【導(dǎo)讀】結(jié)構(gòu)調(diào)整，這是提高農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，增加農(nóng)民收入的根本途徑”。業(yè)結(jié)構(gòu)，加快發(fā)展畜牧業(yè)、林業(yè)、水產(chǎn)業(yè)。發(fā)揮各地的比較優(yōu)勢(shì)，合。xx省關(guān)于制定“十五”計(jì)劃建設(shè)中也指出。“堅(jiān)持面向市場(chǎng)，依靠科技，發(fā)展特色農(nóng)牧業(yè)，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力”。定了相關(guān)優(yōu)惠政策。全國(guó)飼料工業(yè)產(chǎn)品發(fā)展指標(biāo)將由2020年的7400. 植及飼料加工”建設(shè)項(xiàng)目符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃。依據(jù)省情，發(fā)展高。展以草產(chǎn)品為主的飼料工業(yè)奠定了物質(zhì)基礎(chǔ)。xx縣長(zhǎng)期以糧食生產(chǎn)。發(fā)展高效生態(tài)畜牧業(yè)的需要，是促進(jìn)生態(tài)建設(shè)，鞏固建設(shè)成果的需要，加快結(jié)構(gòu)調(diào)整戰(zhàn)略，以應(yīng)對(duì)新的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。310kg，世界平均水平為98kg。我國(guó)優(yōu)質(zhì)苜蓿產(chǎn)品生產(chǎn)仍處在起步階段，尚未形成產(chǎn)業(yè)化。年草產(chǎn)品年生產(chǎn)量約210萬t，其中苜蓿生產(chǎn)萬t。到2020年全國(guó)規(guī)劃苜蓿草產(chǎn)量生產(chǎn)量為500萬t，與國(guó)內(nèi)實(shí)際需。場(chǎng)，開發(fā)出市場(chǎng)適銷，暢銷的名優(yōu)產(chǎn)品，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。7．依法興草，依法保護(hù)資源的原則。在草產(chǎn)品加工廠建設(shè)者中，主要基建工

　　

【正文】 本項(xiàng)目是一個(gè)技術(shù)含量高的綜合型企業(yè)，聘請(qǐng)具有相當(dāng)技術(shù)職務(wù)的高科技人員進(jìn)行產(chǎn)品技術(shù)的研發(fā)，以適應(yīng)市場(chǎng)的需求增加市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。在產(chǎn)品開發(fā)方面，主要提高技術(shù)含量，增加產(chǎn)品種類，重視高附加值的苜蓿產(chǎn)品的開發(fā)。據(jù)資料，苜蓿草產(chǎn)品粗蛋白質(zhì)的含量每提高了一個(gè)百分點(diǎn)，每噸草產(chǎn)品的價(jià)格可提高 100元。因此，本項(xiàng)目的技術(shù)創(chuàng)新應(yīng)以提高苜蓿草產(chǎn)品蛋白質(zhì)含量為切入點(diǎn)列入研發(fā)的主課題。 本項(xiàng)目采用現(xiàn)代企業(yè)管理制度，要求中層以上管理人員和技術(shù)人員具備高素質(zhì)對(duì)他們進(jìn) 行定期培訓(xùn)，不斷增加新知識(shí)和了解國(guó)內(nèi)外苜蓿草產(chǎn)品發(fā)展動(dòng)態(tài)和信息。企業(yè)職工上崗前要經(jīng)過技術(shù)培訓(xùn)，關(guān)鍵崗位技術(shù)操作人員由技術(shù)依托單位負(fù)責(zé)定期培訓(xùn)，其余人員由廠內(nèi)培訓(xùn)，持證上崗。 第五節(jié) 技術(shù)依托單位及職責(zé) 一、技術(shù)依托單位 由于項(xiàng)目區(qū)經(jīng)濟(jì)、文化發(fā)展滯后，建設(shè)本項(xiàng)目的專業(yè)技術(shù)人才和經(jīng)驗(yàn)缺乏，為確保本項(xiàng)目的順利實(shí)施必須要有技術(shù)力量雄厚的單位為依托。 