【正文】 主傳動電機采用了直流，由各自的全數(shù)字直流裝置供電，且采用了靜止型動態(tài)無功補償裝置，它能夠跟蹤負荷的波動無功進行隨機性的適時補償，提高了功率因數(shù)，有效抑制了電壓的波動，從而節(jié)約了電能，降低了損失。（3）%。 評估意見該項目均采用國內技術成熟的工藝和先進的設備，單機設備能源消耗較低。該項目工藝過程設備冷卻凈環(huán)水均循環(huán)使用，濁環(huán)水也循環(huán)使用，整個生產過程無廢水外排；生活污水深度處理后用于濁環(huán)水補水，降低新水消耗量。機械加工生產過程不需用水。綜上所述，該項目符合節(jié)能法律、法規(guī)和產業(yè)政策，符合國家、地方和行業(yè)節(jié)能設計規(guī)范、標準；用能總量及用能品種合理，能耗指標低于國家和地方規(guī)定的產品定額指標，達到同行業(yè)先進水平。 第十二章 項目實施進度安排為保證本基地項目的順利實施，成立了項目建設小組，職能主要是監(jiān)督和管理項目建設過程中的資金籌措、工程進度、工程質量、工程驗收和交付使用等工作。項目建設小組質檢組后勤組財務組檢查組采購組工程組科學設計、高質量實施。要有創(chuàng)新意識和超前意識，設計方案要符合市場規(guī)律。專款專用，提高項目效益。嚴格按照預算執(zhí)行，按項目進度撥款，既節(jié)約資金又保證質量，實現(xiàn)質量和效益的雙豐收。本項目建設工期預定12個月。 項目實施進度安排標準化廠房新建項目設計上,力求在總體規(guī)劃中實現(xiàn)經(jīng)濟、社會和環(huán)境三大效益綜合優(yōu)化，使標準化廠房區(qū)域內達到功能合理、投資經(jīng)濟、節(jié)能省地、分期滾動發(fā)展，而又相對完整。使標準化廠房的發(fā)展具有科學性、現(xiàn)實性、合理性和超前性。如條件允許，計劃在達成土地使用協(xié)議之后，立即進行廠房的建設工作，本次新建工程從設計到正常生產分為三個階段，即前期工作階段、施工階段和生產調試階段。新建工期定為10個月，具體進度安排如下：前期階段前期項目申報、初步設計、規(guī)劃、土地、環(huán)評等手續(xù)辦理，項目招投標大約需1個月。施工階段分施工前準備階段、設備制造、訂貨及工程施工。施工準備時間1個月，工程施工時間包括土建施工及機電設備安裝和非標設備加工等約需8個月。生產調試及試生產階段包括單機、聯(lián)合帶負荷試生產，需1個月。根據(jù)建筑工程的相關定額和類似工程，建設項目實施計劃視工作順序及資金組織情況而定，建設工期預10個月。附圖91 項目實施進度橫道圖序號 月數(shù)內容181完成項目用地劃撥、規(guī)劃、可行性研究、工程設計、招標及開工前的各項審批工作及資金籌措工作。完成各項工程的土建及安裝工程。主要工程任務是：建造各項建筑工程，完成廠區(qū)內道路和供排水、電力、通訊等設施的管網(wǎng)敷設和建設工作等。完成設備的購置，進行設備的安裝調試，聯(lián)動試車，并投入生產。（1）將根據(jù)施工合同及計劃工期編制年度和季度計劃，再由年（季）度計劃制定月計劃，由月計劃制定周計劃和日計劃，做到層層有控制，分期抓落實。并將具體責任分配到各職能部門和個人，每天檢查當日施工任務的完成情況，作為統(tǒng)籌安排、合理調度的主要依據(jù)，發(fā)現(xiàn)問題及早處理。（2）現(xiàn)場將建立強有力的項目班子，在項目經(jīng)理的領導下，加強施工中計劃的執(zhí)行、材料的周轉使用、勞動力流向、機械調度、后勤保障等方面的總體協(xié)調工作。（3）做好充分的施工準備工作，加大施工周轉材料、施工機械設備的投入；（4）合理有序地組織勞動力、施工材料進場；合理安排施工工藝流程，組織各種交叉、立體作業(yè)，提高工效；（5）制定切實可行的施工方案、施工技術措施等，盡量保證冬、雨季施工的正常進行；（6）使用合適的新材料、新技術、新工藝來提高工效，加快工程施工進度。