污水經化糞池一級處理后，排至氧化塘進行二級生物處理，后經加氯殺菌后用于灌溉。污水處理工藝流程 36 如下圖： 噪聲污染防治 在設備的選型上，首先將降低噪聲作為一項參數(shù)來考慮。對于振動大的設備要設置柔性基座；對于噪聲大的設備，要設置在單獨密封的隔音間內，并設置消聲器等設備。 粉塵及固體廢棄物污染防治及綜合利用 (1)鍋爐。要配置除塵裝置及脫硫裝置，減少有害氣體排放；在飼料加工中，凡是有灰塵和粉塵產生的 部位都要設置除塵裝置，保證設備接口密封良好。 (2)屠宰廠產生的 兔 糞及其腸道內容物，少量的可經過腐熟堆肥硝化處理，殺死其中的病原菌和寄生蟲，或適量加入秸桿類物質以維持堆料中的碳氮比為 26～ 35﹕ 1，形成腐殖質用于飼草料地施肥。大量的 兔 糞經復合肥廠加工成有機復合肥，向社會供應。 (3)生活垃圾。設置專用垃圾箱，并固定專人清掃、消毒，定期運至指定地點集中處理。 (4)生產廢棄物。不得隨意丟棄或與生活垃圾混雜，以免造成新的交叉污染。廢棄物應符合國家《畜禽養(yǎng)殖污染防治管理辦法》和《環(huán)境空氣質量標準》（ GB 3095）的要求，實行無害化、減量化、資源化處理原則。 畜舍污水 外 排 沉淀池 化糞池 1 氧化塘 消毒殺菌 生活污水 屠宰廠污水 化糞池 2 37 安全生產與衛(wèi)生防疫 加強生產安全防護 (1)依照國標《建筑設計防火規(guī)范》（ GBT 16－ 87）要求，場區(qū)主要建筑，包括辦公室、宿舍、實驗室、食堂以及草料加工和倉庫等重點設施，要安裝消防滅火裝置；按照《建筑抗震設計規(guī)范》（ GBT 11－ 89）以及有關建筑安全要求，設計、建設土建工程；根據(jù)勞動部《關于生產性建設工程項目職業(yè)安全衛(wèi)生監(jiān)察的暫行規(guī)定》（勞資[1998]48 號）的通知，各生產環(huán)節(jié)認真貫徹落實職業(yè)安全衛(wèi)生的各項規(guī)定。 (2)項目區(qū)四周開挖 排洪溝，合理布置場區(qū)道路，道路兩側也要開挖排水溝。周邊種草種樹，形成防護林帶，防御風沙、洪水的襲擊和侵害；生產、生活建筑和育肥 兔 舍周圍開挖排洪溝和附設防護欄。 (3)對職工進行經常性的安全生產和防火教育，提高安全生產意識；進入庫房、飼料加工間及綠化帶等區(qū)域，嚴禁攜帶火種。 (4)在工作、生活區(qū)，特別是屠宰廠、 兔 舍、飼草料庫等要配套設置消防設施、器材（包括要有充足的消防水源），保障消防道路順暢。 (5)在飼料加工等粉塵產生部位和崗位工作的人員，要配戴個人防護用品，防止矽肺病的發(fā)生；在振動和噪聲大的場所工作的人 員，要加強個人防護。 (6)定期檢查、維修輸電線路和自來水管道。 38 綠化工程 實施綠化工程是減少污染、保護環(huán)境、防治疫病的重要舉措，項目區(qū)環(huán)境綠化主要采取以下措施： 基地周邊種植防護林 為了降低噪音、灰塵、煙氣，防止風沙、洪水對場區(qū)的襲擊，在場區(qū)周邊種植 3～ 5行楊樹防護林帶。 場區(qū)內綠化 在辦公室、屠宰加工廠 等各功能區(qū)之間種植行道樹，形成隔離帶。場內空地，特別是場區(qū)外圍、 兔 舍之間種植草坪、樹木等。以達到防風、固沙，凈化環(huán)境的目的。 場內道路綠化 場區(qū)道路兩旁種植 1～ 2行樹木。人行道兩旁種植草坪、花卉和盆景，美化環(huán)境。 