本項(xiàng)目的技術(shù)依托單位擬聘請(qǐng) xx 省草原總站、畜牧獸醫(yī)科學(xué)院和飼料監(jiān)測(cè)研究所等單位的技術(shù)成家。在項(xiàng)目實(shí)施過程中進(jìn)行全程技術(shù)咨詢、培訓(xùn)和指導(dǎo)。 二、技術(shù)依托單位的職責(zé) 1．職責(zé) 技術(shù)依托單位的主要職責(zé)是：對(duì)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)行全程技術(shù)服務(wù)，對(duì)項(xiàng)目建設(shè)質(zhì)量進(jìn)行跟綜監(jiān)督和檢查，并派出具有相當(dāng)水平的技術(shù)人員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)和咨詢，隨時(shí)解決項(xiàng)目建設(shè)中出現(xiàn)的技術(shù)問題。 2．服務(wù)內(nèi)容 （ 1） 協(xié)助項(xiàng)目實(shí)施單位進(jìn)行分項(xiàng)目建設(shè)的前期規(guī)劃，擬定實(shí)施方案。 （ 2） 全面負(fù)責(zé)項(xiàng)目建設(shè)中的技術(shù)咨詢和技術(shù)把關(guān)。 （ 3） 派出高級(jí)專業(yè)技術(shù)人員對(duì)項(xiàng)目實(shí)施過程中的全程服務(wù)。 （ 4） 負(fù)責(zé)各層次的技術(shù)培訓(xùn)。 （ 5） 在運(yùn)行階段派出高級(jí)顧問進(jìn)行技術(shù)指導(dǎo)。 3．主要措施 （ 1） 項(xiàng)目建設(shè)依托單位與項(xiàng)目實(shí)施單位簽定咨詢和技術(shù)服務(wù)合同，明確職責(zé)范圍，以合同的形式約束雙 方行為。 （ 2） 技術(shù)依托單位一定要派出有相當(dāng)技術(shù)水平的人員參加項(xiàng)目建設(shè)和項(xiàng)目運(yùn)行中的工作，要有責(zé)任心和事業(yè)心。若派出人員不符合要求，可以隨時(shí)更換。 第十章 投資估算 第一節(jié) 投資估算 一、估算依據(jù) 苜蓿草產(chǎn)品加工廠建設(shè)及草產(chǎn)品生產(chǎn)基地建設(shè)的投資估算，主要是依據(jù) xx省建設(shè)廳 1992年元月頒發(fā)的工程造價(jià)定額、國(guó)家計(jì)劃委員會(huì)、建設(shè)局 1993年頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》“計(jì)投資[1993]530號(hào)”以及行業(yè)內(nèi)建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行估算的。苜蓿草產(chǎn)品生產(chǎn)基地建設(shè)、加工廠建設(shè)中的機(jī)械設(shè)備、安裝調(diào)試、配套設(shè)備、電、水等均以 目前的市場(chǎng)價(jià)格擬定。 二、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資 苜蓿草產(chǎn)品建設(shè)投資包括：苜蓿飼草生產(chǎn)基地建設(shè)投資和草產(chǎn)品加工建設(shè)工程投資。 1．苜蓿飼草生產(chǎn)基地建設(shè)投資：主要為貯水窖建設(shè)、噴灌設(shè)備、種子等，苜蓿生產(chǎn)基地 2萬戶，戶均苜蓿草生產(chǎn)基地 5畝，每戶投資建窖和噴灌設(shè)備，戶均 1窖及 1套噴灌設(shè)備，需建窖 2萬個(gè)，每窖建設(shè)費(fèi)為 800 元，為 1600 萬元；噴灌配套設(shè)備 2 萬套，每套噴灌配套600元，為 1200萬元；種子 12 萬公斤，每公斤 20元，為 240萬元，合計(jì) 3040 萬元。 2．草產(chǎn)品加工建設(shè)投資：草產(chǎn)品加工建設(shè)主要為 征用土地、生產(chǎn)車間、辦公樓、生活樓、成品庫、及原料棚等。其建設(shè)投資為征用土地 30 畝，每畝 5 萬元，為 150 萬元，生產(chǎn)車間 1500m2,每平方米1200 元，為 180 萬元；辦公、生活樓 6500 m2,每平方米 800 元，為520萬元；成品庫 5000m2,每平方米 800元，為 400 萬元；車庫 1000m2,每平方米 200 元，為 20 萬元；貯料場(chǎng) 5000m2,每平方米 100 元，為50 萬元；圍墻 5000m,每米 100 元，為 50 萬元，合計(jì) 1370 萬元。 