【導讀】對當?shù)刂鲗Мa(chǎn)業(yè)發(fā)展和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的影響………………%、16%、29%的股份。2020年1月，王玉興投資創(chuàng)辦德安縣桑蠶絲業(yè)發(fā)展有限公司。2020年3月，王玉興在在縣寶塔工業(yè)園東區(qū)購置工業(yè)用地40畝，籌建德安縣桑蠶絲業(yè)發(fā)展有限公司繅絲廠。德安縣貝倫特絲綢有限公司，注冊資本500萬元。人員結(jié)構(gòu)：員工總數(shù)168人。其中，管理5人、行政2人、財務2. 供了大量的優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品。2020年3月，公司在農(nóng)村合作銀行信用等級評定中被評為AAA級?；?jīng)營省級龍頭企業(yè)。萬元，實收資本500萬元，營業(yè)收入966萬元，交納稅金35萬元，元，凈利潤463萬元，凈資產(chǎn)收益率%，資產(chǎn)負債率%。公司法人代表：王玉興，男，49歲，大專學歷。1994年，隨著改革開放的深入，他抓住機遇，下海經(jīng)商。司,年完成工業(yè)產(chǎn)值5000余萬元，年創(chuàng)利稅100多萬元。桑蠶絲業(yè)發(fā)展有限公司繅絲廠?？h貝倫特絲綢有限公司，興建繅絲廠。2020年，公司通過ISO9001-2020國際質(zhì)量管理體系認證。原則，誠信經(jīng)商，合法經(jīng)營,不但沒有拖欠職工工資和稅款現(xiàn)象,

　　

【正文】 能 耗。 （ 2）采用水膜 除塵 裝置，對 鍋爐 進行 除塵 脫硫改造，提高凈化率。（ 3） 采用 循環(huán)凈化 技術(shù) 對副產(chǎn)品廢水進行處理后用于水膜除塵。 （ 4）不 過度包裝 ，降低能耗， 減少垃圾 。 環(huán)保部門意見 該 項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策和地方經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃， 并能 按照項目環(huán)境保護要求 ， 建設相 應的環(huán)境保護設施， 制定切合實際的節(jié)能減排措施，且一期工程“三廢” 排放 指標基本達到排放標準及相關(guān)要求， 從環(huán)境保護的角度分析 該 項目 可行 。 要求項目單位加強以下 兩項 工作 ： （ 1） 切實加強環(huán)境管理，完善管理制度，安排專人進行管理。 （ 2）切實 加強 水膜除塵器 安裝工程和 污 處車間 建設 工程的監(jiān)理、驗收工作， 要求污染治理設施 先進高效， 實現(xiàn) 廢氣、 廢水長期穩(wěn)定達標排放 的目標。 35 第七章 項目組織與管理 組織機構(gòu)與職能劃分 在 項目建設期 間， 項目單位 成立以 法人代表王玉興 為組長，以 朱炳坤 、 馬建初 為副組長的 項目建設領(lǐng)導 小組， 專門負責 項目建設 的組織管理、決策、督促、檢查、協(xié)調(diào)等工作，審定項目 整體規(guī)劃、實施方案、總結(jié)報告等，研究解決 項目建設 過程 中出現(xiàn)的重大問題。領(lǐng)導小組下設項目建設組和 財務保障組， 項目建設組由 馬建初 負責， 財務保障組 由 朱炳坤 負責。各組根據(jù)項目申請書提出的 整 體方案和實施進度開展工作。 項目建成后， 項目單位 將進一步完善 機構(gòu)設置 ，充實 人員配備 。公司 實行總經(jīng)理負責制， 組織機構(gòu) 與 職責分工設置 如下 : 行政人事部： 負責 行政 事務、 人力資源 、文秘、接待等日常 工作 。 財務部： 負責財務管理 、 資金 運轉(zhuǎn)、 財務 報表編制與分析 等工作。 生產(chǎn) 部： 負責 生產(chǎn)調(diào)度、人員安排、流程管制、設備保養(yǎng)和生產(chǎn)計劃、作業(yè)規(guī)程、勞動定額、工序工時標準技術(shù)文件編制等 工作。