【導讀】項目業(yè)主單位名稱、項目業(yè)主單位法人代表??第五章機構(gòu)設(shè)置、人員配置及培訓????????第六章項目建設(shè)工期及項目進度安排???????建筑平面圖，輔助工程及配套設(shè)施圖。析和敏感性分析表等）。財政部門擔保函；為主體的大型民營企業(yè)，成立于2021年，XX縣XX產(chǎn)業(yè)區(qū)，注冊資本5000萬元。驗，具有明顯的市場競爭優(yōu)勢。項目研建主要內(nèi)容及規(guī)模：本項目占地面積200畝，《獸藥管理條例》；國家、XX省及沈陽市其他有關(guān)法規(guī)和政策規(guī)定；政府支持解決77400萬元,利用美國銀行貸款2021萬美元，貸款期限7年；通過國內(nèi)銀行貸款10000萬元。國家鼓勵和支持新型動物疫苗的研發(fā)應用。家“五點一線”戰(zhàn)略沿海經(jīng)濟帶的重要節(jié)點。距盤錦70公里，通往各地車程均在一個半小時以內(nèi)。423公里，處于東三省經(jīng)濟走廊的核心地帶。

　　

【正文】 平面布置。列出項目主要單項工程的名稱、生產(chǎn)能力、占地面積、外形尺寸、流程順序和布置方案。 豎向布置 （ 1）場址地形條件 43 （ 2）豎向布置方案 （ 3）場地標高及土石方工程量 技術(shù)改造項目原有建、構(gòu)筑物利用情況 總平面布置圖（技術(shù)改造項目應標明新建和原有以及拆除的建、構(gòu)筑物的位置） 總平面布置主要指標表 三、場內(nèi)外運輸 場外運輸量及運輸方式 場內(nèi)運輸量及運輸方式 場內(nèi)運輸設(shè)施及設(shè)備 四、項目土建及配套工程 項目占地 項目土建及配套工程內(nèi)容 序號 建設(shè)項目 建筑結(jié)構(gòu) 建筑方式 施工面積 (m2) 1 辦公樓 框架結(jié)構(gòu) 多層建筑 9011 2 展廳 磚混結(jié)構(gòu) 單層建筑 1802 3 公寓 磚混結(jié)構(gòu) 多層建筑 37847 4 餐廳 磚混結(jié)構(gòu) 多層建筑 2703 5 1號車間 輕鋼結(jié)構(gòu) 單層建筑 6308 6 2號車間 輕鋼結(jié)構(gòu) 單層建筑 7209 7 3號車間 輕鋼結(jié)構(gòu) 單層建筑 8110 8 后序處理、庫房 輕鋼磚混結(jié)構(gòu) 單層建筑 7209 9 鍋爐房及其它輔助實施 框架磚混結(jié)構(gòu) 單層建筑 1802 10 小計 80200 11 綠化設(shè)施 5407 44 12 廠區(qū)硬化周圍美化 4506 13 總施工面積 (m2) 90112 五、項目土建及配套工程造價 六、項目其他輔助工程 供水工程 供電工程 供暖工程 通信工程 其他 第六章 動物疫苗項目環(huán)保、節(jié)能與勞動安全方案 在項目建設(shè)中，必須貫徹執(zhí)行國家有關(guān)環(huán)境保護、能源節(jié)約和職業(yè)安全方面的法規(guī)、法律，對項目可能造成周邊環(huán)境影響或勞動者健康和安全的因素，必須在可行性研究階段進行論證分析，提出防治措施，并對其進行評價，推薦技術(shù)可行、經(jīng)濟，且布局合理，對環(huán)境有害影響較小的最佳方案。按 照國家現(xiàn)行規(guī)定，凡從事對環(huán)境有影響的建設(shè)項目都必須執(zhí)行環(huán)境影響報告書的審批制度，同時，在可行性研究報告中，對環(huán)境保護和勞動安全要有專門論述。 第一節(jié) 動物疫苗項目環(huán)境保護 一、項目環(huán)境保護設(shè)計依據(jù) 二、項目環(huán)境保護措施 三、動物疫苗項目環(huán)境保護評價 第二節(jié) 動物疫苗項目資源利用及能耗分析 一、項目資源利用及能耗標準 二、項目資源利用及能耗分析 第三節(jié) 動物疫苗項目節(jié)能方案 一、項目節(jié)能設(shè)計依據(jù) 二、項目節(jié)能分析 第四節(jié) 動物疫苗項目消防方案 一、項目消防設(shè)計依據(jù) 45 二、項目消防措施 三、火 災報警系統(tǒng) 四、滅火系統(tǒng) 五、消防知識教育 第五節(jié) 動物疫苗項目勞動安全衛(wèi)生方案 一、項目勞動安全設(shè)計依據(jù) 二、項目勞動安全保護措施 第七章 動物疫苗項目組織和勞動定員 在可行性研究報告中，根據(jù)項目規(guī)模、項目組成和工藝流程，研究提出相應的企業(yè)組織機構(gòu)，勞動定員總數(shù)及勞動力來源及相應的人員培訓計劃。 第一節(jié) 動物疫苗項目組織 一、組織形式 二、工作制度 第二節(jié) 動物疫苗項目勞動定員和人員培訓 一、勞動定員 二、年總工資和職工年平均工資估算 三、人員培訓及費用估算 第八章 動物疫苗項目實施進 度安排 項目實施進度規(guī)劃表 年份 項目名稱 2021 年 2021 年 2021 年 4 月 5 至 6 月 7 至 9 月 10 至 12 月 1 至 3 月 4 至 6 月 7 至 9 月 10 至 12 月 1 至 3 月 4 月 項目審批 工程設(shè)計 建筑工程施工 46 配套工程及設(shè)備購買安裝 裝修裝飾工程 道路綠化工程 人員培訓 項目運營 項目實施時期的進度安排是可行性研究報告中的一個重要組成部分。