【導(dǎo)讀】頓化工有限公司。公司產(chǎn)品科技含量高、質(zhì)量穩(wěn)定、健康環(huán)保、深。東地區(qū)，銷(xiāo)量較大。公司規(guī)劃在未來(lái)三年內(nèi)成為中國(guó)馳名商標(biāo)、中。國(guó)名牌、國(guó)家免檢產(chǎn)品“三冠王”企業(yè)，并爭(zhēng)取成為上市公司。本項(xiàng)目位于東營(yíng)市河口經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)。明河路，項(xiàng)目總投資880萬(wàn)元，規(guī)劃總占地面積平方米，米，車(chē)間建筑面積平方米，倉(cāng)庫(kù)建筑面積，配電室、門(mén)衛(wèi)房建筑面積平方米。所需建設(shè)資金全部通過(guò)自。本項(xiàng)目的建設(shè)計(jì)劃一年內(nèi)完成。膠粘劑與密封劑的總產(chǎn)量約為16萬(wàn)噸，年產(chǎn)值15億元。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2020年全國(guó)。大大高于同期中國(guó)GDP增長(zhǎng)率。目前，中國(guó)膠粘劑與密封劑生產(chǎn)量。項(xiàng)目建設(shè)期計(jì)劃為一年，自2020年4月至2020年3月底。備的運(yùn)轉(zhuǎn)狀況直接影響到產(chǎn)品質(zhì)量是否達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)要求。增長(zhǎng)速度高于國(guó)民生產(chǎn)總值的增長(zhǎng)速度。世界膠粘劑銷(xiāo)售量年均增。長(zhǎng)3％，目前總量已超過(guò)1000萬(wàn)噸。由于中國(guó)膠粘劑市場(chǎng)的廣闊，

　　

【正文】 噸膠粘劑生產(chǎn)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 共 31 頁(yè) 第 25 頁(yè) 5）設(shè)備安全防護(hù)所有生產(chǎn)及輔助設(shè)備，凡外露的轉(zhuǎn)動(dòng)部分，均設(shè)置牢靠的安全防護(hù)網(wǎng)罩及明顯的安全標(biāo)志。 6）進(jìn)行經(jīng)常性的安全教育，實(shí)行持證上崗制度，杜絕違章作業(yè)。 三、消防措施和設(shè)施方案建議 建立健全安全生產(chǎn)責(zé)任員制度 1）貫徹執(zhí)行國(guó)家及總公司安全生產(chǎn)的方針、法律、法規(guī) 、政策和制度，在公司和安全生產(chǎn)委員會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)企業(yè)的安全管理、監(jiān)督工作。 2）監(jiān)督安全教育和培訓(xùn)的組織落實(shí)情況。 3）監(jiān)督檢查公司職業(yè)安全衛(wèi)生管理制度和安全技術(shù)規(guī)程、安全技術(shù)措施計(jì)劃的執(zhí)行情況。 4）組織安全大檢查。對(duì)查出的隱患制定防范措施，檢查監(jiān)督隱患整改工作的完成情況。 5）參加新建、擴(kuò)建、改建及大修、技措工程的“三同時(shí)”監(jiān)督驗(yàn)收。 6）負(fù)責(zé)鍋爐、壓力容器、壓力管道和大機(jī)組安全監(jiān)督工作。 7）遇有危及安全生產(chǎn)的緊急情況，有權(quán)令其停止作業(yè)，并立即報(bào)告有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。 8）對(duì)各種直接作業(yè)環(huán)節(jié)進(jìn)行安全監(jiān)督，檢查各 項(xiàng)安全管理制度的執(zhí)行情 況。 9）主管人身傷亡、火災(zāi)、爆炸事故的調(diào)查處理，參加各類(lèi)報(bào)總公司事故的調(diào)查、處理和工傷鑒定，發(fā)生重大事故，組織到上級(jí)公司匯報(bào)。 10）搞好企業(yè)職業(yè)安全衛(wèi)生和勞動(dòng)保護(hù)工作，不斷改善勞動(dòng)條件。指導(dǎo)基層安全工作，加強(qiáng)安全基礎(chǔ)建設(shè)，定期召開(kāi)安全工作會(huì)議。 