技術(shù) 部： 負責產(chǎn)品 升級、技術(shù)培訓、技術(shù)服務及科技 合 作 等工作。 品質(zhì)部： 負責 檢 驗 原料品質(zhì)、 產(chǎn)品 質(zhì)量及 品質(zhì)異記錄常記錄 與 執(zhí)行制程檢驗作業(yè)程序 等工作。 勞動定員 項目 建 成后 ， 項目單位人員配備 調(diào)整為： 管理人員 7 人 、 生產(chǎn)人員 220 人 、 輔助人員 21 人 。具體人員配置詳見（ 表 71）。 36 表 71 項目單位人員配備表 部 門 人 員 經(jīng)理 室 行政部 財務部 生產(chǎn)部 技術(shù)部 品質(zhì)部 管 理 7 人 總 經(jīng) 理 1 副總經(jīng)理 1 部門 主任 1 1 1 1 1 生 產(chǎn) 220 人 一 車 間 132 二 車 間 78 副產(chǎn)品車間 10 輔 助 21 人 辦公人員 2 2 3 2 2 勤雜人員 3 水電機修 1 1 廚房門衛(wèi) 5 248 人 合 計 2 9 3 228 3 3 管理措施 項目建設期 間， 項目單位 對不同 的資金 采取 不同 的管理方式 。 對 財政補助資金 的管理嚴格按 照 《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和項目管理辦法》 和 農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財務、會計制度進行管理， 對 財政補助資金 實行 “四專”管理，即專戶儲存、專人管理、專帳核算、?？顚Ｓ谩?嚴格按規(guī)定范圍使用資金，嚴禁擠占挪用。 對 自籌資金管理 比 照 《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和項目管理辦 37 法》 和 農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財務、會計制度進行管理， 把自籌資金 存 入專戶 ， 實行 專人管理、專帳核算、專款專用 。 對 銀行貸款 管理 比 照 《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和項目管理辦法》 和 農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財務、會計制度進行管理， 資金開支 堅持“專款專用，厲行節(jié)約，到期還 款”的原則， 采用“聯(lián)簽制”審批制度， 確保 銀行貸款 的使用效益 和 使用 安全。 項目 建 成后 ， 項目單位的管理措施 如下： 生產(chǎn)經(jīng)營管理 ： 公司實行“崗薪制”的分配制度，為員工提供收入和福利保證，并隨著經(jīng)濟效益的 增長 提高員工各方面待遇；公司為員工提供 平等的競爭環(huán)境和競爭機會；公司推行崗位責任制，實行考勤、考核制度，評先樹優(yōu)，對做出貢獻者予以表彰、獎勵。 員工必須遵守公司紀律，對任何違反公司章程和各項規(guī)章制度的行為，都要予以追究。 員工守則 ： 遵紀守法，忠于職守，愛崗敬業(yè)。維護公司聲譽，保護公司利益。服從領(lǐng)導，關(guān)心下屬，團結(jié)互助。愛護公物，勤儉節(jié) 約，杜絕浪費。不斷學習，提高水平，精通業(yè)務。積極進取，勇于開拓，求實創(chuàng)新。 財務管理： 建立健全財務管理制度， 嚴格執(zhí)行《中華人民共和國會計法》、《會計人員職權(quán)條例》、《會計人員工作規(guī)則》等法律法規(guī)關(guān)于會計核算一般原則，會計憑證和帳簿、內(nèi)部審計和財產(chǎn)清查、 38 成本清查等事項的規(guī)定。 財務人員 要認真執(zhí)行崗位責任制，各司其職，互相配合，如實反映和嚴格監(jiān)督各項經(jīng)濟活動。 財務人員在辦理會計事務中，必須堅持原則，照章辦事。