【導(dǎo)讀】可行性研究報(bào)告?立項(xiàng)報(bào)告及批文。本報(bào)告的編制范圍：對(duì)需求市場(chǎng)進(jìn)行預(yù)測(cè)和分析，擬定合理的生產(chǎn)綱領(lǐng)，結(jié)合公司現(xiàn)有生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)情況，提出合理的設(shè)計(jì)方案，選用先進(jìn)的工藝設(shè)備，業(yè)贏得了用戶的好評(píng)。關(guān)注的專業(yè)化高科技公司”。在這個(gè)戰(zhàn)略思想指導(dǎo)下，確定雙金屬?gòu)?fù)合管產(chǎn)業(yè)。用國(guó)內(nèi)外先進(jìn)設(shè)備，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，形成以高新技術(shù)為特征的專利型產(chǎn)業(yè)，保持企業(yè)持續(xù)發(fā)展的能力。產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目的建設(shè)也是實(shí)現(xiàn)公司發(fā)展戰(zhàn)略的重要舉措之一。復(fù)合管進(jìn)入XXXX園區(qū)。品生命周期的引入期轉(zhuǎn)變?yōu)槌砷L(zhǎng)期，市場(chǎng)空間很大，成長(zhǎng)性良好。能力，形成經(jīng)濟(jì)規(guī)模，長(zhǎng)久占領(lǐng)市場(chǎng)主要份額，增加新用戶，不失老用戶，料、復(fù)合材料及其制品。并設(shè)立公司監(jiān)事會(huì)，內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制完整。公司建立兩級(jí)質(zhì)量保證體。系，嚴(yán)格按照ISO9000質(zhì)量體系運(yùn)作，通過了質(zhì)量保證體系認(rèn)證。部油田是復(fù)合管產(chǎn)品的主要用戶，XX是西部油田石油物資的主要集散地，在XXXX建設(shè)復(fù)合管生產(chǎn)基地具有明顯的區(qū)域優(yōu)勢(shì)。

　　

【正文】 采用招標(biāo)的方式 , 因此 , 在招標(biāo)過程中 , 為保證項(xiàng)目的公開 , 對(duì)評(píng)標(biāo)委員會(huì)的組成和 資質(zhì)有如下要求 : （ 1）評(píng)標(biāo)委員會(huì)人員組成 評(píng)標(biāo)委員會(huì)由有關(guān)技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方面的專家組成。評(píng)標(biāo)委員會(huì)主任由資深的專家擔(dān)任 , 主任不參與投標(biāo) , 只負(fù)責(zé)人員的挑選和監(jiān)督投票的公證性 。 評(píng)標(biāo)委員會(huì)采用單數(shù)制 , 但最低不少于 5 人 , 并且技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方面的專家不得少于成員總數(shù)的三分之二 。 評(píng)標(biāo)委員會(huì)要嚴(yán)格按照招標(biāo)文件確定的評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和方法 , 對(duì)投標(biāo)文件進(jìn)行評(píng)審和比較。投標(biāo)采用無記名投票方式 , 以得票多數(shù)當(dāng)選 , 但中標(biāo)者的得票不得低于半數(shù)。 （ 2）評(píng)標(biāo)委員會(huì)成員的資格要求 評(píng)委會(huì)成員應(yīng)是副高（副教授）及以上技術(shù)職責(zé) , 從事 本專業(yè)至少 8 年以上 ,對(duì)工程項(xiàng)目有較深入的研究 , 并且職業(yè)道德良好 , 與投票單位無任何厲害關(guān)系。評(píng)標(biāo)委員會(huì)成員客觀公正的履行職務(wù) , 遵守職業(yè)道德 , 對(duì)所提出的評(píng)審意見負(fù)責(zé)。 招標(biāo)監(jiān)督 招標(biāo)監(jiān)督工作請(qǐng)公司協(xié)調(diào)有關(guān)部門依法實(shí)施監(jiān)督。 招標(biāo)初步方案基本內(nèi)容及要求 34 項(xiàng)目基本情況 : 主要包括建設(shè)項(xiàng)目名稱、總投資、資金來源、項(xiàng)目進(jìn)展情況等。 項(xiàng)目法人資格 需附以下附件 : 營(yíng)業(yè)執(zhí)照、法人證件或項(xiàng)目法人組建文件復(fù)印件。 招標(biāo)范圍 擬在工程施工、工程監(jiān)理、設(shè)備采購(gòu)等環(huán)節(jié)招標(biāo)。本項(xiàng) 目的設(shè)計(jì)涉及到設(shè)計(jì)專有技術(shù) , 可以不進(jìn)行招標(biāo)。 