四 、 消防水系統(tǒng) 山東 常青樹(shù)化工有限公司 萬(wàn)噸膠粘劑生產(chǎn)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 共 31 頁(yè) 第 26 頁(yè) 本工程工廠占地 面積為 ，廠區(qū)需水量最大處為成品庫(kù)房和 原料 庫(kù)?；馂?zāi)危險(xiǎn)性等級(jí)為丙類(lèi)。根據(jù)《建設(shè)設(shè)計(jì)放火規(guī)范》GB500162020第 ，確定消防用水量為25L/S，火災(zāi)延續(xù)時(shí)間 以 3 小時(shí)計(jì)，消防用水總量為 700m3。在廠區(qū)東南角設(shè) 1個(gè) 消防水池，配備 XBD3/20100150型消防水泵兩臺(tái)，一用一備。消防水泵采用自灌或吸水式，臨時(shí)高壓消防給水，管網(wǎng)成枝狀布置，上設(shè) SS100/ 6套，間距小于 60m，保護(hù)半徑 120m，距道路邊不大于 2m。 消防管道采用無(wú)縫鋼管，焊接或法蘭連接。埋地敷設(shè)，管外壁采用環(huán)氧媒瀝青防腐，以加強(qiáng)埋地管道防腐級(jí)別。 第十 一 章 項(xiàng)目實(shí)施 進(jìn)度安排 本項(xiàng)目擬建年產(chǎn) 萬(wàn)噸膠粘劑 的生產(chǎn)線，擬定建設(shè)期 兩 年，具體安排如表所示 ： 項(xiàng)目實(shí)施階段表 序號(hào) 實(shí)施階段 完成時(shí)間 1 完成可行性研究 2020 年 4 月 2 完成項(xiàng)目方案 2020 年 4 月 3 完成施工圖設(shè)計(jì) 2020 年 5 月 4 設(shè)備采購(gòu)與制作 2020 年 8 月 5 土建與設(shè)備安裝 2020 年 1 月 6 試車(chē)投產(chǎn) 2020 年 3 月 第十 二 章 投資估算與資金籌措 一、編制說(shuō)明 本估算根據(jù)項(xiàng)目構(gòu)成中各專(zhuān)業(yè)提供的條件編制。 （ 1）建筑工程費(fèi)根據(jù)山東建筑工程綜合定額編制。 （ 2）設(shè)備購(gòu)置費(fèi)按項(xiàng)目單位考察選定的設(shè)備價(jià)格計(jì)算，設(shè)備安山東 常青樹(shù)化工有限公司 萬(wàn)噸膠粘劑生產(chǎn)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 共 31 頁(yè) 第 27 頁(yè) 裝費(fèi)按需安裝設(shè)備的 15%計(jì)算。 （ 3）工程建設(shè)其它費(fèi)用按照項(xiàng)目前期需要的 費(fèi)用計(jì)算。 （ 4）預(yù)備費(fèi)。根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)，由于設(shè)備已由供貨意向、車(chē)間及配套設(shè)施已考慮漲價(jià)因素，所以基本預(yù)備費(fèi)按照工程費(fèi)用和工程建設(shè)其它費(fèi)用的 4%計(jì)算，漲價(jià)預(yù)備費(fèi)不計(jì)。 二、投資估算依據(jù) 國(guó)家發(fā)展改革委與建設(shè)部《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版） ； 山東建筑工程綜合定額 ； 設(shè)備價(jià)格，根據(jù)現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)估算 ； 當(dāng)前建筑材料市場(chǎng)價(jià)格 。 三、總投資估算 項(xiàng)目總投資 880 萬(wàn)元，其中： 建筑工程費(fèi) 420萬(wàn)元，設(shè)備及安裝投資 284萬(wàn)元， 其他費(fèi)用 76萬(wàn)元， 流動(dòng)資金 100萬(wàn)元。 詳見(jiàn)項(xiàng)目總投資估算表附表一 、設(shè)備購(gòu)置 及安裝費(fèi)用表 附表二 。 四、資金來(lái)源與籌措 項(xiàng)目總投資為 880萬(wàn)元， 全部 由 項(xiàng)目承辦單位提供項(xiàng)目資本金 。 五、資金使用和管理 該項(xiàng)目資金實(shí)行一次性投入方式 。