第十三章 投資估算與資金籌措 投資估算本項目的投資估算，主要依據(jù)項目建設方案確定的建設任務及其工程量的建設投資和設備配置投資。項目投資估算參考的文件：（1）國家發(fā)改委、建設部《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）；（2）國家發(fā)改委《投資項目可行性研究指南》（試用版）；（3）建筑工程費用以現(xiàn)行建筑工程費用標準及費率為依據(jù)；（4）設備工程材料價格以市場價格或信息價并參考供應商報價情況估算；（5）安徽省建設委員會《安徽省建筑安裝工程定額》。（1）建設投資1）工程費用①建筑工程費總建筑面積： ㎡其中：綜合樓：4412 ㎡，職工餐廳及活動中心：㎡， 1車間：㎡， 2車間：㎡。及綠化、排水、供電等配套工程。合計投資估算為6000萬元。②工程建設其他費用本項工程建設用地100畝，土地使用費按**市經(jīng)濟開發(fā)區(qū)新區(qū)標準。%計費；%計費；；%計費；%計費經(jīng)估算為2600萬元。工程費用﹦①﹢②﹦8600萬元。2）設備及工器具購置費主要為生產設備購置費用，設備安裝、給排水、電氣及消防等安裝工程。設備購置費用估算為12300萬元，設備安裝調試費為600萬元，合計為12900萬元。4）工程建設預備費根據(jù)行業(yè)有關要求，并結合項目區(qū)的實際情況，為3500萬元。綜合所述，項目建設投資合計為25000萬元。（2）鋪底流動資金依據(jù)本項目的特點，經(jīng)估算項目鋪底流動資金為3000萬元。 資金籌措項目總投資28000萬元，全部由項目建設單位自籌。第十四章 項目財務評價 財務評價的依據(jù)和原則該項目經(jīng)濟評價采用國家發(fā)改委、建設部《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）、原國家計委頒布的《投資項目可行性研究指南（試用版）》所規(guī)定的原則與方法進行。在市場分析、建設內容和規(guī)模、工程建設方案和產品方案等基礎上來進行項目的財務評價。依據(jù)項目的特點，財務評價部分主要包括財務估算、財務盈利能力分析、償債能力分析、不確定性分析，最后給出財務評價的結論。本項目估算按照國家現(xiàn)行的會計制度、稅務條例等有關的法律和法規(guī)進行。本項目財務評價在計算期內產品銷售價格及成本，均不考慮通貨膨脹因素。由于本項目建設性質、內容和規(guī)模對國民經(jīng)濟影響較小，故僅對本項目的財務盈虧能力、償債能力以及不確定性分析等方面進行財務評價。 財務評價基礎數(shù)據(jù)與參數(shù)選取增值稅率按17%計算；城市建設維護稅按增值稅的5%提??；教育附加稅按增值稅的3%提??；企業(yè)所得稅稅率按25%計算。本項目設定計算期為11年。第2年投入試運營，達到設計能力的70%；第3年達到設計能力。參考行業(yè)標準并結合本項目的實際情況，本項目的基準收益率確定為13%。固定資產折舊采用直線法計算。項目投產后開始計算折舊費，計算時先扣除殘值（取原值的5%）。各類固定資產計算折舊年限臺下：房屋和建筑物等：40年；儀器設備：15年。每年固定資產折舊費估算情況說見附表：固定資產折舊費估算表。無形及其他資產攤銷采用直線法計算。項目投產后，開始攤銷。無形資產攤銷年限為20年。 成本費用估算本項目成本費用的估算采用要素成本估算方法。項目總成本費用主要包括原輔材料費用、燃料及動力、工資福利費用、折舊費、攤銷費、修理費以及財務費用等成本項目。各種相關費用的計提具體情況如下：項目總成本費用按國家發(fā)改委和建設部頒發(fā)的《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》有關總成本估算表編制。 