招標(biāo)方式 本項(xiàng)目工程施工、工程監(jiān)理擬在全國(guó)范圍采用公開招標(biāo)的方式招標(biāo) , 并根據(jù)項(xiàng)目 , 按照國(guó)家和省有關(guān)規(guī)定 , 確定公開招標(biāo)的范圍。 招標(biāo)組織形式 本項(xiàng)目工程施工、工程監(jiān)理公開招標(biāo)形式進(jìn)行招標(biāo)。工程項(xiàng)目的重要設(shè)備的采購(gòu)活動(dòng)擬采用自行招標(biāo)的形式。發(fā)包方應(yīng)按 “工程建設(shè)項(xiàng)目自行招標(biāo)試行方法 ” 的規(guī)定報(bào)送書面材料。 重要設(shè)備的采購(gòu)活動(dòng)也采用公開招標(biāo)的形式。 需附以下附件 : 項(xiàng)目法人與招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)簽訂的委托協(xié)議書 (復(fù)印件 ) 、招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)的資 格證 (復(fù)印件 )及業(yè)績(jī)狀況說明。 評(píng)標(biāo)專家?guī)旒霸u(píng)標(biāo)委員會(huì)情況 本項(xiàng)目評(píng)標(biāo)委員會(huì)由 5~7 人組成 , 由項(xiàng)目法人和評(píng)標(biāo)專家組成。 說明 : （ 1）評(píng)標(biāo)專家應(yīng)從國(guó)家或省政府部門評(píng)標(biāo)專家?guī)旎蛘袠?biāo)代理機(jī)構(gòu)的專家?guī)靸?nèi)抽取 。 （ 2）評(píng)標(biāo)委員會(huì)成員應(yīng)由技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方面的專家及招標(biāo)人的代表組成 , 成員人數(shù)為五人以上單數(shù) , 其中技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方面的專家不得少于成員總數(shù)的三分之二。 招標(biāo)基本情況 35 表 112 招標(biāo)基本情況表 招標(biāo) 內(nèi)容 招標(biāo)范圍 招標(biāo)組織形式 招標(biāo)方式 不采取招標(biāo)方式 招標(biāo)估 算金額 (萬元 ) 備 注 全部 招標(biāo) 部分 招標(biāo) 自行 招標(biāo) 委托 招標(biāo) 公開 招標(biāo) 邀請(qǐng) 招標(biāo) 勘察 √ √ √ 設(shè)計(jì) √ 建筑 工程 √ √ √ 安裝 工程 √ √ √ 設(shè)備 √ √ √ 11 投資估算和資金籌措 投資范圍 投資范圍包括新建綜合車間、制管車間、復(fù)合管零件車間、試驗(yàn)中心、辦公樓、焊接車間、輔助用房、研發(fā)大樓、門衛(wèi)等建筑物的建筑工程費(fèi)用，工藝及公用設(shè)備的購(gòu)置及安裝費(fèi)用，戶外管 線及道路綠化等公用設(shè)施的費(fèi)用，以及相應(yīng)的其它費(fèi)用。 正常生產(chǎn)所需要的流動(dòng)資金。 投資估算方法 建筑工程費(fèi)根據(jù)造價(jià)指標(biāo)估算； 設(shè)備購(gòu)置費(fèi)根據(jù)出廠價(jià)估算； 設(shè)備運(yùn)雜、安裝、基礎(chǔ)費(fèi)按照概算指標(biāo)計(jì)算； 前期工作咨詢費(fèi)、工程勘察費(fèi)、設(shè)計(jì)費(fèi)按國(guó)家規(guī)定的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算； 生產(chǎn)準(zhǔn)備及開辦費(fèi)、工程監(jiān)理費(fèi)、場(chǎng)地準(zhǔn)備及臨時(shí)設(shè)施費(fèi)、建設(shè)單位管理費(fèi)、招標(biāo)代理服務(wù)費(fèi)、環(huán)境影響咨詢費(fèi)及勞動(dòng)安全衛(wèi)生評(píng)價(jià)費(fèi)、基本預(yù)備費(fèi)等按照《國(guó)防科技工業(yè)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目工程建設(shè)其他費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)編制 36 規(guī)定》計(jì)算； 城市配套費(fèi)按 150 元 /m2建筑面積計(jì) 算； 建設(shè)期利息按貸款額和年利率 %計(jì)算（ 35 年貸款利率）； 流動(dòng)資金估算 根據(jù)銷售收入和成本估算流動(dòng)資金，項(xiàng)目建成投產(chǎn)后需流動(dòng)資金 22690萬元。 