【導(dǎo)讀】江西正邦林業(yè)開發(fā)有限公司“豬-沼-油茶“農(nóng)業(yè)循環(huán)經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目。資源節(jié)約和環(huán)境保護(hù)2020年中央預(yù)算內(nèi)投資備選項(xiàng)目。第十章效益分析.....

　　

【正文】 ②畜禽糞便在發(fā)酵過程中，如果沼液發(fā)酵不徹底，病菌、病毒或寄生蟲卵沒有完全死亡和清除，可能導(dǎo)致人畜感染。 江西正邦林業(yè)開發(fā)有限公司 “豬 沼 油茶“農(nóng)業(yè)循環(huán)經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目 30 ③發(fā)酵物料配比不當(dāng)，可能產(chǎn)生臭氣，使周邊環(huán)境受到污染。 （ 4）油茶 種植過程 油茶 種植 生產(chǎn)過程中 主要存在 少量的 化肥農(nóng)藥施用問題。 環(huán)境保護(hù)與治理措施 （ 1） 環(huán)境保護(hù)依據(jù) ⑴《中華人民共和國環(huán)境保護(hù)法》； ⑵《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)設(shè)計(jì)規(guī)劃》（ 87）國環(huán)字節(jié) 0002號； ⑶《畜禽養(yǎng)殖業(yè)污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（ GB18596－ 2020） ； ⑷《畜禽養(yǎng)殖業(yè)污染防治技術(shù)規(guī)范》（ HJ/T 812020） ； ⑸ 《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》 (GB89781996)； （ 2） 環(huán)境保護(hù)措施 遵循“可持續(xù)發(fā)展”的原則，嚴(yán)格執(zhí)行環(huán)?！叭瑫r(shí)”制度，即環(huán)保設(shè)施與生產(chǎn)設(shè)施“同時(shí)設(shè)計(jì)、同時(shí)建設(shè)、同時(shí)投產(chǎn)”，建立相應(yīng)的環(huán)境污染處理設(shè)施，對生產(chǎn)過程產(chǎn)生的廢棄物實(shí)施強(qiáng)制性無害化 處理，有利于創(chuàng)造和諧的社會生態(tài)環(huán)境。 （ 1） 土建施工過程 施工過程統(tǒng)籌部署水土保持措施，工程所產(chǎn)生的裸露面必須盡快進(jìn)行綠化、復(fù)墾等，提高土地植被的覆蓋率，恢復(fù)土地功能，維護(hù)生態(tài)環(huán)境。 對于施工期間的機(jī)械噪聲，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行《建筑施工廠界噪聲限值》，安排好施工時(shí)間，盡量避開夜間施工，對必須在夜間施工的工地，應(yīng)對施工機(jī)械采取降噪措施，以減少對周圍居民的影響。 （ 2） 生豬養(yǎng)殖 過程 江西正邦林業(yè)開發(fā)有限公司 “豬 沼 油茶“農(nóng)業(yè)循環(huán)經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目 31 1）廢水的污染物治理及利用 采用雨、污水分流設(shè)計(jì)，盡量減少污水治理量。豬舍的沖欄廢水，經(jīng)過固液分離、由場區(qū)地下排水管流入沼氣發(fā)酵池，經(jīng)發(fā)酵 后，產(chǎn)生的沼氣可作為生活燃?xì)夤┴i場員工生活所用，排出的廢水經(jīng)氧化塘好氧處理和氧化塘水生物的生物氧化處理后可以達(dá)到國家《畜禽養(yǎng)殖業(yè)污染排放標(biāo)準(zhǔn)》（ GB185962020 標(biāo)準(zhǔn)）要求。 2）固體廢棄物的治理及綜合利用 ① 豬糞通過干濕分離后，干糞經(jīng)過堆積發(fā)酵，糞便中的病菌及微生物被殺滅，糞便經(jīng)酸化發(fā)酵無公害化處理后，可作為肥料供給 蔬菜基地 所用。 ② 病死的死豬采用焚燒處理或在場內(nèi) 打深井掩埋作無害化處理，避免死豬的病毒傳播和擴(kuò)散。 （ 3）沼氣工程運(yùn)行過程 沼 氣工程 采用先進(jìn)的發(fā)酵腐熟工藝和密閉式的發(fā)酵設(shè)備，并從調(diào)節(jié)物料配比，控制發(fā)酵條件出發(fā)，最大限度減 少臭氣的產(chǎn)生，同時(shí)產(chǎn)生的沼氣通過氣與水分離和脫硫塔處理后，消除沼氣中的二氧化硫和硫化氫等有害氣體，避免二次污染。 （ 4） 油茶 種植過程 種植 過程中以使用生物農(nóng)藥、低殘留農(nóng)藥和有機(jī)肥為主， 運(yùn)用生物防治、配方施肥等農(nóng)業(yè)高新技術(shù)， 可防止農(nóng)藥和化肥對 大氣、 水源和土壤的污染。 節(jié)能 節(jié)能依據(jù) 江西正邦林業(yè)開發(fā)有限公司 “豬 沼 油茶“農(nóng)業(yè)循環(huán)經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目 32 ⑴ 《中華人民共和國能源法》； ⑶ 《中華人民共和國節(jié)約能源法》（ 2020年修訂）； ⑷ 《國務(wù)院關(guān)于印發(fā)節(jié)能減排綜合性工作方 案的通知》國發(fā)[2020]15號； ⑸ 《民用建筑節(jié)能設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)》 JGJ2695； ⑹ 《公共建筑節(jié)能設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)》 GB501892020； ⑺機(jī)械工業(yè)節(jié)能設(shè)計(jì)技術(shù)規(guī)定 JBJ14－ 86(參照執(zhí)行 )； ⑻電工行業(yè)節(jié)能設(shè)計(jì)技術(shù)規(guī)定 JBJ15－ 86(參照執(zhí)行 )。 節(jié)能措施 ①工藝設(shè)備：本項(xiàng)目選用先進(jìn)成熟的設(shè)備，生產(chǎn)規(guī)模、自動(dòng)化程度設(shè)置匹配合理， 設(shè)備整體能耗低、效率高。其它公用及輔助設(shè)備均選擇節(jié)能型機(jī)電產(chǎn)品。 ②建筑：本項(xiàng)目嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)建筑節(jié)能設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，屋面、墻體采取保溫隔熱措施，降低單位建筑面積的 能耗。 ③公用工程：本項(xiàng)目供電設(shè)計(jì)中采用電容補(bǔ)償，使功率因素大于，減少無功損耗，并選用節(jié)能型變壓器及節(jié)能型照明燈具 ， 提高發(fā)光效率，合理規(guī)定照明度數(shù)，節(jié)約用電。 ④ 供水系統(tǒng)采用質(zhì)量合格的管材和管件，嚴(yán)格按國家有關(guān)規(guī)范進(jìn)行施工驗(yàn)收，減少泄漏。 ⑤加強(qiáng)各環(huán)節(jié)的能源消耗管理，安裝 計(jì)量設(shè)備，做好公用設(shè)施的維護(hù)保養(yǎng)，最大限度的節(jié)約能源。 江西正邦林業(yè)開發(fā)有限公司 “豬 沼 油茶“農(nóng)業(yè)循環(huán)經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目 33 第 九 章 投資估算與 資金籌措 估算依據(jù) （ 1） 業(yè)主單位和編制本項(xiàng)目報(bào)告有關(guān)專業(yè)提供的主要設(shè)備和材料清單以及有關(guān)文字說明。 （ 2） 設(shè)備及安裝 工程依據(jù)項(xiàng)目工藝要求，價(jià)格根據(jù)市場詢價(jià)確定。 （ 3） 建筑工程 ①《江西省建筑工程消耗量定額及統(tǒng)一基價(jià)表》； ②《江西省裝飾裝修工程消耗量定額及統(tǒng)一基價(jià)表》； ③《江西省安裝工程消耗量定額及統(tǒng)一基價(jià)表》； ④《江西省建筑安裝工程費(fèi)用定額》； ⑤《江西省建筑工程計(jì)價(jià)辦法（試行）》； ⑥江西省市政工程預(yù)算定額； ⑦江西省市政工程費(fèi)用定額和參考同類型工程指標(biāo)； ⑧ 宜豐縣 現(xiàn)行材料價(jià)格。 （ 4） 工程 建設(shè) 其他費(fèi)用 建設(shè)單位管理、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、工程監(jiān)理費(fèi)、技術(shù) 培訓(xùn)費(fèi)等，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定并結(jié)合本項(xiàng)目實(shí)際情況估算。 （ 5） 基本預(yù) 備費(fèi) 按工程費(fèi)用及工程建設(shè)其他費(fèi)用之和 5%估算。 （ 6） 流動(dòng)資金采用 分類詳估 法估算。 鋪底流動(dòng)資金按全額流動(dòng)資金的 30%計(jì)入項(xiàng)目總投資。 估算范圍 江西正邦林業(yè)開發(fā)有限公司 “豬 沼 油茶“農(nóng)業(yè)循環(huán)經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目 34 本估算內(nèi)容包括：建筑工程費(fèi)、設(shè)備購置費(fèi)、安裝工程費(fèi)以及國家現(xiàn)行規(guī)定的項(xiàng)目建設(shè)所需的其他費(fèi)用。 投資估算 （ 1） 固定資產(chǎn)投資估算 項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資 6000萬元，包括：建設(shè)投資 5700萬元， 無 建設(shè)期利息。 其中建設(shè)投資包括： 工程費(fèi)用 43490萬元，工程建設(shè)其它費(fèi)用 215萬元， 種豬引進(jìn)費(fèi) 865 萬元， 基本預(yù)備費(fèi) 271 萬元。 （ 3） 流動(dòng)資金估算 經(jīng)估算， 本 項(xiàng)目經(jīng)營期需全額流動(dòng)資金 1000 萬元， 鋪底 流動(dòng)資金 按全額流動(dòng)資金的 30%計(jì)入項(xiàng)目總投資。 金 來源 本項(xiàng)目 投資 6000萬元， 全部由項(xiàng)目 建設(shè)單位自籌。 本項(xiàng)目擬申請資源節(jié)約和環(huán)境保護(hù) 2020 年中央預(yù)算內(nèi)投資 1000萬元。 投資估算附表 附表 91：項(xiàng)目總投資估算表 附表 92：建安工程投資估算表 附表 93：設(shè)備投資估算表 附表 94：種豬引進(jìn)費(fèi)估算表 附表 95：流動(dòng)資金估算表 江西正邦林業(yè)開發(fā)有限公司 “豬 沼 油茶“農(nóng)業(yè)循環(huán)經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目 35 第 十 章 效益分析 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 產(chǎn)品 品種 及產(chǎn)量 7000畝油茶種植基地， 油茶樹第六 年開始 掛果， 年產(chǎn) 油茶籽 340噸 （以后逐年增加） ，油茶林套種青飼料 1 萬噸，年出欄商品豬 5 萬頭，年產(chǎn)有機(jī)肥 萬噸，沼氣工程發(fā)電 60 萬度（年委托加工茶油500噸、茶殼精加工化妝品 12噸作為后續(xù)開發(fā)的項(xiàng)目，不列入本項(xiàng)目效益分析范圍）。 實(shí)施進(jìn)度 項(xiàng)目建設(shè)期 2 年 ， 計(jì)算期 11年。 經(jīng)濟(jì)效益分析 財(cái)務(wù)分析 （ 1） 年銷售收入估算 油茶籽 價(jià)格 按照 9000元 /噸， 青飼料 價(jià)格按照 3200元 /噸， 有機(jī)肥 300 元 /噸， 商品豬價(jià)格按 1960 元 /頭 (百公斤 )， 沼氣發(fā)電按 元 /度 計(jì)算 。 投產(chǎn)第一 年銷售收入為 9818 萬元。 油茶林掛果第一年銷售收入為 14366萬元，以后逐年增加。 年銷售稅金及附加，銷售稅金及附加按國家及地方稅收政策 免征 。 （ 2） 成本和費(fèi)用估算 本項(xiàng)目成本費(fèi)用采用生產(chǎn)要素法進(jìn)行估算。 計(jì)算期平均 年原料輔料費(fèi)用 。 外購燃料及動(dòng)力費(fèi)用參考現(xiàn)企業(yè)數(shù)據(jù)， 計(jì)算期平 江西正邦林業(yè)開發(fā)有限公司 “豬 沼 油茶“農(nóng)業(yè)循環(huán)經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目 36 均年 燃料動(dòng)力費(fèi)用 萬元。 固定資產(chǎn)折舊按資產(chǎn)分類計(jì)算，建筑物折舊年限 10 年，設(shè)備折舊年限 10年，殘值率 5%，年折舊額為 萬元 (見附表 )。 無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)分 5 年攤銷，年攤銷額 。 工資及福利費(fèi) ： 項(xiàng)目新增員工 265人 ，平均年工資和福利費(fèi) 2萬元 /人 （ 職工福利費(fèi)按年工資費(fèi)用的 14%計(jì)提） ， 達(dá)產(chǎn)年 新增工資及福利費(fèi)總額為 530 萬元。 銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用 、修理費(fèi) 和其他費(fèi)用 參考 企業(yè)實(shí)際 情況， 估算為 項(xiàng)目計(jì)算期年平均 。 項(xiàng)目平均年總成本費(fèi)用 萬元，其中：固定成本 萬元；可變成本 元；經(jīng)營成本 萬元。 （ 3） 利潤總額及分配 項(xiàng)目經(jīng)營期內(nèi)，平均年利潤總額為 。 盈余公積金按利潤的 10%計(jì)取，公益金按 5%提取。 （ 4） 財(cái)務(wù)盈利能力分析 本項(xiàng)目為農(nóng)林業(yè)范圍，按國家現(xiàn)行稅收政策，免征營業(yè)稅和所得稅。 項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析見附表。 稅后 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 ：%。 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ Ic=8%）：稅后 。 項(xiàng)目投資回收期（含建設(shè)期）：稅后 年。 根據(jù)“資金來源與運(yùn)用表”可以看出，本項(xiàng)目資金來源與運(yùn)用相匹配。 從以上分析可看出，項(xiàng)目的財(cái)務(wù)盈利能力較強(qiáng)。 江西正邦林業(yè)開發(fā)有限公司 “豬 沼 油茶“農(nóng)業(yè)循環(huán)經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目 37 社會 效益 分析 （ 1）促進(jìn)當(dāng)?shù)貐^(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展 項(xiàng)目的實(shí)施可以 充分利用當(dāng)?shù)刎S富的 林地 資源，通過項(xiàng)目的整體運(yùn)作和產(chǎn)業(yè)化方向發(fā)展， 以油茶種植為紐帶，向上下游延伸， 形成區(qū)域性 的產(chǎn)業(yè)鏈， 并可以帶動(dòng)項(xiàng)目區(qū)的第二、三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，使農(nóng)戶直接參與農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的生產(chǎn)經(jīng)營，壯大區(qū)域經(jīng)濟(jì)，有利于增加地方的財(cái)政收入，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益和社會效益的雙豐收，為推動(dòng)“三農(nóng)”工作作出貢獻(xiàn)。 （ 2） 增加社會就業(yè)機(jī)會 種養(yǎng)業(yè)屬勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)，需要大量的勞動(dòng)力，項(xiàng)目建設(shè)可以 吸收當(dāng)?shù)馗?余 勞動(dòng) 力 就業(yè)，發(fā)展 生態(tài)種養(yǎng)業(yè) ， 加上帶動(dòng)其他行業(yè)的發(fā)展，為周邊地區(qū)農(nóng)民創(chuàng)造了大量的就業(yè)機(jī)會，可以有效緩解農(nóng)村剩余勞動(dòng)力的就業(yè)壓力，為社會穩(wěn)定起到積極的作用。 （ 3）推動(dòng)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐 以該項(xiàng)目為源頭，有序、自發(fā)地向周邊擴(kuò)散，起到對傳統(tǒng)農(nóng)業(yè) 向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)變的帶動(dòng)和示范作用，促進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，增強(qiáng)市場競爭力，轉(zhuǎn)變農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)增長方式，帶動(dòng)區(qū)域農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì) 快速發(fā)展。 