資源綜合利用 該項目所產生的兔糞 ,尿液可作為有機肥，由于兔生理特點直腸短、排泄快 ,故對飼料 ,(特別顆粒營養(yǎng)飼料 )轉化吸收率僅為 50%左右 ,因而兔糞中尚含有各種營養(yǎng)成分占 50%左右 ,對此，可利用生物科技工藝 ,稍加進部分輔助原料可轉化加工成水產飼料養(yǎng)殖各種特種水產品 ,其成本節(jié)省可達到 30%以上 .另外 ,兔糞尿中氮 ,磷 ,鉀含量均高于其它畜禽糞便 ,可生產優(yōu)質有機農肥 ,是綠色食品有機食品農作物 ,水果 ,蔬菜的最佳肥料 ,也是環(huán)保綠化花草的最佳有機肥料。提高農牧業(yè)資 源的有效利用率，可有效促進農業(yè)產業(yè)結構優(yōu)化調整。 39 第七章 項目法人基本情況 甘肅 ****有限公司法人 ****， 一直在深圳、廣東、福建從事食品生產及市場營銷工作； *******創(chuàng)業(yè)示范基地等榮譽稱號。 第八章 項目財務分析、經濟分析及主要指標 財務評價依據(jù) (1)本項目計算期 10 年，建設期為 1 年，投產第一年達到生產能力的 80%，第二年達到生產能力的 100%。 (2)財務基準收益率取 8%。 (3)本項目屬于農業(yè)產業(yè)化項目，是國家鼓勵發(fā)展的項目， 國家稅務總局關于調整核定征收企業(yè)所得稅應稅所得率的通知 國稅發(fā)〔 2020〕 104號 。 農、林、牧 、漁業(yè)按 310%計稅，城市維護建設稅 按 5%，教育費附加費 按 3%。 (4)評價規(guī)范按照國家計委、建設部頒布的《建設項目經濟評價方法與參數(shù)》 (第 3版 )，以及有關財務制度與經濟法規(guī)進行評價。 財務估算及分析 銷售收入與稅金 本項目主要產品優(yōu)質分割 兔 肉和副產品，正常年銷售收入約為。見表 8－ 1。 表 8－ 1 銷售收入估算 序號 項目 正常年 營業(yè)收入 生產負荷 100% 1 營業(yè)收入 優(yōu)質分割兔肉 (萬元 ) 40 單價（元） 數(shù)量（ kg） 普通分割兔肉（萬元） 單價（元） 數(shù)量 (kg) 副產品營業(yè)收入（萬元） 兔皮 單價（元） 數(shù)量（張） 其他 (下腳料 )（萬元） 單價（元） 數(shù)量（付） 有機肥（萬元） 單價（元） 數(shù)量（噸） 經估算正常年銷售稅金及附加為 ，詳見附表 71營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表。 總成本費用 項目總成本費用由外購原材料、燃料與動力、工資及福利、維修費、折舊與攤銷、利息支付和其它費用構成。經估算年總成本為 (平均值 )，經營成本 (正常年 )，見表 82。 表 82 總成本費用表 單位：萬元 序號 項目 合計 正常年 成本費用 生產負荷 100% 1 外購原輔材料費 0 收購活兔 0 鹽等輔料 2 外購燃料及動力費 0 其中： 水 0 電 41 燃料 0 3 工資及福利費 0 4 修理費 0 5 其他費用 6 經營成本（ 1+2+3+4+5） 損益估算 經估算，項目利潤總額為 萬元 (平均值 )，投資利潤率%，投資利稅率 %，詳見附表 7（利潤表及利潤分配表）。 敏感性分析 本項目假定銷售收入、經營成本和固定資產投資三個不確定性因素發(fā)生不利變化，變幅均為 5%，做單因素變化敏感性分析。分析結果詳見，敏感性分析圖（圖 8－ 1）。由圖可見，項目對銷售收入變化較為敏感。 42 圖 8－ 1 敏感性分析圖 盈虧平衡分析 詳見盈虧平衡示意圖（圖 9－ 2），用生產能力利用率表示的盈虧平衡點為 %，即項目生產能力只要達到設計能力的 %時，項目即可保本。 