對于違反財經(jīng)紀律和財務制度的事項，必須拒絕付款、拒絕報銷或拒絕執(zhí)行。 記帳方法采用借貸記帳 法。記帳原則采用權(quán)責發(fā)生制，以人民幣為記帳本位幣。 記帳、算帳、報帳 須做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實、數(shù)字準確、帳目清楚、日清月結(jié)、近期報帳。 公司設財務部，財務部主任協(xié)助總經(jīng)理管理好財務會計工作。出納員不得兼管、會計檔案保管和債權(quán)債務帳目的登記工作。 營銷管理： 項目單位 系浙江 桐鄉(xiāng)市凱迪絲業(yè)有限責任公司 子 公司 。項目 產(chǎn)品由總 公司 統(tǒng)一 包銷，所以暫時可不考慮。 技術(shù)培訓 基地桑 農(nóng) 培訓計劃： 對 桑 農(nóng)的 技術(shù)培訓 采取集中培訓和現(xiàn)場培訓相結(jié)合的方式進行。集中培訓是先 對 基地各單元責任人和技術(shù)人員 進行 培訓后，再由基地各單元技 術(shù)人員回去代發(fā)資料、培訓農(nóng)戶的一種方法?，F(xiàn)場培訓是 根據(jù)栽桑養(yǎng)蠶各 生長階段、環(huán)節(jié)組織有實踐經(jīng)驗的專家 、農(nóng)技師 到 種 養(yǎng) 基地有針對性地 作現(xiàn)場指導 ， 并提供 技術(shù) 咨詢服務 的一種方法。公司集中培訓分 10 期進 行，每 年 5 期， 每期 40 人、時間 1天，培訓內(nèi)容 以 江西省蠶桑茶葉研究所與本公司合編的 《 栽桑養(yǎng)蠶生產(chǎn) 技術(shù) 操作規(guī)程 》 為 主 。 公司集中培訓計劃具體安排如下： 39 表 72 2020 年 桑農(nóng)技術(shù)培訓計劃表 班 期 時 間 基 地 人 數(shù) 負責人 地 點 1 2020 年 3 月 21日 豐林鎮(zhèn) 40 桂訓梅 聶橋山江湖站 2 2020 年 3 月 22日 聶橋鎮(zhèn) 40 黃平生 3 2020 年 3 月 23日 磨溪鄉(xiāng) 40 劉茂忠 4 2020 年 3 月 24日 車橋鎮(zhèn) 40 何坤亮 5 2020 年 3 月 25日 高塘鄉(xiāng) 40 丁成清 說明 ： 2020 年桑農(nóng)技術(shù)培訓計劃參照此表安排。 新聘員工 培訓計劃： 對新聘 員工的 崗前培訓分 4期進 行，每期20 人、時間 2 天，培訓內(nèi)容為 生產(chǎn) 工藝流程 、產(chǎn)品質(zhì)量 標準、 工位 操作規(guī)程和安全生產(chǎn)常識與衛(wèi)生環(huán)保常識 等 等 。 崗前培訓計劃具體安排如下： 表 73 新員工崗前 技術(shù)培訓計劃表 班期 時 間 人數(shù) 第一天 第二天 地 點 1 2020 年 4 月 16— 17 日 20 理論 培訓 工位 實習 公司會議室和車間 2 2020 年 4 月 19— 20 日 20 3 2020 年 4 月 23— 24 日 20 4 2020 年 4 月 26— 27 日 20 勞動安全、衛(wèi)生與消防 勞動安全 40 蠶繭加工企業(yè)在生產(chǎn)過程中 存在的不安全因素 主要是司爐、配電和 繅絲 。因此，要加強員工 安全教育 ，增強 安全意識 。 嚴格執(zhí)行 《 司爐工安全操作規(guī)程 》 和 《 配電工安全操作規(guī)程 》 。 司爐工 、 配電工 須 持證上崗 ，并 佩戴安全防護用具 。 在各個車間、工作崗 位設立醒目標識牌、警示牌。 盡量采用不產(chǎn)生或少產(chǎn)生危害安全與衛(wèi)生的新工藝、新技術(shù)、新設備，減輕工人勞動強度，改善工人勞動條件。 環(huán)境衛(wèi)生 加強煮繭設備的維修和清潔工作，使其達到：“適應性好，穩(wěn)定性好、可調(diào)性好”。 經(jīng)常清洗繭籠、噴射管，清除漏于機內(nèi)繭子；修好繭籠、汽管、水管，防止漏汽、漏水、漏繭。 