【導讀】項目規(guī)劃占地面積20畝，建設期1年，投資總額約550萬。法與參數(shù)(第三版)》；里是東漢開國元勛，二十八將之首鄧禹的故里。38人，可以推動新野縣二三產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展。月至2020年1月）。本項目位于新野縣城郊鄉(xiāng)李湖村，符合新野縣城市發(fā)展總體。入“十一五”規(guī)劃，積極招商引資，開發(fā)這一旅游資源。該項目年均銷售收入為450萬元，年均稅后利潤；年均利潤率稅前為%，稅后為%。，均短于行業(yè)基準回收期。該項目符合國家地區(qū)政策和行業(yè)規(guī)劃，有充分的市場需求，它的開發(fā)建成，會產(chǎn)生極大的經(jīng)濟效益和社會效益，

　　

【正文】 、材料供應招標、監(jiān)理招標中應按照合同法和工程建設有關(guān)管理制度和規(guī)章與中標單位簽訂完善的合同條款，并嚴格按照合同進行管理，以保證項目經(jīng)營管理活動的順利進行，提高工程管理水平，實現(xiàn)項目工程投資、進度、質(zhì)量、環(huán)保等目標，取得良好的社會和經(jīng)濟 5 效益。 加強協(xié)調(diào)管理 協(xié)調(diào)工作是項目管理的重點，也是保證工程順利實施的關(guān)鍵，在整個工程實施過程中，建設項目組織與外部各關(guān)聯(lián)單位之間，建設項目組織內(nèi)部各單位、各部門之間，專業(yè)與專業(yè)間、環(huán)節(jié)與環(huán)節(jié)間，以及建設項目與周圍環(huán)境、其它建設工程間存在著相互聯(lián)系、相互制約的關(guān)系和矛盾，特別是工期緊迫，需進行多頭、平行作業(yè)的情況下尤為突出。因此，要取得一個建設項目的成功，就必須通過積極有效的組織協(xié)調(diào)、排除障礙、解決矛盾，以保證實現(xiàn)建設項目的各項預期目標。 加強安全建設管理 本項目為公益性效益顯著的建設項目，所以施工安全管理的好壞將 直接影響到該項目的社會效益。 首先，監(jiān)督和要求施工單位建立健全工程項目安全生產(chǎn)制度。必須建立有符合該項目特點的安全生產(chǎn)制度，參與項目的管理、監(jiān)理、施工及相關(guān)人員都必須認真執(zhí)行制度的規(guī)定和要求。工程項目安全生產(chǎn)制度要符合國家、地方、相關(guān)行業(yè)及單位的有關(guān)安全生產(chǎn)政策、法規(guī)、條例、規(guī)范和標準。 其次，做好安全檢查。對安全檢查結(jié)果必須認真對待，需要整改的必須限定整改完成時間，落實整改方案和責任人。 6 資金管理 項目建設資金按銀行要求開設專用帳戶，?？顚Ｓ?。制定每月用款計劃，確保建設資金足額、恰當、適時用 于工程建設。 7 第 11 章 投資估算和資金籌措 項目總投資估算 投資 估算 依據(jù)及取費說明 估算依據(jù) （ 1）環(huán)保評估費按原國家計委、國家環(huán)?？偩帧蛾P(guān)于規(guī)范環(huán)境影響咨詢收費有關(guān)問題的通知》（計價格 [2020]125 號）文件的要求計算； （ 2）勘察設計費按原國家計委、建設部發(fā)布的《工程勘察設計收費管理規(guī)定》（計價格［ 2020］ 10 號）計?。? （ 3）招標費按《招標代理服務收費管理暫行辦法》（計價格 [2020]1980 號文件）計算； （ 4） 工程 監(jiān)理費按國家 發(fā) 改委 、建設 部發(fā)改價格 [2020]670號文件計算； （ 5）資本金按《國務院關(guān)于固定資產(chǎn)投資項目實行資本金制度的通知》（國發(fā) [1996]35 號）要求執(zhí)行； （ 6）土建工程參照同類建設工程，采取概算指標法進行估算； （ 7）設備價格按市場詢價計算； （ 8）建設單位管理費按財政部財建字 [2020]394 號文件計 8 算； （ 9）其他費用按當?shù)亟ㄔO主管部門的有關(guān)規(guī)定及現(xiàn)行市場價格計取 。 取費說明 （ 1）基本預備費按建筑工程費 、其他 工程建設之和的 5%計取。 