【導(dǎo)讀】（一）丙綸無紡布市場前景。當(dāng)項(xiàng)目進(jìn)入正常運(yùn)營后，盈虧平衡點(diǎn)。申請事項(xiàng)：要求縣工業(yè)園區(qū)給以安排五都工業(yè)區(qū)土地17畝。金全部為個人出資）進(jìn)行建造而成。生產(chǎn)用地5000m2，職工28人。丙綸無紡布、復(fù)合土工無紡布、手提。建成后，已進(jìn)入順利生產(chǎn)，產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定，深受客戶好評?，F(xiàn)銷售收入1900萬元，產(chǎn)品主銷外貿(mào)及國內(nèi)上海、廣州、溫洲等地。人士對產(chǎn)品貿(mào)易、信息交流，拓展業(yè)務(wù)范圍。產(chǎn)1500余萬元，并具有創(chuàng)新能力，有新產(chǎn)品專利2個。為進(jìn)一步促進(jìn)提升和壯大，區(qū)域進(jìn)一步發(fā)展戰(zhàn)略。工業(yè)園區(qū)打造成體制創(chuàng)新的平臺、對外開放的載體，產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移的基地，因此，五都工業(yè)區(qū)是我公司《年產(chǎn)4000噸丙綸無紡布項(xiàng)目》選。合，產(chǎn)業(yè)化水平將日益顯現(xiàn)。構(gòu)的新型纖維制品。高雅、健康、文化藝術(shù)消費(fèi)”的趨勢。目前丙綸無紡布蓬勃興起。環(huán)保、安全、低碳的措施進(jìn)行控制達(dá)到相應(yīng)品質(zhì)是符合消費(fèi)主潮流的。費(fèi)者需要的產(chǎn)品，同時引導(dǎo)消費(fèi)。鼓勵和支持企業(yè)注冊商標(biāo)，培育著名商標(biāo)、知名商號。

　　

【正文】 源管理車間、班組崗位的工作責(zé)任制，加大節(jié)能降耗的技改投入。公司決定每年按產(chǎn)品銷售額的%的幅度提取節(jié)能降耗權(quán)改所需的資金；組織專員對門的技術(shù)人。毛竹產(chǎn)品生產(chǎn)加工后廢棄物利用的研發(fā)工作，所提取的權(quán)改資金實(shí)行?？钍褂?。以盡快實(shí)現(xiàn)企業(yè)節(jié)能降耗、資源綜合利用和生產(chǎn)加工后的剩余物再次利用在本區(qū)域的行業(yè)內(nèi)具有較好的示范，早日成為低耗、衛(wèi)生、清潔生產(chǎn)的生產(chǎn)企業(yè)。 節(jié)約能源 隨著現(xiàn)代工 業(yè)的發(fā)速發(fā)展，能源消耗越來越大，能源緊缺成為制約國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展和影響人民正常生活的重要因素。因此必須重視節(jié)約能源 ，采用節(jié)能燈及節(jié)能新技術(shù) 。這次技改在選擇工藝和設(shè)備時均考慮了節(jié)能效果和節(jié)能措施，將生產(chǎn)中的綜合能耗降下來，進(jìn)一步提高產(chǎn)品的競爭優(yōu)勢，提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。 36 能耗狀況 ： 本項(xiàng)目生產(chǎn)工藝較為先進(jìn)，生產(chǎn)中主要能耗為電力，其消耗量如下：電： 260萬千瓦時 /年 折標(biāo)準(zhǔn)煤 806 噸 /年 自來水： 3090噸 /年 折標(biāo)準(zhǔn)煤 5噸 /年 。 本項(xiàng)目新增綜合能耗為811噸 /年標(biāo)準(zhǔn)煤。 萬元 GDP綜合能耗為 ，完全符合節(jié)能要求。 具體節(jié)能措施 ，提高了產(chǎn)品的質(zhì)量和生產(chǎn)效率。 與環(huán)保的水源熱泵恒溫系統(tǒng)及智能跟蹤斜坡治理系統(tǒng)，該系統(tǒng) 需 總投資為 38 萬元，投產(chǎn)進(jìn)一步節(jié)約電力消耗，年節(jié)電率在 10%以上。 ，節(jié)約能源。 d. 