三、設(shè)備購置及安裝投資 草產(chǎn)品加工建設(shè)所需設(shè)備購置及安裝投資詳見 101。 表 101 設(shè)備購置及安裝投資估算表 單位：萬元 項(xiàng)目 單位 數(shù)量 投資 安裝費(fèi) 合計(jì) 捆草機(jī) 臺(tái) 6 稱重設(shè)備 套 1 粉碎機(jī) 臺(tái) 5 混合機(jī) 臺(tái) 2 烘干機(jī) 臺(tái) 3 制粒機(jī) 套 2 包裝設(shè)備 套 1 合計(jì) 四、配套設(shè)施建設(shè)投資 草產(chǎn)品加工工程建設(shè)配套設(shè)施建設(shè)投資：主要包括變電所 150萬元；廠區(qū)動(dòng)力線路照明電系統(tǒng) 110萬元；廠區(qū)供、排水系統(tǒng) 220萬元；廠區(qū)道路 15 萬元；運(yùn)輸車輛 90 萬元；車庫 20 萬元；消防設(shè)施 10 萬元；質(zhì)檢中心 80 萬元；綠化建設(shè) 29萬元；合計(jì)： 724 萬元。 五、流動(dòng)資金投資估算 生產(chǎn)流動(dòng)資金為 1800 萬元，其中：申請(qǐng)銀行貸款 1260萬元，貸款年利率 %，自籌資金 540 萬元。 六、項(xiàng)目建設(shè)總體投 資估算 苜蓿草產(chǎn)品加工綜合開發(fā)建設(shè)項(xiàng)目總投資 ，生產(chǎn)基地建設(shè)投資 ；草產(chǎn)品加工廠建設(shè)投資 ；項(xiàng)目前期及管理費(fèi) ；基本預(yù)備費(fèi) 萬元；利息 萬元；流動(dòng)資金輔墊 ，詳見附表 1。 第二節(jié) 資金籌措及來源 本項(xiàng)目計(jì)劃總投資 ，其中：國(guó)家投資 萬元，占總投資的 %；地方配套 萬元，占總投資的 %；銀行貸款 萬元（建設(shè)期貸款 萬元，流動(dòng)資金貨款 萬元），占總投資的 %。詳見表 102。 表 102 投資籌措方案估算表 單位：萬元 項(xiàng)目名稱 總投資 中央投資 地方配套 貸款 草產(chǎn)品基地建設(shè) 草產(chǎn)品加工廠 項(xiàng)目前期費(fèi) 預(yù)備費(fèi) 合計(jì) 第十一章 效益分析 第一節(jié) 經(jīng)濟(jì)效益分析 一、產(chǎn)品產(chǎn)量及價(jià)格 苜蓿飼草產(chǎn)品包括草粉、草顆粒及草捆。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后每年生產(chǎn)草粉 3 萬噸、草顆粒 5 萬噸、草捆 2 萬噸。其價(jià)格見表 1。 表 1 產(chǎn)品產(chǎn)量及價(jià)格表 二、產(chǎn)品銷售收入 項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后年銷售收入為 萬元。其中苜蓿草顆粒收入 萬元；苜蓿草粉收入 ；草捆收入 。詳見表 2。 表 2 產(chǎn)品銷售收入表 三、銷售稅金及附加 銷售稅金及附加主要包括消費(fèi)稅、營(yíng)業(yè)稅、資源稅、城市維護(hù)建設(shè)稅 、教育費(fèi)附加，另本項(xiàng)目上交增值稅。 1．增值稅 銷項(xiàng)稅其稅率為 17%，進(jìn)項(xiàng)稅其稅率：外購輔助材料為 17%、原材料和燃料 13%，應(yīng)納稅額為： 銷售收入 17%— 原輔助材料燃料動(dòng)力 17%（ 13%） 1+17% 1+17%（ 13%） 達(dá)產(chǎn)年為 萬元。 2．城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加 分別取增值稅的 7%和 3%，達(dá)產(chǎn)年總的銷售符加稅金為 萬元。 3．所得稅 所得稅以銷售利潤(rùn)總額的 33%繳納，達(dá)產(chǎn)年所得稅為 萬元。 四、成本分析 1．原料及輔助材 料費(fèi)用 紫花苜蓿鮮草 40噸，其中草產(chǎn)品基地生產(chǎn) 20萬噸，收購 20萬噸，平均收購價(jià)為 元 /公斤（ 150 元 /噸），年收購費(fèi)用為 3000萬元。 