【導(dǎo)讀】貴港市輝友通風(fēng)降溫設(shè)備有限公司。年產(chǎn)10萬臺環(huán)?？照{(diào)及配套設(shè)備建設(shè)項(xiàng)目。編制日期：2020年3月

　　

【正文】 量重復(fù)利用，采用節(jié)能閥門，提高資源的利用率，嚴(yán)防跑、冒、滴、漏。 采用高效節(jié)能的電力設(shè)備，減少 電能損失，變壓器盡可能布置在負(fù)荷中心，以減少線路電源的損失，供電系統(tǒng)的無功功率采用自動(dòng)功率因數(shù)電容補(bǔ)償裝置進(jìn)行補(bǔ)償，提高功率因數(shù)。 熱力管道保溫采用高效節(jié)能的巖棉保溫材料，以減少管道熱損失。建筑物采用熱水采暖，以蒸氣采暖節(jié)省 20%能源，選用高效節(jié)能型鍋爐。 26 設(shè)置計(jì)量監(jiān)控儀表系統(tǒng)，根據(jù)規(guī)范要求，安裝多種測量表，以便合理計(jì)算用量，考核各項(xiàng)指標(biāo)，為加強(qiáng)企業(yè)管理提供依據(jù)，以做好企業(yè)管理。 節(jié)約用水是緩解水資源缺的重要途徑，這關(guān)系到我國實(shí)現(xiàn)資源可持續(xù)利用、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)可持續(xù)發(fā)展的一項(xiàng)戰(zhàn)略任務(wù)，因此要在項(xiàng)目的 實(shí)施和運(yùn)行過程中采取有效措施提高水源利用率，提高用水回收率和重復(fù)利用率，提高再生水回收率，合理利用水資源，減少新鮮水用量。 第 9 章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 項(xiàng)目實(shí)施重點(diǎn)突出以下幾個(gè)原則： 計(jì)劃建設(shè)工程 1年完成，項(xiàng)目建設(shè)各部分內(nèi)容同時(shí)開工。 項(xiàng)目審批部門的統(tǒng)籌工作計(jì)劃。土地審批、工程初涉及項(xiàng)目資金籌措同步。 注重進(jìn)行計(jì)劃的實(shí)用性，設(shè)備采購與基建同步進(jìn)行，提高工作效率，并充分考慮項(xiàng)目建設(shè)的季節(jié)性。 本項(xiàng)目建設(shè)期限為 l年 (12個(gè)月 )，實(shí)施進(jìn)度安排如下： 2020年 4月～ 2020年 6月，項(xiàng)目前期工作，包括項(xiàng)目的立項(xiàng)備案報(bào)批，項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編寫、項(xiàng)目環(huán)評、項(xiàng)目建設(shè)用地申請報(bào)批。 2020 年 7～ 8月，征地及土地平整、建設(shè)圍墻，工程的初步設(shè)計(jì) (生產(chǎn)線的設(shè)計(jì)、土建的規(guī)劃設(shè)計(jì)、全套設(shè)備初步定型 )及項(xiàng)目建設(shè)手續(xù)的報(bào)批、工程招投標(biāo)等。 2020年 9月～ 2020年 2月，各項(xiàng)土建工程的建設(shè)實(shí)施、機(jī)械設(shè)備的采購、安裝、調(diào)試，各項(xiàng)配套設(shè)施、設(shè)備的購建，環(huán)境整理、人員的招用和培訓(xùn)、原、輔材料的采購等。 2020年 3月項(xiàng)目建成投產(chǎn)。 27 表 91 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃表 序號 項(xiàng)目 2020. 4月 2020. 5月 2020. 6月 2020. 7月 2020. 8月 2020. 9月 2020. 10月 2020. 11月 2020. 12月 2020. 1月 2020. 2月 2020. 3月 1 前期 準(zhǔn)備 2 征地、初步設(shè)計(jì)等 3 土建建設(shè)、機(jī)械調(diào)配等 4 建成 投產(chǎn) 28 第 10 章 投資估算和資金籌措 投資估算依據(jù) 本項(xiàng)目總 投資估算依據(jù)如下： （ 1）國家、廣西區(qū)、貴港市相關(guān)的政策法規(guī)和基本建設(shè)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)； （ 2）《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》（ 2020第三版）； （ 3）《投資項(xiàng)目可行性研究指南》（試用版）（計(jì)辦投資 202015號）； （ 4）《基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定》（財(cái)建 2020394號）； （ 5）《工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》（計(jì)價(jià)格 