建設(shè)期 一 年 ， 2020年 3月 正式投 入生產(chǎn)。 第十 三 章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 一、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 項(xiàng)目計(jì)算期為 11 年，其中建設(shè)期為 一 年，效益正常發(fā)揮期10 年。 增值稅的計(jì)算方法： 主要原材料增值稅稅率 為 17％ ,自來(lái)水13%， 產(chǎn)品銷(xiāo)售稅率 為 17％ 。 山東 常青樹(shù)化工有限公司 萬(wàn)噸膠粘劑生產(chǎn)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 共 31 頁(yè) 第 28 頁(yè) 城市建設(shè)維護(hù)稅： 5% 教育費(fèi)附加、地方教育附加： 教育費(fèi)附加 3%、地方教育附加 1%。 所得稅： 所得稅稅率按照 2020 年新稅率 25%計(jì)算。 財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率：根據(jù)建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）的規(guī)定，取 8%。 二、 總成本費(fèi)用估算 原材料及燃料動(dòng)力 和產(chǎn)品價(jià)格 按現(xiàn)在不含稅市場(chǎng)價(jià)格計(jì)算 。 工資及福利：工資按 萬(wàn)元 /人年，福利費(fèi)為工資額的14%。 固定資產(chǎn)折舊按平均年限法，殘值率為 3%，折舊年限為 10年；修理費(fèi)按固定資產(chǎn)投資的 10%計(jì)算；銷(xiāo)售費(fèi)用按銷(xiāo)售收入的 5%；制造費(fèi)用為固定資產(chǎn)投資的 1%；管理費(fèi)用為工資及福利的 50%。 總成本費(fèi)用估算見(jiàn)附表 四 外購(gòu)原材料及燃料動(dòng)力費(fèi)用估算見(jiàn) 附表 五 固定資產(chǎn)折舊 估算見(jiàn)附表 六 三、 銷(xiāo)售收入和銷(xiāo)售稅金及附加估算 （一）銷(xiāo)售收入估算參數(shù) 銷(xiāo)售產(chǎn)品的價(jià)格按照市場(chǎng)平均不含稅價(jià)格計(jì)算。 銷(xiāo)售數(shù)量根據(jù)生產(chǎn)能力計(jì)算。第一年 達(dá)到生產(chǎn)能力的 50%，從 第二年 開(kāi)始達(dá)到 100%生產(chǎn)能力 。 （二）銷(xiāo)售收入估算 膠粘劑 每噸 平均不含稅 價(jià)格為人民幣 12020 元，達(dá)產(chǎn)年產(chǎn)量為2020 噸 ，年實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入 2400 萬(wàn)元。 （三）銷(xiāo)售稅金及附加 應(yīng)繳 增值稅 根據(jù)銷(xiāo)項(xiàng)稅額與進(jìn)項(xiàng)稅額的差計(jì)算 。 城市建設(shè)維護(hù)稅： 根據(jù)應(yīng)交增值稅的 5%計(jì)算 。 山東 常青樹(shù)化工有限公司 萬(wàn)噸膠粘劑生產(chǎn)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 共 31 頁(yè) 第 29 頁(yè) 教育費(fèi)附加、地方教育附加：教育費(fèi)附加 根據(jù)應(yīng)交增值稅的3%計(jì)算 、地方教育附加 根據(jù)應(yīng)交增值稅的 1%計(jì)算 。 （四） 利潤(rùn)總額及分配 所得稅稅率為 25%，稅后利潤(rùn)提取 10%盈余公積金，剩余利潤(rùn)可用于還款和分配利潤(rùn) 。損益表見(jiàn)附表 八 。 四、 盈利能力分析 及敏感性分析 從財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表中可以看出，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率所得稅前為%，所得稅后為 %； 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ I=8%） 所得稅前為 萬(wàn)元， 所得稅后為 。