財務效益分析（1）銷售收入測算項目建成投產后，根據(jù)目前市場價格，今后的市場走勢及對未來市場的預測。銷售收入為30000萬元；（2）生產成本及費用測算通過計算，項目年平均總成本費用為23548萬元。成本費用測算說明如下：1）項目原材料、輔助材料、燃料及動力的年消耗量以各專業(yè)提供的數(shù)據(jù)為準，價格參考當?shù)氐默F(xiàn)行價格，根據(jù)產品的特點計算成本及費用。2）工資及福利項目：本項目勞動定員120人，公司管理人員工資及福利按每人每年19200元估算。3）固定資產折舊和無形資產及遞延資產攤銷計算按平均年限法計算折舊，折舊年限：建筑20年，設備10年，殘值均按5%計算。開辦費按5年計算攤銷，土地按照50年計算。4）其他費用計算：其他費用包括辦公費、業(yè)務招待費、差旅費、運輸裝卸費、勞動保護費、技術轉讓費、廣告費等。（3）利潤總額及分配本項目年均利稅總額6452萬元，其中年均凈利潤4452萬元，年均稅金2000萬元。盈余公積金按財務制度規(guī)定，按稅后利潤的10%提取。（4）指標數(shù)據(jù)%%%（所得稅后） 盈虧平衡及風險分析（1）敏感性分析根據(jù)項目具體情況，在建設投資產品價格、原材料價格等不確定因素變化的情況下，分別對項目財務內部收益率進行單因素敏感性分析。計算結果表明，銷售價格降低（銷售收入減少）和經(jīng)營成本上升（原材料價格上漲），均會使項目效益有一定幅度下降，特別是銷售收入和經(jīng)營成本這兩大項指標，在上下變動10%幅度的情況下，項目財務內部收益率仍高于基準收益率以上，說明本項目抗風險能力較強。（2）盈虧平衡分析本項目計算期在達產100%后，項目生產能力利用率（BEP）=固定費用/（收入變動成本）=%，%時（小于70%）項目即可保本。故本項目財務上抗風險能力強，投資風險小。敏感性分析：考慮項目實施過程中的一些不確定因素的變化，分別對銷售收入、經(jīng)營成本，固定資產投資作了提高10%，降低10%的單因素變化對內部收益率。影響的敏感性分析，可以看出，各因素的變化對內部收益率，凈現(xiàn)值、投資加收期的變化，其中經(jīng)營成本的提高和降低最為敏感。因此，項目建成后，要加強成本提高，降低生產費用。 財務評價結論本項目全部投資所得稅前、后的財務內部收益率均高于12%，在基準收益率情況下，全部投資所得稅前、后的財務凈現(xiàn)值均大于零，說明項目的財務盈利能力滿足要求。（稅后，含建設期），說明項目的投資回收能力強。從盈虧平衡分析看，%。項目就可保本；從敏感性分析看，在各種因素分別變化時，均能保持財務內部收益率大于12%，說明項目的風險能力強。綜合上述，本項目的建設在財務上是可行的。 社會效益分析該項目的實施使**地區(qū)建筑節(jié)能行業(yè)有了新的突破，填補了**建筑業(yè)的一項空白?，F(xiàn)時，該項目總共可安排就業(yè)120人，間接從業(yè)人數(shù)可達到250人，解決社會就業(yè)問題，進一步推進**市經(jīng)濟開發(fā)區(qū)新區(qū)經(jīng)濟社會的快速發(fā)展。第十五章 結論與建議通過論證分析認為，本項目建設實施符合國家“十二五”規(guī)劃綱要和安徽省及**市國民經(jīng)濟和社會發(fā)展“十二五”規(guī)劃，符合國家關于裝備制造業(yè)發(fā)展規(guī)劃。本項目建成后，將成為皖北地區(qū)現(xiàn)代化程度最高、輻射面最廣的鋼塑復合管制造基地。通過財務評價分析，本項目各項經(jīng)濟指標合理，經(jīng)濟效益明顯，具有較強的抗風險能力、建設融資償還能力和投資回收能力。本項目可行。為保證該項目的順利實施，建議：通過多種渠道招商引資，籌集項目建設資金。加強專業(yè)技術人才培養(yǎng)和有關人員資料庫的建設。嚴格執(zhí)行國家對項目建設的“四制”要求，保證工程質量。