對給水泵和風(fēng)機(jī)等采用調(diào)速裝置，可節(jié)電 10%。 ，各部門分別對用電進(jìn)行分級考核，對能耗大的設(shè)備單獨(dú)設(shè)置計(jì)量裝置，及時檢查；做好對公用動力管網(wǎng)的維護(hù)工作，防止供 水系統(tǒng)滴漏現(xiàn)象的發(fā)生。 能耗子標(biāo)準(zhǔn)和能耗指標(biāo) ： 本項(xiàng)目建成后，正常年份產(chǎn)值為 ，年綜合能耗折合標(biāo)準(zhǔn)煤為 810噸，每萬元產(chǎn)值耗用標(biāo)準(zhǔn)煤 ，大大低于國家 平均 標(biāo)準(zhǔn)。能源管理 ： 37 本項(xiàng)目建成后，生產(chǎn)車間由生產(chǎn)經(jīng)理負(fù)責(zé)節(jié)能工作，定期檢查能源利用和能源經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)的完成情況。由車間統(tǒng)計(jì)員兼職負(fù)責(zé)車間用能、行政及生活區(qū)由保衛(wèi)部進(jìn)行兼職統(tǒng)計(jì)用能與節(jié)能情況匯總，向企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)及上級主管部門上報(bào)能源合理使用情況統(tǒng)計(jì)表。 第六章 、效益分析 （一 ）財(cái)務(wù)測算： 以生產(chǎn) 4000噸 /年 丙綸無紡布 ， 計(jì)算單位為元 /噸 （以現(xiàn)有 生產(chǎn)實(shí)際成本為依據(jù)）。 原材料 6860 元 /噸 輔助材料 930元 /噸 工資、福利 1690 元 /噸 動力、燃料 1560 元 /噸 制造費(fèi)用 280元 /噸 維修費(fèi) 20 元 /噸 折舊 45 元 /噸 財(cái)務(wù)費(fèi)用 100元 /噸 管理費(fèi)用 95 元 /噸 10 利潤 1590 1稅金 700 元 /噸 1銷售費(fèi)用 140元 /噸 合計(jì) 銷售 價(jià) ： 14000 元 /噸 38 銷售收入、利潤、稅金預(yù)測 銷售收入 4000噸 /年 14000 元 /噸 ＝ 5600 萬元 稅金（含附加費(fèi)） 56002 5.％＝ 280（萬元） 利潤 4000噸 /年 2 1590 元 /噸 ＝ 636 萬元 營業(yè)外收入 34萬元 計(jì)利潤總額 670 萬元 ， （二 ）量本利分析： 成本指標(biāo)： 固定資產(chǎn)設(shè)備折舊按 2200萬元以 10年期限為 220萬元 /年，加速折舊 10％共 240 萬元 /年 ，土建 1120 萬元 年 折舊 52萬元 。 企業(yè)管理人員 5 人年工資 12 萬元加福利 5 萬元，合計(jì) 17 萬元 /年。 大修理資金為三年一次 24 萬元， 每年分?jǐn)?8 萬元。 財(cái)務(wù)及企業(yè)管理費(fèi)每年 105萬元， 其中固定與變動費(fèi)用按系數(shù)分?jǐn)偂? 財(cái)務(wù)費(fèi)用每年按 30萬 元，分期分?jǐn)偂? 原材料 計(jì)算：每 噸 為 6860 元。 車間生產(chǎn)工人以計(jì) 噸 工資為主加制造費(fèi)用 39 盈利區(qū) 輔助材料和動力、燃料為 2500 元 /噸 。 小修理費(fèi)用每年需 3萬元， 按系數(shù)分配。 稅金 銷售費(fèi)用 按上述相關(guān)費(fèi)用計(jì)算為： 固定成本每年 折舊 150萬元 管理費(fèi)用中 20萬元加利息等 60萬元， 合為 230 萬元。 變動成本每 噸 元 /噸 年固定總成本 年可變總成本 年主營業(yè)務(wù)稅金及附加 — 年主 營業(yè)務(wù)收入 40 1200 萬元 固定成本 211 根據(jù) 分析及有關(guān)財(cái)務(wù)預(yù)測數(shù)據(jù)，可計(jì)算出本項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)。 