2．燃料及動(dòng)力費(fèi)用 電費(fèi)：平均年耗電量為 700萬千瓦時(shí)，每千瓦時(shí)電量按 ，年費(fèi)用為 萬元。 水費(fèi)：年耗水量為 20萬噸，噸水價(jià)為 元計(jì)，年費(fèi)用為 萬元。 燃料費(fèi)：年燃料總費(fèi)用為 50 萬元。 3．工資及福利費(fèi)用 企業(yè)員工 250 人，其中管理技術(shù)人員 42 人。管理人員年薪按 5萬元計(jì)，生產(chǎn)員工人均年工資按 萬元計(jì)。福利費(fèi)為工資的 14%，年工資及福利費(fèi)總額為 524 萬元。 4．折舊費(fèi) 采用平均年限分類折舊，預(yù)備費(fèi)、建設(shè)期利息形成固定資產(chǎn)原值為 5801萬元。殘值率為 5%，折舊期：建筑物 20年，機(jī)械設(shè)備 15 年，運(yùn)輸車輛 5 年。折舊費(fèi)最高年份為 /年。詳見附表 2。 5．?dāng)備N費(fèi) 無形資產(chǎn)投資 ，按 10年攤銷，遞延資產(chǎn)投資 萬元，按 5 年攤銷，最高年份攤銷額為 53萬元。詳見附表 3。 6．財(cái)務(wù)費(fèi)用 建設(shè)期利息和流動(dòng)資金貸款利息按當(dāng)年應(yīng)計(jì)的利息分別計(jì)入本年的總成本中。 7．管理費(fèi)用 管 理費(fèi)用按銷售收入的 1%計(jì)，年費(fèi)用為 。 8．銷售費(fèi)用 銷售費(fèi)用按銷售收入的 2%計(jì)，年費(fèi)用為 萬元。 9．包裝費(fèi)用 包裝費(fèi)用按銷售收入的 5%計(jì)，年費(fèi)用為 萬元。 10．科研開發(fā)費(fèi)用 科研開發(fā)費(fèi)用按銷售收入的 2%計(jì)，年費(fèi)用為 萬元。 11．修理費(fèi)用 按形成固定資產(chǎn)原值的 3%計(jì)，年提取額為 。 12．其他費(fèi)用 其他費(fèi)用為 500萬元。 五、銷售利潤(rùn)及投資回報(bào)率 銷售利潤(rùn)總額 =產(chǎn)品銷售收入 — 銷售稅金 — 總成本費(fèi)用 達(dá)產(chǎn)年年利潤(rùn)總額為 萬元。 投資回報(bào)率 =年利潤(rùn)總額 /總投資 100% 利潤(rùn)回報(bào)率為 %。 六、敏感性分析 1．盈虧平衡分析 經(jīng)測(cè)算，項(xiàng)目生產(chǎn)能力利用率盈虧平衡點(diǎn)為 %，即年銷售收入達(dá)到 萬元時(shí)，項(xiàng)目可保本經(jīng)營(yíng)，年銷售收入超過此值就可盈余，因此項(xiàng)目具有較好的盈利能力。見圖 1示。 圖 1 生產(chǎn)能力利用率盈虧平衡圖 2．敏感性分析 根據(jù)項(xiàng)目需要，就成本、銷售價(jià)格和建設(shè)投資變化因素對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi) 部收益率，投資回收期和財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值的敏感性進(jìn)行分析 。指標(biāo)如下： 通過上表可以看出，各因素變化不同程度地影響財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率和投資回收期。其中：經(jīng)營(yíng)成本變化最為敏感。銷售價(jià)格次之，而建設(shè)投資額對(duì)項(xiàng)目敏感性影響最小。 第二節(jié) 生態(tài)效益與社會(huì)效益 一、生態(tài)效益 項(xiàng)目建成后， xx 縣的 萬 hm2集中分布在溝岔淺山地區(qū)退耕還林（草）耕地將成為苜蓿生產(chǎn)基地，建立起一個(gè)比較完善的人工草地生態(tài)保護(hù)體系，可進(jìn)一步改善溝岔淺山地區(qū)的生態(tài)環(huán)境，增加地表覆蓋度、遏止水土流失，減少輸入黃河支流湟水河的泥沙量，通過退耕地種植苜蓿草，產(chǎn)生保護(hù)生態(tài)和改善生態(tài)條件的生態(tài)功能。 1．提高植被蓋度，增強(qiáng)保水固土能力 農(nóng)田退耕種草后，冬季植被覆蓋度由 20%以下提高到 95%— 100%，提高 75%— 80%，同時(shí)還可以起到保水固土作用。