財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率（ 8%），所以盈利能力滿足行業(yè)最低要求，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，該項(xiàng)目站在財(cái)務(wù)的角度上是完全能夠接受的。 靜態(tài)投資回收期 所 得稅前為 年，所得稅后為 年（含項(xiàng)目建設(shè)在內(nèi)）， 動(dòng)態(tài)投資回收期所得稅后 年， 回收期較短，能夠及時(shí)收回投資 。 投資利潤(rùn)率 =（ 年均 利潤(rùn)總額 /總投資額） 100% =（ 247。 11247。 880） 100%=% 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn) （ BEP） ，其計(jì)算公式為： 年固定成本 盈虧平衡點(diǎn) =247。設(shè)計(jì)達(dá)產(chǎn)規(guī)模 單位產(chǎn)品銷(xiāo)售價(jià)格 單位可變成本 1839600 = 247。 2020 噸 = % 山東 常青樹(shù)化工有限公司 萬(wàn)噸膠粘劑生產(chǎn)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 共 31 頁(yè) 第 30 頁(yè) 說(shuō)明： 單位產(chǎn)品銷(xiāo)售價(jià)格按照達(dá)產(chǎn) 第二 年總收入與生產(chǎn)數(shù)量的比值計(jì)算（ 24000000/2020=12020元）。 單位可變成本根據(jù)第二年 可變成本與生產(chǎn)數(shù)量的比值計(jì)算（ 21559500/2020= 元）。 通過(guò)以上公式計(jì)算，每年只要生產(chǎn) 能力 達(dá)到總生產(chǎn) 規(guī)模的 75. 38%，就能實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)盈虧平衡。 五、 財(cái)務(wù)評(píng) 價(jià)結(jié)論 根據(jù)項(xiàng)目各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)分析 ,該項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后，年銷(xiāo)售收入 2400萬(wàn)元， 投資利潤(rùn)率 ％，靜態(tài) 稅后 投資回收期 年， 動(dòng)態(tài)投資回收期 ，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 ％。上述分析結(jié)果表明，該項(xiàng)目有較好的經(jīng)濟(jì)效益。 山東 常青樹(shù)化工有限公司 萬(wàn)噸膠粘劑生產(chǎn)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 共 31 頁(yè) 第 31 頁(yè) 第十 四 章 附圖、附表、附件 一、附圖 廠區(qū)平面布置圖 二、附表 附 表 1 《 總 投資估算表》 附 表 2 《 設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)用 表》 附 表 3 《 產(chǎn)品銷(xiāo)售收入和銷(xiāo)售稅金及附加估算 表》 附 表 4 《總成本 費(fèi)用 估算表》 附 表 5 《 外購(gòu)原材料及 燃料動(dòng)力費(fèi)用估算表 》 附表 6 《 固定資產(chǎn)折舊估算表 》 附 表 7 《 項(xiàng)目投資 現(xiàn)金流量表（全部投資）》 附表 8 《 損益表 》 三、附件 工程咨詢(xún)業(yè)務(wù)約定書(shū)（共 2 頁(yè)） 評(píng)估咨詢(xún)機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件（共 1頁(yè)） 評(píng)估咨詢(xún)估價(jià)機(jī)構(gòu)資格證書(shū)復(fù)印件（共 1 頁(yè)） 注冊(cè)咨詢(xún)工程師資格證書(shū)復(fù)印件（共 3頁(yè)）