保本產(chǎn)量 ==870 噸 （以平均數(shù)計(jì)算） 盈虧平衡點(diǎn)銷售產(chǎn)值： 870 14000=1200 萬元 固定資產(chǎn)投資回收期：（利潤 +折舊） /固定資產(chǎn)投資 =3320/960= 年加磨合期三個月 = 年 計(jì)算結(jié)果表明：本項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)較低。當(dāng)項(xiàng)目進(jìn)入正常運(yùn)營后，盈虧平衡點(diǎn) BEP，即生產(chǎn)能力利用率只需要達(dá)到 %，本項(xiàng)目就可保本。 其中：第一年按 70％，第二年按 90％，第三年達(dá)產(chǎn)，三年達(dá)產(chǎn)后 每年利潤 670 萬元，扣除壞帳準(zhǔn)備金及市場開發(fā) 費(fèi)用后每年利潤為 650 萬元。項(xiàng)目建成后還要經(jīng)過一個生產(chǎn)磨合期投資回收期為 。 第七章、 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析及防范措施 （一） 項(xiàng)目主要風(fēng)險(xiǎn)因素識別 項(xiàng)目原材料價(jià)格波動的風(fēng)險(xiǎn) 41 由于公司原材料采購成本占主營業(yè)務(wù)成本比例較高，原材料價(jià)格的波動對公司產(chǎn)品的毛利影響較大。若主要原材料的市場供求狀況和供應(yīng)價(jià)格等因素而發(fā)生較大變化，則有可能直接導(dǎo)致公司生產(chǎn)成本增加。公司若不能相應(yīng)及時靈活地調(diào)整產(chǎn)品定價(jià)策略，將原材料采購價(jià)格波動的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移至下游客戶，經(jīng)營業(yè)績則可能面臨下降的風(fēng)險(xiǎn)。 項(xiàng)目的經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn) 除了生產(chǎn)之 外項(xiàng)目公司在管理上也可能存在創(chuàng)新不足、決策失誤及組織人事變動等風(fēng)險(xiǎn)。由于要進(jìn)行產(chǎn)品的大規(guī)模生產(chǎn)，如果管理技術(shù)人員片面追求短期效益、偏重于技術(shù)革新可能會導(dǎo)致管理不善，另外在先進(jìn)人才的引進(jìn)和利用等問題上也可能出現(xiàn)各種問題。 項(xiàng)目的投資、資金風(fēng)險(xiǎn) 資金將主要用于項(xiàng)目的固定資產(chǎn)和流動資金的投資，項(xiàng)目的可行性分析是基于目前國家產(chǎn)業(yè)政策、國際國內(nèi)市場環(huán)境等條 噸 做出的。但隨著時間的推移，這些因素會發(fā)生一等變化，客觀上存在項(xiàng)目不能實(shí)現(xiàn)預(yù)期收益或其他的風(fēng)險(xiǎn)。同時，在項(xiàng)目實(shí)施過程中，若投資管理不善，仍可能出現(xiàn)如：實(shí)際投資 額突破預(yù)算、項(xiàng)目不能如期完工或項(xiàng)目管理不善等情況，這都是可能會對投資者的未來回報(bào)產(chǎn)生影響。 42 （ 二 ） 、防范和降低風(fēng)險(xiǎn)的措施 原材料價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)的防范 針對原材料價(jià)格波動風(fēng)險(xiǎn)，本公司將積極采取以下措施加以應(yīng)對： 進(jìn)一步完善采購供應(yīng)體系，在加強(qiáng)與現(xiàn)有的產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定、技術(shù)力量雄厚的供應(yīng)商合作的同時，建立與其它供應(yīng)商的關(guān)系，努力拓寬供貨渠道； 密切關(guān)注國際、國內(nèi)宏觀經(jīng)濟(jì)變化，研究原材料的市場價(jià)格趨勢，合理安排原材料庫存，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)、科學(xué)的批量采購，穩(wěn)定原材料采購價(jià)格； 采取更為合理靈活的定價(jià)策略，跟隨原材料的價(jià)格波 動，合理向下游企業(yè)轉(zhuǎn)移原材料的漲價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。 （三 ）經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)的防范 加強(qiáng)企業(yè)組織機(jī)構(gòu)建設(shè)，建立符合現(xiàn)代管理標(biāo)準(zhǔn)的具有充分彈性、敏感性和適應(yīng)性的管理組織，加強(qiáng)管理者自身素質(zhì)的提高，以先進(jìn)的管理理念和創(chuàng)新意識促進(jìn)項(xiàng)目公司的良性發(fā)展； 本公司針對高級管理人員和高級技術(shù)人員建立多種激勵方式， 43 為所有員工事業(yè)的發(fā)展提供良好的平臺和機(jī)會，使員工的利益和公司的發(fā)展緊密相連，以較強(qiáng)的企業(yè)凝聚力為公司的發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。 加強(qiáng)品牌建設(shè)，提高企業(yè)產(chǎn)品的知名度和美譽(yù)度，使企業(yè)在市場競爭當(dāng)中立于不敗之地。 （三）投資風(fēng) 險(xiǎn)的防范 公司項(xiàng)目已經(jīng)過專家的充分論證，符合國家產(chǎn)業(yè)政策，具有工藝技術(shù)較成熟、市場前景廣闊、產(chǎn)品盈利能力強(qiáng)的特點(diǎn)。 公司已對項(xiàng)目的實(shí)施制定了詳細(xì)的計(jì)劃，切實(shí)加強(qiáng)項(xiàng)目的投資預(yù)算管理、產(chǎn)品成本控制和產(chǎn)品市場開拓， ，今后逐步開發(fā)高檔明清仿古、歐式家具， 以確保項(xiàng)目按計(jì)劃進(jìn)行，取得預(yù)期投資效益。 第八章 、社會效益分析 、項(xiàng)目評價(jià) 按此計(jì)算，項(xiàng)目建成后稅金可達(dá) 280 萬元 /年 。以上述兩個方案回歸計(jì)算后利潤為 670 萬元 /年修正按利潤 95％為 650 萬元。年實(shí)現(xiàn)總產(chǎn)值 5600萬元，利潤總額 650萬元，稅金可達(dá) 280萬元 /年。 本項(xiàng)目經(jīng)可行性分析、論證，采用德國和臺灣的設(shè)備先進(jìn)技術(shù)優(yōu)良且我廠工人已熟練掌握，產(chǎn)品質(zhì)量可靠 ，受外商青睞，有市場拓展空間，可出口創(chuàng)匯。項(xiàng)目建成后， 丙綸無紡布 4條 全自動生產(chǎn)線 全部只需 40 人 ， 屬于技術(shù)密集型項(xiàng)目， 同時促進(jìn)新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展 ，創(chuàng)造了 44 良好的環(huán)境。 因此，該 《年產(chǎn) 4000 噸丙綸無紡布全自動生產(chǎn)線 項(xiàng)目》 具有十分明顯的社會效益和經(jīng)濟(jì)效益，是推進(jìn)我縣非 資源 產(chǎn)業(yè)發(fā)展，而進(jìn)行精加工的高附加值 且 全自動生產(chǎn)線 的技術(shù)密集型 項(xiàng)目轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢，也是慶元縣工業(yè)發(fā)展的鼓勵 項(xiàng)目。 項(xiàng)目 要求縣工業(yè)園區(qū)給以安排 五都 工業(yè)區(qū)土地 17畝。 （ 慶元縣 ） 浙江中藝工貿(mào) 有限責(zé)任公司 法人 代表： 王加秀 二Ｏ一 一年 二 月十一日