以上詳見項(xiàng)目建設(shè)投資估算表 表 11— 1。 流動(dòng)資金估算表 表 11— 2。 建設(shè)項(xiàng)目所需投資 本項(xiàng)目建設(shè)投資 26000 萬元，其中建筑工程投資 13702 萬元，占 53%；設(shè)備購(gòu)置及安裝 6621 萬元，占 25%；其它費(fèi)用 5677 萬元，占 22%。 流動(dòng)資金 22690 萬元。 項(xiàng)目總投資 48690 萬元。 資金來源 項(xiàng)目建設(shè)投資 26000 萬元，其中 10000 萬元為航天技術(shù)援助貸款，其余有企業(yè)自有資金解決。 流動(dòng)資金 22690 萬元，其中 30%由企業(yè)自有資金解決， 70%申請(qǐng)銀行短期借款。 以上詳見投資計(jì)劃與資金籌措表 表 11— 3。 37 12 財(cái)務(wù)計(jì)算及經(jīng)濟(jì)分析評(píng)價(jià) 基本數(shù)據(jù) 生產(chǎn)綱領(lǐng) 本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年年產(chǎn) SFGAISI304系列、 SFGAISI316L系列復(fù)合管 85000t。達(dá)產(chǎn)年年?duì)I業(yè)總收入 160000 萬元 (含增值稅 )。產(chǎn)量和價(jià)格詳見生產(chǎn)綱領(lǐng)。 實(shí)施進(jìn)度和項(xiàng)目計(jì)算期 項(xiàng)目計(jì)算期 12 年，其中建設(shè) 期 2 年，投產(chǎn)期 2 年，第 5 年達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力。 人員及工資 人員按 1500 人計(jì)算，年人均工資按 4 萬元計(jì)算，年工資及福利費(fèi)總額為6000 萬元。 財(cái)務(wù)計(jì)算和評(píng)價(jià) 總成本費(fèi)用估算 原材料與燃料動(dòng)力費(fèi)按照消耗量與單價(jià)進(jìn)行估算； 新增固定資產(chǎn)房屋及建筑物折舊率為 %（折舊年限 20 年，殘值 5%），機(jī)器設(shè)備折舊率為 %（折舊年限 10 年，殘值 5%） ,新增固定資產(chǎn)原值 26000萬元，采用直線折舊法，每年計(jì)提折舊費(fèi)用 1638 萬元； 制造費(fèi)用、管理費(fèi)用、營(yíng)業(yè)費(fèi)用參考企業(yè)現(xiàn)有水平估算 。 財(cái)務(wù)費(fèi)用按貸款額和貸款年利率計(jì)算 。 經(jīng)測(cè)算，達(dá)產(chǎn)后正常年總成本費(fèi)用 135680 萬元，經(jīng)營(yíng)成本 132856 萬元； 詳見表 12— 2， 12— 3。 本項(xiàng)目成本估算不包括 由于兩地建設(shè)所帶來的半成品運(yùn)輸 費(fèi)（約 30 萬元/年 ）和人員交通費(fèi) （約 20 萬元 /年 ） 的增加。 營(yíng)業(yè)總收入和營(yíng)業(yè)稅金及附加 根據(jù)各年銷售計(jì)劃和銷售價(jià)格計(jì)算本項(xiàng)目各年?duì)I業(yè)總收入。經(jīng)過計(jì)算，達(dá)產(chǎn)后正常年?duì)I業(yè)總收入 160000 萬元（含增值稅）。 38 增值稅稅率為 17%,營(yíng)業(yè)稅金及附加包括城市建設(shè)維護(hù)稅，稅率為增值稅的 7%，教育費(fèi)附加，費(fèi)率為增值稅的 3%。經(jīng)計(jì)算，達(dá)產(chǎn)后正常年應(yīng)繳增值稅8577 萬元，營(yíng)業(yè)稅金及附加 857 萬元。 詳見，營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)稅金及附加估算表 表 12— 1。 利潤(rùn)及分配 營(yíng)業(yè)總收入扣除應(yīng)繳增值稅、營(yíng)業(yè)稅金及附加和總成本費(fèi)用后即為利潤(rùn)總額，該項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后正常年利潤(rùn)總額 14886 萬元，利潤(rùn)總額按 25%稅率交納所得稅，稅后利潤(rùn)提取法定盈余公積金（稅后利潤(rùn)的 10%），其余為未分配利潤(rùn)。 詳見，損益表 表 12— 4 。 財(cái)務(wù)盈利能力分析 （ 1）總投資收益率和項(xiàng)目資本金凈利潤(rùn)率 %33%100??? 總資金年息稅前利潤(rùn)總投資收益率 %49%1 0 0??? 自有資金年凈利潤(rùn)項(xiàng)目資本金凈利潤(rùn)率 （ 2）現(xiàn)金流量分析 經(jīng)過現(xiàn)金流量分析，結(jié)果如下： 項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為：所得稅后 %,所得稅前 %。 