據(jù)資料，種草的坡耕地，在大雨?duì)顟B(tài)下，可減少地表徑流 47%，減少?zèng)_刷量 77%，保持水土能力比農(nóng)田高 10倍；生長(zhǎng) 2 年的苜蓿草草地?cái)r截地面徑流和含沙能力的 %和 %。 2．改良土壤，培肥地力 苜蓿草為多年生豆科牧草，其根具有強(qiáng)的固氮作用。據(jù)資料，種植 2年報(bào)苜蓿地，土壤有機(jī)質(zhì)可達(dá) %— %，每公頃苜蓿一年可固定 270kg氮素，相當(dāng) 于 825kg硝酸銨，種植 2— 4 年的苜蓿地，土壤中留有大量根茬，每公頃遺留根茬中約 含 氮， ,90kgK2O。倒茬后可增產(chǎn)糧食 30%~50%。 3．調(diào)節(jié)氣候、改善局部氣候環(huán)境條件 據(jù)國(guó)內(nèi)外測(cè)定：種植苜?？梢愿纳仆寥浪?，增加空氣濕度，降低夏溫、提高冬溫，提高相對(duì)濕度，增加年降水量，有效地改變了建設(shè)區(qū)局部的氣候環(huán)境條件，對(duì)大氣環(huán)流的運(yùn)動(dòng)起到積極的作用。 4．減少地表逕流，增強(qiáng)水源涵養(yǎng)功能 通過建立苜蓿草種植基地，可以較大幅度地提高地表覆蓋率，減少雨水對(duì)地表的沖擊 。人工草地植被可吸收水分，截流雨水，涵養(yǎng)水源。人工飼草地建成后，每公頃水源涵養(yǎng)量增加 150m3。 5．可以提高光能利用率 退耕還林（草）耕地內(nèi)，可以實(shí)施林草間作，建立起林牧復(fù)合生態(tài)系統(tǒng)，這樣可以分層、分級(jí)的利用光能資源、提高光能利用率。 二、社會(huì)效益 項(xiàng)目建設(shè)將大大促進(jìn)建設(shè)項(xiàng)目區(qū)社會(huì)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)環(huán)境條件的改善。尤其對(duì)山岔淺山地區(qū)的農(nóng)民受惠顯著，而對(duì)龍頭企業(yè)所在地的xx 鎮(zhèn)，也會(huì)有較好的稅收效益，同時(shí)吸收了部分農(nóng)民就業(yè)，其社會(huì)效益明顯，會(huì)促進(jìn)項(xiàng)目區(qū)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。 1．脫貧致富造福與民 在岔 淺山地區(qū)建立苜蓿草種植基地，可以在一定程度上改善種植區(qū)的生態(tài)環(huán)境；增加當(dāng)?shù)剞r(nóng)民單位面積收益，恢復(fù)當(dāng)?shù)夭莸刂脖唬瑴p少水土流失，可更多的涵養(yǎng)水源，這不僅改善了項(xiàng)目建設(shè)區(qū)群眾的生存、生產(chǎn)條件，也改變了的海東地區(qū)人民的生存環(huán)境，生態(tài)環(huán)境。 2．進(jìn)一步促進(jìn)民族團(tuán)結(jié)和社會(huì)穩(wěn)定 通過工程建設(shè)，進(jìn)一步改善了農(nóng)民群眾的生產(chǎn)、生活條件，對(duì)脫貧致富奔小康十分有利。同時(shí)還可以促進(jìn)少數(shù)民族地區(qū)的經(jīng)濟(jì)繁榮，縮小與發(fā)達(dá)地區(qū)的差距，對(duì)加強(qiáng)民族團(tuán)結(jié)和牧區(qū)社會(huì)穩(wěn)定起到積極作用。促進(jìn)小城鎮(zhèn)建設(shè)和發(fā)展。 3．改變傳統(tǒng)觀念，促進(jìn)社 會(huì)進(jìn)步 通過項(xiàng)目建設(shè)，將脫貧致富、保護(hù)生態(tài)環(huán)境、發(fā)展高效草畜業(yè)的新理念、新技術(shù)等楔入建設(shè)區(qū)，引入市場(chǎng)機(jī)制，對(duì)落后的傳統(tǒng)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)觀念是一重大沖擊。進(jìn)一步促進(jìn)群眾商品經(jīng)濟(jì)觀念的形成，生產(chǎn)技能的提高，起到重要作用，從而促進(jìn)社會(huì)進(jìn)步。 第十二章 組織管理及保障措施 第一節(jié) 組織管理 一、組織機(jī)構(gòu) 為了加強(qiáng)草業(yè)項(xiàng)目的組織、管理、充分發(fā)揮項(xiàng)目