生態(tài)效益 分析 本項(xiàng)目 有利于 實(shí)現(xiàn)生態(tài)農(nóng)業(yè)系統(tǒng)能量轉(zhuǎn)換、物質(zhì)循環(huán)及農(nóng)業(yè)廢棄物綜合利用 ， 將 生態(tài)系統(tǒng)中生產(chǎn)者、消費(fèi)者和分解者 緊密聯(lián)系起來 。利用沼氣發(fā)酵，可以將污染環(huán)境的廢物轉(zhuǎn)化為能量和優(yōu)質(zhì)肥料，并消除其對環(huán)境的污染，變廢為寶，從而達(dá)到保護(hù)環(huán)境，保障生態(tài)安全，推動(dòng)農(nóng)業(yè) 循環(huán)經(jīng)濟(jì) 建設(shè) ， 實(shí)現(xiàn)人與環(huán)境的和諧發(fā)展。 江西正邦林業(yè)開發(fā)有限公司 “豬 沼 油茶“農(nóng)業(yè)循環(huán)經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目 38 （ 1） 促進(jìn)資源綜合利用 。通過實(shí)施 “豬－沼－ 油茶 ”的生態(tài) 種養(yǎng)模式，建立集 油茶 種植、 生豬 養(yǎng)殖 、有機(jī)肥生產(chǎn) 為一體的生態(tài)農(nóng)業(yè)系統(tǒng)，達(dá)到系統(tǒng)內(nèi)部物質(zhì)和能量的等級利用和循環(huán)。 （ 2） 改善生態(tài)環(huán)境 。 項(xiàng)目建成后，可以 增加植被、 減少化肥、農(nóng)藥的用量 。 通過沼氣工程建設(shè)，從源頭上控制了污染源，并有效地進(jìn)行資源綜合利用。通過沼氣工程技術(shù)，使養(yǎng)殖場糞污減量化、資源化、無害化、生態(tài)化，有效地改善了養(yǎng)殖環(huán)境，同時(shí)也有效地改善養(yǎng)殖場周邊農(nóng)村生產(chǎn)、生活、生態(tài)條件，凈化人畜飲、用水衛(wèi)生條件 ，有利于新農(nóng)村建設(shè)中突出的養(yǎng)殖環(huán)境問題的解決 。 財(cái)務(wù)分析附表 附表 101 產(chǎn)品銷售 收入、 銷售 稅金及附加估算表 附表 102 固定資產(chǎn)折舊 、 無形及遞延資產(chǎn)攤銷 估算表 附表 103 總成本費(fèi)用估算表 附表 104 利潤及利潤分配表 附表 105 項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表 附表 106 資金運(yùn)用及來源平衡表 附表 107 資產(chǎn)負(fù)債表 39 第 十 一 章 項(xiàng)目 組織與管理 建設(shè)期組織管理 組織機(jī)構(gòu) 及職能 分工 為了確保項(xiàng)目按計(jì)劃實(shí)施，成立項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組。本著科學(xué)、先進(jìn)實(shí)用和節(jié)約的原則，并嚴(yán)格按照國家有關(guān)規(guī)程、規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)的要求進(jìn)行施工，盡心盡責(zé)，抓好整個(gè)工程建設(shè)。 項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)三個(gè)工作小組： 綜合組：負(fù)責(zé)總體協(xié)調(diào)與日常工作，負(fù)責(zé)資料的收集存檔；負(fù)責(zé)對外聯(lián)絡(luò)，掌握工作進(jìn)度；負(fù)責(zé)技術(shù)材料之外的各種文字材料的起草；定期以簡報(bào)形式向有關(guān)部門通報(bào)工程進(jìn)展情況。 工程組：負(fù)責(zé)工程的立項(xiàng)報(bào)批、規(guī)劃設(shè)計(jì)、工程質(zhì)量（材料、進(jìn)度）、工程安全、現(xiàn)場管理、預(yù)算以及按國家省市有關(guān)規(guī)定負(fù)責(zé)工程招投標(biāo)、工程監(jiān)理、驗(yàn)收等工作的組織實(shí)施。 財(cái)務(wù)組：建立財(cái)務(wù)專戶、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)管理、負(fù)責(zé)相關(guān)辦公用品的采購與管理等。 項(xiàng)目建設(shè)期的管理方案 實(shí)行 “四制”管理。即 項(xiàng)目法人制、項(xiàng)目招投標(biāo)制、項(xiàng)目合同制、項(xiàng)目