項(xiàng)目投資回收期為：所得稅后 年，所得稅前 年。 資本金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為：所得稅后 %。 詳見，項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表 表 12— 5 項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表 表 12—6。 （ 3）財(cái)務(wù)清償能力分析 39 本項(xiàng)目長(zhǎng)期借款 10000 萬元，償還本金資金來源為未分配利潤(rùn)和折舊及攤銷費(fèi)，還款期內(nèi)，償債備付率均大于 200%。經(jīng)計(jì)算還款期為 5 年。 通過資金 來源與運(yùn)用表可以看出，計(jì)算期各年均能實(shí)現(xiàn)收支平衡并有盈余，財(cái)務(wù)清償能力較強(qiáng)。 通過資產(chǎn)負(fù)債表可以看出，各項(xiàng)比率均在比較合理范圍內(nèi)，資產(chǎn)負(fù)債率達(dá)產(chǎn)年后均在 50%以下。 詳見 借款還本付息計(jì)算表 表 12— 7。 資金來源與運(yùn)用表 表 12— 8。 資產(chǎn)負(fù)債表 表 12— 9。 不確定性分析 盈虧平衡分析 當(dāng)以生產(chǎn)能力利用率表示該項(xiàng)目的盈虧平衡點(diǎn) BEP 時(shí)： %%100B E P?????? 增值稅營(yíng)業(yè)稅金及附加可變成本銷售收入 固定成本 以上測(cè)算說明，該項(xiàng)目只要達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的 %即可保本。 敏感性分析 當(dāng) 銷售收入降低 10%時(shí)，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 (所得稅前 )降到 %；當(dāng)經(jīng)營(yíng)成本增加 10%時(shí)，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率降到 %；當(dāng)投資增加 10%時(shí)，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率降到 %,說明價(jià)格因素最敏感，其次是經(jīng)營(yíng)成本。 經(jīng)濟(jì)分析結(jié)論意見 經(jīng)過上述計(jì)算分析，該項(xiàng)目實(shí)施后，年?duì)I業(yè)總收入 160000 萬元 ,年利潤(rùn)總額 14886 萬元，年?duì)I業(yè)稅金及附加 857 萬元，年增值稅 8577 萬元，盈虧平衡點(diǎn) %,總投資收益率 33%,項(xiàng)目資本金凈利潤(rùn)率 49%,全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %,全部投資回收期 年，長(zhǎng)期貸款償還期 5 年 。詳見表 12— 10。 可見，本項(xiàng)目各項(xiàng)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)合理，經(jīng)濟(jì)效益良好，項(xiàng)目可行。 40 13 社會(huì)效益分析 節(jié)省貴金屬材料 雙金屬?gòu)?fù)合管以碳鋼管為基本材料，充分發(fā)揮碳鋼管優(yōu)良的機(jī)械力學(xué)性能和廉價(jià)特征；以耐腐蝕合金材料為防腐覆蓋層，充分發(fā)揮腐蝕合金優(yōu)異的耐蝕性能，該產(chǎn)品從根本上改變了傳統(tǒng)金屬材料的單一局限性 ，可完全滿足現(xiàn)代管道高性能、多功能要求。 比普通鋼管壽命長(zhǎng)、價(jià)格低 高壓沖擊波復(fù)合工藝不受管徑的限制，不受管徑長(zhǎng)度的限制 ,復(fù)合質(zhì)量可靠 ， 這種 制造 工藝是國(guó)外在 20 世紀(jì) 90 年代才興起的。 本項(xiàng)目的建設(shè) 對(duì)我國(guó)雙金屬?gòu)?fù)合管制造業(yè)水平有重要的促進(jìn)作用。 雙金屬?gòu)?fù)合管 防腐壽命比采用傳統(tǒng)技術(shù)的防腐壽命高出 4~6 倍以上 。綜合造價(jià)要比耐蝕合金管低 1/3。 項(xiàng)目新增就業(yè)崗位約 1000 多個(gè)，具有明顯的社會(huì)效益 。 14 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析及對(duì)策 風(fēng)險(xiǎn)分析 高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)投資一般都具有 “高科技、高投入、高風(fēng)險(xiǎn) ”這一規(guī)律性，高風(fēng)險(xiǎn)可能意味著帶來超常收益，亦可能意味著帶來超常損失。 