經(jīng)測算， 鄧禹文化紀念館 工程項目總投資 550 萬元。 圖表 111：項目總投資估算表 建設投資估算表 附表 2 單位：萬元 序號 工程或費用名稱 建筑工程 設備及工器具購置 安裝工程 其它費用 合計 備注 一 第一部分：工程費用 1 建筑工程 鄧禹公祠 1368㎡ 2 總圖及運輸工程 電氣系統(tǒng) 給排水系統(tǒng) 管網(wǎng)工程 消防系統(tǒng) 道路及綠化 通信 圍墻及大門 其 他 二 第二部分：其他工程建設費用 1 土地征用費 2 建設單位管理費 3 可研及環(huán)評編制費 9 4 工程設計費 5 職工培訓費 6 工程監(jiān)理費 三 基本預備費 建設投資 資金籌措 資金來源 本項目總投資 550 萬元。 550 萬元均為企業(yè)全額自籌。 籌資方案 自有資金主要由股東投入資本構(gòu)成，公司股東承諾將根據(jù)基地經(jīng)營需要為公司注入資本金，公司建設期經(jīng)營盈余資金全部投入基地項目建設。 因此項目建設資金籌措有保障。 投資使用計劃 投資使用計劃 本項目建設期為 2020 年 2 月至 2020 年 1 月，建設周期 為12 個月。 根據(jù)工程實施進度計劃和投產(chǎn)初期生產(chǎn)計劃，安排分年用款計劃如下： 10 (1)固定資產(chǎn)投資：建設期 12個月，投入資金為 元。 項目投資計劃與資金籌措方式詳見下表： 圖表 115：投資計劃與資金籌措 單位：萬元 序號 工程名稱 第一年 合計 1 總投資 建筑工程費用 其他工程建設費用 基本預備費 2 資金籌措 自有資金 借款 長借款 流動資金借款 其他短期借款 11 第十 二 章 經(jīng)濟評價 編制依據(jù) 經(jīng)濟評價是依據(jù)國家發(fā)改委、建設部頒發(fā)的《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）的有關(guān)規(guī)定進行評價 有關(guān)稅收及財務指標依據(jù)國家現(xiàn)行稅法及財務會計制度 企業(yè)提供的相關(guān)資料 基礎數(shù)據(jù) 計算期 項目計算期期為 11 個年，其中建設期為 1 年。投產(chǎn)當年達到設計生產(chǎn)能力 60%，第 三 年達到設計生產(chǎn)能力的 80%，第 四 年達到設計生產(chǎn)能力的 100%。計算期確定為 12 年。 主要產(chǎn)出物根據(jù)目前的市場價格趨勢，采用現(xiàn)行市場價（含稅），選擇目前市場平均價格為基期價格，遵循費用與效益口徑一致的原則，對項目涉及的主要投入物也作相同處理。 項目總投資 項目總投資 = 固定資產(chǎn)投資 +流動資金 = +0 12 = 投資使用計劃與資金籌措 固定資產(chǎn)投資 ，于建設期一次性投入；流動資金投資 0 萬元。全部資金均由企業(yè)自籌。 年銷售收入和年銷售稅金及附加估算 產(chǎn)品銷售收入 ：項目建成后，達產(chǎn)年銷售額為 450萬元。 銷售稅金及附加：項目應繳納的銷售稅金及附加有增值稅、城市維護建設稅、教育費附加和價格調(diào)控基金。其中增值稅稅率為 17%，城市維護建設稅為增值稅 1%，教育費附加為增值稅的 3%，價格調(diào)控基金 %。達產(chǎn)年銷售稅金及附加總計 27萬元。 總成本費用估算 燃料 動力按實際需要估算，詳見附表 6。 工資及福利費：該項目勞動定員為 38人，工資及福利費按 20400 元 /年計算，達產(chǎn)年年工資福利費及職工保險費總額為。 固定資產(chǎn)折舊、遞延資產(chǎn)攤銷估算 固定資產(chǎn)采用平均年限法分類折舊，設備折舊年限預計為 13 10年，凈殘值率為 5%。詳見附表 7 項目達產(chǎn)年年均總成本費用 萬元，經(jīng)營成本為。詳見附表 9 利潤總額分配 達產(chǎn)年年均利潤總額為 萬元。所得稅按利潤總額的25%計算，法定盈余公積金按稅 后利潤的 10%計提。所得稅后利潤為 萬元。