該圖中： 系列一： 銷售收入 系列二： 總成本 系列三： 固定成本 生產能力利用率為 圖 8－ 2 盈虧平衡示意圖 系列一：銷售收入變化 系列二：投資變化 系列三：經營成本變化 盈利區(qū) 虧損區(qū) 43 財務評價結論 經財務估算分析，項目所得稅前財務內部收益率 %，財務凈現(xiàn)值（ ic=8%） 萬元，靜態(tài)投資回收期 年，動態(tài)投資回收 期 ，借款償還期 。均表明項目有一定的財務盈利能力 . 按自有資金計算，財務內部收益率為 ，財務凈現(xiàn)值（ ic=8%），表明項目自有資金投資回報率較好。 詳見附表 8：項目投資現(xiàn)金流量表。 44 第九章 項目招投標 為了加強項目建設管理，確保工程施工質量，提高投資效益，保護當事人的合法權益，根據(jù)《中華人民共和國招標投標法》、農業(yè)部《農業(yè)基本建設項目招標投標管理規(guī)定》等，本項目的建設實行招標投標管理，工程建設依法進行招標投標，設備、儀器進行統(tǒng)一采購。招標投標活動遵循公開、公平、 公正和誠實信用的原則，有關行政監(jiān)察機關對招投標活動進行全過程監(jiān)督。 招標范圍及規(guī)模 本項目大部分土建工程和主體設備均采用招標方式。其中：土建工程施工招標范圍為 屠宰加工車間 等，招標金額 萬元；設備采購招標金額約 萬元。 項目招標的組織形式 本項目的建設單位不具備與招標工程相適應的經濟、技術、管理人員，不具備組織編制招標文件的能力，不具備審查投標單位資質的能力，不具備組織開標、評標、定標的能力。因此，本項目招標采取委托招標的組織形式，委托符合工程項目建設要求并且具有相應資質等級的招標 咨詢單位代理招標。 項目采用的招標方式 根據(jù)《中華人民共和國招標投標法》及《農業(yè)部農業(yè)基本建設項目招標投標管理規(guī)定》的規(guī)定，項目勘察、設計及監(jiān)理其招標方式擬采用邀請招標的方式進行，項目土建工程其招標方式擬采用公開招標的方式進行，項目儀器設備單項采購，其采購招標的方式擬 45 采用公開招標的方式進行。 詳見表 91：項目招投標情況表。 表 91 項目招標情況表 招標 項目 招標范圍 招標組織形式 招標形式 不采用招標方式 招標估算金額（萬元） 全部 招標 部分 招標 自行 招標 委 托 招標 公開 招標 邀請 招標 土建 工程 √ √ √ 工藝 設備 √ √ √ 合計 46 第十章 附 錄 附表 1： 經濟技術指標表 附表 2：建設投資估算表 附表 21：工程投資 綜合估算 表 附表 22：科技投入明細表 附表 3：流動資金估算表 附表 4：資金籌措與使用計劃表 附表 41：財政資金使用明細表 附表 5：總成本費用估算表 附表 6：固定資產折舊、無形資產和其他資產攤銷估算表 附表 7： 利潤及利潤分配表 附表 71：營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表 附表 8：項目投資現(xiàn)金流量表 附表 9：銀行貸款還本付息計算表 附圖 1： 地理位置圖 附圖 2： 現(xiàn)狀圖 總平面布置 城市規(guī)劃部門出具的城市規(guī)劃選址意見 國土資源部門出具的項目用地手續(xù)或預審意見； 47 環(huán)保部門出具的環(huán)評審批意見； 銀行貸款承諾或貸款協(xié)議、貸款合同 ； 企業(yè)自有資金證明 近兩年財務審計報告； 項目單位對資金申請報告和附屬文件真實性負責的聲明。 項目招標方案 。