202010號）； （ 6） 2020年《廣西壯族自治區(qū)建筑工程消耗量定額》； （ 7） 2020年《廣西壯族自治區(qū)裝飾裝修工程消耗量定額》及類似工程經(jīng)濟(jì)指標(biāo)進(jìn)行估算； （ 8） 2020年《廣西壯族自治 區(qū)建筑裝飾裝修安裝園林綠化工程費(fèi)用定額》及類似工程經(jīng)濟(jì)指標(biāo)進(jìn)行估算； （ 9） 2020年《廣西壯族自治區(qū)園林綠化工程消耗量定額》； （ 10） 2020年《廣西壯族自治區(qū)安裝工程消耗量定額》 (2020年版 )； （ 11） 2020年《廣西壯族自治區(qū)安裝工程費(fèi)用定額》 (2020年版 )； （ 12）項(xiàng)目單位提供的有關(guān)技術(shù)和設(shè)備價(jià)格資料； （ 13）《貴港市建設(shè)工程造價(jià)信息》 2020年第 10期。 投資估算范圍 本項(xiàng)目工程內(nèi)容包括：生產(chǎn)車間、倉庫、辦公樓、宿舍樓、配電房、消防房。 投資估算內(nèi)容 本項(xiàng)目投資總額估算 為 2500萬元，其中固定資產(chǎn)投資 2020 萬元，流動(dòng)資金 500萬元。項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資估算詳細(xì)見下表 91： 29 表 91 項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資估算表 序 號 投資項(xiàng)目 規(guī)格 數(shù)量 單位 單價(jià) (元 ) 金額 (萬元 ) 一 征地及平整 8 畝 350000 二 土建工程 1 原料倉庫 磚混 1344 平方米 1343 2 組建生產(chǎn)車間 磚混 2020 平方米 1343 3 噴漆、組裝車間 磚混 1890 平方米 1343 4 檢測、包裝車間 磚混 1890 平方米 1343 5 成品倉庫 磚混 972 平方米 1343 6 綜合樓 磚混 360 平方米 1343 7 配電、消防房 磚混 30 平方米 1343 8 總建筑面積 8502 平方米 1343 9 合計(jì) 三 機(jī)械設(shè)備購置及安裝 1 數(shù)控沖床 2 臺 140000 2 鉆床 3 臺 86666 3 16T80T 沖床 20 臺 77850 4 磨床 2 臺 80000 6 線 切割機(jī) 3 臺 80000 7 車床 1 臺 80000 8 數(shù)控剪板機(jī) 1 臺 150000 9 鑼床 5 臺 38800 10 液壓機(jī) 10 臺 11 其它輔助配件 1 套 10000 12 工裝 200 套 250 13 火花機(jī) 3 套 18666 14 折彎機(jī) 9 臺 7777 15 CNC 機(jī) 床 2 臺 50000 30 16 合計(jì) 17 設(shè)備安裝費(fèi) 3％ 18 總計(jì) 四 公用工程 1 廠區(qū)道路、供 排水工程等 混凝土供排 水管道 2500 平方米 300 2 圍墻工程 200 米 150 3 大門工程 2 個(gè) 25000 4 合計(jì) 五 配套設(shè)施 1 消防防雷設(shè) 施 1 套 80000 2 供電系統(tǒng) 1 套 206000 3 供水系統(tǒng) 1 套 100000 4 環(huán)保設(shè)施 1 套 10000 5 合計(jì) 六 預(yù)備費(fèi)用 5％ 固定資產(chǎn) 總 額 資金籌措 本項(xiàng)目總投資 2500萬元，全部由貴港市輝友通風(fēng)降溫設(shè)備有限公司自籌。 31 第 11 章 項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益分析 主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo) ： 4000萬元 本項(xiàng)目設(shè)計(jì)每年生產(chǎn)節(jié)能環(huán)?？照{(diào)二萬套，據(jù)市場調(diào)查，目前該種產(chǎn)品市場一般出廠價(jià)平均 1500至 3500 元／套，本項(xiàng)目估算取 2020元／套。年銷 售收入=2萬套 2020元／套 =4000萬元。 ： 產(chǎn)品銷售稅金：本項(xiàng)目按一般納稅人計(jì)算稅金，銷售銷項(xiàng)稅率 17％，原材料、輔助材料、水電費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅率 17％，折算后，相當(dāng)于按銷售收入的 ％計(jì)算增值稅及附加稅稅收，年增值稅及稅金附加約為 。 其它稅費(fèi) 萬元，總稅費(fèi) 。 企業(yè)年總成本費(fèi)用是 2400萬元，其中：固定成本是 ，變動(dòng)成本是 ，經(jīng)營成本是 。 