詳見附表 9 財務盈利能力分析 由項目全部投資現(xiàn)金流量（見附表 10）可知以下指標 分 項 名 稱 稅前指標 稅后指標 全部投資財務內(nèi)部收益率 (%) 全部投資回收期 (年 ) 全部投資財務凈現(xiàn)（ Ic=11%）（萬元） 項目全部投資內(nèi)部收益率（稅后） %，大于該行業(yè)財務基準收益率 10%，財務凈現(xiàn)值 萬元，大于零，表明該項目除能滿足行業(yè)最低要求外 ，還有超額盈余，因而在財務上是可以接受的。 利潤指標分析 年均利潤總額 14 投資利潤率 = —————— 100% 總資金 = % 年均利稅總額 投資利稅率 = —————— 100% 總資金 = % 不確定性分析 盈虧平衡分析 項目達產(chǎn)年固定成本為 ，可變成本 元，則由經(jīng)營能力利用率表示的盈虧平衡點為： 年固定總成本 BEP = ———————————————————— 年銷售收入 年可變總成本 年銷售稅金及附加 = ———————————— 100% =% 計算結(jié)果表明，該項目只要達到設計能力的 %，企業(yè)就可保本經(jīng)營，而不至于虧損，可見項目經(jīng)營風險還是較小的。 盈虧平衡圖見表 15 敏感性分析 通過對項目投資、經(jīng)營成本及銷售價格諸因素變化的敏感性分析可得，在項目可行性區(qū)域內(nèi)，允許銷售價格、經(jīng)營成本、投資增加或降低的幅度均超過 5%，其中銷售收入的敏感程度最高，經(jīng)營成本次之，固定資產(chǎn)投資的敏感程度最低。該項目具有一定的抗風險能力，詳見表。 評價結(jié)論 經(jīng)上述評價計算，說明項目有較好的經(jīng)濟效益和較強的抗風險能力，該項目可行。 16 第 13 章 社會效益評價 由于本項目 為鄧禹文化紀念館 建設項目新建 土建工程，采用有無對比分析法進行社會 評價， 分析有該項目 和無項目的情況下對社會的影響。 若不建設該項目，將不能更好的傳承鄧禹精忠報國的愛國人情和鄧氏家族自強不息的民族精神，更不能滿足當?shù)厝嗣竦穆糜挝幕枨螅?對經(jīng)濟和社會的發(fā)展產(chǎn)生極不利的影響。 該 項目 建設 后， 新野縣將新增新的旅游景點 ， 滿足當?shù)厝嗣竦木裎镔|(zhì)文化需要，從而促進地方經(jīng)濟建設協(xié)調(diào)，健康，穩(wěn)定，保障國民經(jīng)濟和社會發(fā)展的各項目標能順利實現(xiàn)。 社會適應性分析 不同利益群體對項目的態(tài)度分析 當?shù)鼐用? 項目為 旅游事業(yè)建設，促進當?shù)芈糜螛I(yè) 發(fā)展，項目本身對周邊環(huán)境沒有污染和干擾，能得到民眾 的支持和配合。 項目業(yè)主 項目的建設為整個 新野縣人民 提供優(yōu)質(zhì)的 旅游 服務，促 進新野縣，乃至河南省整個旅游業(yè)均衡發(fā)展，加快新野縣 社會主義新 17 農(nóng)村建設步伐。 項目的城市適應性分析 項目的建設符合 新野 城市建設總體規(guī)劃，建筑設計新穎、獨特，造型美觀，與周邊建筑風格和自然風貌和諧。項目建成后，將改善城市形象，帶動建設場址周邊經(jīng)濟發(fā)展。 總之，項目的建設與當?shù)氐奈幕厣?、宗教信仰、民族風俗習慣不存在矛盾，能促進城市發(fā)展，具有較強的社會適應性。 18 第 14 章 結(jié)論與建議 結(jié)論 項 目建設地點位于 河南省新野縣 ， 項目建設規(guī)模合適且具有一定前瞻性，符合 新野縣旅游 事業(yè)發(fā)展的實際需要；方案設計能保證所需的硬件條件，工程技術(shù)方案具備可操作性。 項目的建設能有效整合現(xiàn)有的 旅游 資源，為整個 新野 市民提供更加優(yōu)質(zhì)的 旅游 資源，滿足當?shù)厝嗣竦纳a(chǎn)、生活需求，實現(xiàn)經(jīng)濟全面快速增長，促進 新野縣旅游 事業(yè)的均衡發(fā)展，加快 新野縣 社會主義新農(nóng)村建設步伐，對推進 旅游 事業(yè)的發(fā)展有重要的意義，建議立項支持。 建議 該項目建設涉及內(nèi)容較多，為保證其順利實施，項目單位應做好工程項目的前期設計工作。 項目單位盡快落實建 設資金，力爭做到建設資金到位于工程進度相一致，充分保障項目的順利進行。 建議項目單位在施工建設過程中，采取適當措施，盡量減少因工程施工產(chǎn)生污染及對周邊環(huán)境的影響。 19 20 21 22 23 24 25 26