感知器三線定期校正，感知器堅持每天一洗的清潔制度。 繅絲工 注意 手部 衛(wèi)生，避免因長期 浸漬 造成 皮膚 潰 爛 。 司爐工保持鍋爐房內(nèi)外環(huán)境的整潔。 消防 安全 蠶繭加工企業(yè) 可能存在的 消防隱患 主要是 鍋爐房、副產(chǎn)品車間和粗絲車間的機械設備 、 電線線路及電器 。 嚴格遵守消防安全 制度， 切實 落實 消 防責任制 。 定期 組織消防檢查， 切實 改善 消防設施， 消除 安全 隱患 。 重點排查 鍋爐房、副產(chǎn)品和粗絲車間的機械設備 、電 路及電器 。 重點防火部位， 按規(guī)定安裝照明設施和 設置 禁火標志 。 41 第八章 投資估算與資金來源 投資估算依據(jù) 《江西省建筑工程概算定額》。 《江西省建筑安裝工程費用定額》。 設備報價及從屬費用。 建筑工程費用根據(jù)現(xiàn)行定額指標和同類工程估算，并依據(jù)現(xiàn)行 材料價格及費用水平予以調(diào)整。 預備費按現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定考慮基本預備費，不計漲價預備費。 本項目可行性研究報告確定的項目建設方案和設備配置清單，各專業(yè)提供的技術(shù)經(jīng)濟數(shù)據(jù)及參數(shù)。 其它工程費包括項目加工工藝技術(shù)的引進。農(nóng)民技術(shù)培訓及項目勘察設計費、員工培訓費、項目單位管理費等，依據(jù)本項目的實際情況，參照有關(guān)建設項目的其它費用指標計取。 投資估算 總投資 本項目建設總投資估算為 1000 萬元。 其中， 固定資產(chǎn)投資 400萬元， 建設期 利息 60 萬元， 流動資金 540 萬元。 建設投資 固定資產(chǎn)投資估算為 400 萬元，占總投資的 40%。其中： 建筑工程估算為 150 萬元；設備及安裝費估算為 200 萬元； 基地建設估算為 50 萬元。 （詳見附表 2 22） 42 建設期利息 建設期利息約 為 60 萬元，占總投資的 6%。 400 萬元 月息 % 20 個月 ＝ ≈ 60 萬元 流動資金 流動資金 估 算為 540 萬元，占總投資的 54%。 其中：鋪底流動資金估算為 100 萬元。 (詳見附表 3) 資金來源 中央財政資金 申請 中央財政 專項補助 資金 150 萬元。 (詳見附表 4) 地方財政配套資金 申請 地方財政配套資金 30 萬元 。 (詳見附表 4) 自籌資金及來源 企業(yè) 通過融資 渠道 自籌資金 420 萬元。 (詳見附表 4) 銀行貸款及籌措情況 企業(yè) 憑借 AAA 級 銀行信用等級向縣農(nóng)合 銀行貸款 400 萬元 。 財政資金的使用范圍 本項目建設屬于農(nóng)產(chǎn)品加工項目，同時，項目建設內(nèi)容中包含種養(yǎng)基地建設。因此，財政補助資金使用范圍為：（ 1）與 本項目 產(chǎn)品升級 相配套的設施設備 。（ 2）桑園改造及種養(yǎng)基地所需的灌排設施、農(nóng)用道路、輸變電設備 及溫室大棚、品種改良、質(zhì)量檢測設施，新品種、新技術(shù)的引進、示范及桑 農(nóng)培訓等 。 （ 3）用于項目可研 報告、 實施方案等項目前期費用，原則上不超過 3％ 。 43 第九章 財務評價 財務評價依據(jù) 依據(jù)江西省頒布的有關(guān)政策和法規(guī)以及國家計委、建設部《建設項目經(jīng)濟評價方法和參數(shù)》。 財政部農(nóng)發(fā)辦 《國家 農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營財政補助項目可行性研究報告編寫參考提綱 》 （ 國農(nóng)辦 [2020]188 號 ） 。 原輔材料、燃料按現(xiàn)行市場價計算到公司入庫價（不含稅計價）。 固定資產(chǎn)折舊采用平均年限法；項目計算期為 5 年，行業(yè)基準收益率為 12%；無 形資產(chǎn)按 10年攤銷，遞延資產(chǎn)按 5年攤銷。 銀行貸