本項(xiàng)目 面臨如下幾方面風(fēng)險(xiǎn) ， 風(fēng)險(xiǎn)程度見表 141； 表 141 風(fēng)險(xiǎn)程度分析表 序號(hào) 風(fēng)險(xiǎn)因素名稱 風(fēng) 險(xiǎn) 程 度 說 明 災(zāi)難性 嚴(yán)重 較大 一般 1 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 市場(chǎng)需求量 ※ 競(jìng)爭(zhēng)能力 ※ 價(jià) 格 ※ 2 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) 先進(jìn)性 ※ 實(shí)用性 ※ 可靠性 ※ 可得性 ※ 41 序號(hào) 風(fēng)險(xiǎn)因素名稱 風(fēng) 險(xiǎn) 程 度 說 明 災(zāi)難性 嚴(yán)重 較大 一般 3 工程風(fēng)險(xiǎn) ※ 4 資金風(fēng)險(xiǎn) 資金來源中斷 ※ 資金供應(yīng)不足 ※ 5 政策風(fēng)險(xiǎn) 政治條件變化 ※ 經(jīng)濟(jì)條件變化 ※ 政策調(diào)整 ※ 6 外部協(xié)作條件風(fēng)險(xiǎn) 交通運(yùn)輸 ※ 供 水 ※ 供 電 ※ 7 社會(huì)風(fēng)險(xiǎn) ※ （ 1） 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，價(jià)格戰(zhàn)頻繁 ， 都可能導(dǎo)致市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，使得產(chǎn)品積壓、資金周轉(zhuǎn)不暢，或者只能低價(jià)銷售，這些都 有可能 對(duì)投資帶來 一定的風(fēng)險(xiǎn) 。 （ 2）資金 風(fēng)險(xiǎn) 資金 風(fēng)險(xiǎn)是產(chǎn)業(yè)投資都要碰到的， 本項(xiàng)目 在固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、人才需求等方面需要大量投資，如果自有資金不足，就有可能導(dǎo)致后 續(xù)資金不濟(jì)，延緩工期。 （ 3） 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) 科學(xué)技術(shù)發(fā)展日新月異，要發(fā)展高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，不僅要依靠自己的技術(shù)開發(fā)能力，而且還要走引進(jìn)來的辦法，把國(guó)外的先進(jìn)科技引進(jìn)來 ，但不能 引進(jìn)在國(guó)際上已是淘汰的 技術(shù) ，或者由于技術(shù)發(fā)展很快，導(dǎo)致技術(shù)或設(shè)備很快過時(shí)，無法參與競(jìng)爭(zhēng)，這些都會(huì) 給 產(chǎn)業(yè)投資帶來很大的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。 （ 4） 產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn) 高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)產(chǎn)品更新?lián)Q代非常迅速，一種產(chǎn)品面世不久，另一種新的產(chǎn)品又已經(jīng)登場(chǎng)了 。 因此，企業(yè)不可能抱著一種產(chǎn)品幾年不變的想法，要對(duì) 42 市場(chǎng)充分研究，緊跟市場(chǎng)需求，不斷開發(fā)新一代產(chǎn)品，才能在 市場(chǎng)上立于不敗之地。 風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策 （ 1）充分了解本 行業(yè) 的發(fā)展?fàn)顩r及相關(guān)信息，包括技術(shù)水平、國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、市場(chǎng) 競(jìng)爭(zhēng) 對(duì)手、市場(chǎng)需求等。 （ 2）項(xiàng)目有發(fā)展空間，產(chǎn)品的生命周期較長(zhǎng) ，并 與 石油開采企業(yè)盡可能形成產(chǎn)品 配套 的意向 。 （ 3） 形成產(chǎn)業(yè)規(guī)模 ，就 有抗御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力。 （ 4）項(xiàng)目 有強(qiáng)有力的開發(fā)機(jī)構(gòu) 的 支持 ， 走科技與產(chǎn)業(yè)相結(jié)合的路子，促進(jìn)企業(yè)科技開發(fā)能力的提高。 （ 5） 融資渠