額： = 表 101 主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)簡表 序號 各種指標(biāo) 金額（萬元） 備注 1 年銷售收入 詳細(xì)見表 102 2 銷售稅金及附加 與其它稅費(fèi) 詳細(xì)見表 102 3 生產(chǎn)成本費(fèi)用 2400 詳細(xì)見表 102 4 年利潤額 財(cái)務(wù)分析 投資利潤率 =247。 2500 100％ =% 投資利稅率 =247。 2500 100％ =% 銷售利潤率 =247。 4000 100％ =% 靜態(tài)投資回收期 =(年 ) 32 動(dòng)態(tài)投資回收期 =(年 ) 盈虧平衡分析 生產(chǎn)能力利用率（ BEP） 經(jīng)測算，年固定成本為 ，變動(dòng)成本為 ，銷售收入為 4000萬元，銷售稅金及附加 與其它稅費(fèi)共 為 ，據(jù)此分析該項(xiàng)目的盈虧平衡點(diǎn)為： BEP=年固定總成本 /（年?duì)I業(yè)收入 年可變總成本 年?duì)I業(yè)稅金及附加 與其它稅費(fèi) ） 100%=% 從以上數(shù)據(jù)說明，項(xiàng)目的年產(chǎn)量只要達(dá)到年設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的 %， 即 能確保盈虧平衡，本項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力很強(qiáng)。 圖 111 盈虧平衡示意圖總成本費(fèi)用 可變成本 固定成本 盈利 虧損 BEP 萬元 0 % BEP（ %） 萬元 總成本 銷售收入 33 財(cái)務(wù)分析結(jié)論 從上述財(cái)務(wù)盈利能力分析看，項(xiàng)目投資回收期、投資利潤率、投資利稅率四項(xiàng)財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo)均優(yōu)于行業(yè)基準(zhǔn)值，項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，因此，從財(cái)務(wù)角度評價(jià)，本項(xiàng)目是可行的。 34 第 12 章 項(xiàng)目研究結(jié)論 結(jié)論 本項(xiàng)目能促進(jìn)貴港市和廣西的節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，促進(jìn)廣西建設(shè)節(jié)能環(huán)保發(fā)展戰(zhàn)略的實(shí)施， 促進(jìn)貴港市工業(yè)化、城市化進(jìn)程。 本項(xiàng)目生產(chǎn)的產(chǎn)品有著廣闊的市場前景，并符合國家產(chǎn)業(yè)政策。 從經(jīng)濟(jì)效益來說，通過科學(xué)的規(guī)劃，有效的管理，及相應(yīng)的優(yōu)惠政策的給予，本項(xiàng)目的成功實(shí)施將給政府、投資商雙方都帶來較好的經(jīng)濟(jì)效益，獲得雙贏。 從社會(huì)效益來說，本項(xiàng)目的成功實(shí)施將在提升城市形象、推動(dòng)貴港工業(yè)發(fā)展、提供就業(yè)機(jī)會(huì)，在實(shí)踐中體現(xiàn)了可持續(xù)發(fā)展的重要戰(zhàn)略思想。 本項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案合理、投資規(guī)模小、基本無風(fēng)險(xiǎn)。無形資產(chǎn)和有形技術(shù)產(chǎn)品具有良好的保值性，為企業(yè)增添了市場競爭能力，提高了產(chǎn)品的檔次和社會(huì)影響 力。 從財(cái)務(wù)盈利能力分析，項(xiàng)目內(nèi)部收益率、投資回收期、投資利潤率、投資利稅率四項(xiàng)財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo)均優(yōu)于行業(yè)基準(zhǔn)值；從敏感性分析看，項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。因此，從財(cái)務(wù)角度評價(jià)，本項(xiàng)目是可行的，且具有較好的抗市場風(fēng)險(xiǎn)能力。 本項(xiàng)目有利于吸收安排城市下崗人員和農(nóng)村富余勞動(dòng)力的就業(yè)，有利于社會(huì)治安的穩(wěn)定。 綜上所述，本項(xiàng)目在技術(shù)上可靠、經(jīng)濟(jì)上可行、市場前景好，項(xiàng)目可以實(shí)施。 建議 本項(xiàng)目在建設(shè)過程中應(yīng)嚴(yán)格按國家及貴港市有關(guān)基本建設(shè)程序辦理相關(guān)手續(xù)； 建議本項(xiàng)目加強(qiáng)在國內(nèi)市場的宣傳力度，以不斷 提高貴港市產(chǎn)品在市場上的知名度及占有率。