項目實施時期亦稱投資時間，是指從正式確定建設(shè)項目到項目達到正常生產(chǎn)這段時期，這一時期包括項目實施準備，資金籌集安排，勘察設(shè)計和設(shè)備訂貨，施工準備，施工和生產(chǎn)準備，試運轉(zhuǎn)直到竣工驗收和交付使用等各個工作階段。這些階段的各項投資活動和各個工作環(huán)節(jié)，有些是相互影響的，前后緊密銜接的，也有同時開展，相互交叉進行的。因此，在可行性研究階段，需將項目實施時期每個階段的工作環(huán)節(jié)進行統(tǒng)一規(guī)劃，綜合平衡，作出合理又切實可行的安排。 第一節(jié) 動物疫苗項目實施 的各階段 一、建立項目實施管理機構(gòu) 二、資金籌集安排 三、技術(shù)獲得與轉(zhuǎn)讓 四、勘察設(shè)計和設(shè)備訂貨 五、施工準備 六、施工和生產(chǎn)準備 七、竣工驗收 第二節(jié) 動物疫苗項目實施進度表 第三節(jié) 動物疫苗項目實施費用 一、建設(shè)單位管理費 二、生產(chǎn)籌備費 三、生產(chǎn)職工培訓費 四、辦公和生活家具購置費 五、其他應支出的費用 47 第九章 動物疫苗項目財務評價分析 第一節(jié) 動物疫苗項目總投資估算 第二節(jié) 動物疫苗項目資金籌措 圖 4 財務評價基本思路 一個建設(shè)項目所需要的投資資金，可以從多個來源渠道獲得。項目可行性研究階段，資金籌措工作是根據(jù)對建設(shè)項目固定資產(chǎn)投資估算和流動資金估算的結(jié)果，研究落實資金的來源渠道和籌措方式，從中選擇條件優(yōu)惠的資金?？尚行匝芯繄蟾嬷?，應對每一種來源渠道的資金及其籌措方式逐一論述。并附有必要的計算表格和附件?？尚行匝芯恐校瑧獙ο铝袃?nèi)容加以說明： 一、資金來源 二、項目籌資方案 第三節(jié) 動物疫苗項目投資使用計 劃 一、投資使用計劃 48 二、借款償還計劃 第四節(jié) 項目財務評價說明及財務測算假定 一、計算依據(jù)及相關(guān)說明 二、項目測算基本設(shè)定 第五節(jié) 動物疫苗項目總成本費用估算 49 一、直接成本 二、工資及福利 費用 三、折舊及攤銷 四、工資及福利費用 五、修理費 六、財務費用 七、其他費用 八、財務費用 九、總成本費用 第六節(jié) 銷售收入銷售稅金及附加和增值稅估算 一、銷售收入 二、銷售稅金及附加 三、增值稅 四、銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算 第七節(jié) 損益及利潤分配估算 第八節(jié) 現(xiàn)金流估算 一、項目投資現(xiàn)金流估算 二、項目資本金現(xiàn)金流估算 50 第九節(jié) 不確定性分析 在對建設(shè)項目進行評價時，所采用的數(shù)據(jù)多數(shù)來自預測和估算。由于資料和信息的有限性，將來的實際情況可能與此有出入，這對項目投資決策會帶來風險。為避免或盡可能減少風險，就要分析不確定性因素對項目經(jīng)濟評價指標的影響，以確定項目的可靠性，這就是不確定性分析。 根據(jù)分析內(nèi)容和側(cè)重面不同，不確定性分析可分為盈虧平衡分析、敏感性 51 分析 和概率分析。在可行性研究中，一般要進行的盈虧平衡平分析、敏感性分配和概率分析，可視項目情況而定。 一、盈虧平衡分析 二、敏感性分析 第十章 動物疫苗項目財務效益、經(jīng)濟和社會效益評價 在建設(shè)項目的技術(shù)路線確定以后，必須對不同的方案進行財務、經(jīng)濟效益評價，判斷項目在經(jīng)濟上是否可行，并比選出優(yōu)秀方案。本部分的評價結(jié)論是建議方案取舍的主要依據(jù)之一，也是對建設(shè)項目進行投資決策的重要依據(jù)。本部分就可行性研究報告中財務、經(jīng)濟與社會效益評價的主要內(nèi)容做一概要說明 第一節(jié) 財務評價 財務評價是考察項目建成后的獲利能力、債 務償還能力及外匯平衡能力的財務狀況，以判斷建設(shè)項目在財務上的可行性。財務評價多用靜態(tài)分析與動態(tài)分析相結(jié)合，以動態(tài)為主的辦法進行。并用財務評價指標分別和相應的基準參數(shù) —— 財務基準收益率、行業(yè)平均投資回收期、平均投資利潤率、投資利稅率相比較，以判斷項目在財務上是否可行。 一、財務凈現(xiàn)值 財務凈現(xiàn)值是指把項目計算期內(nèi)各年的財務凈現(xiàn)金流量，按照一個設(shè)定的標準折現(xiàn)率（基準收益率）折算到建設(shè)期初（項目計算期第一年年初）的現(xiàn)值之和。財務凈現(xiàn)值是考察項目在其計算期內(nèi)盈利能力的主要動態(tài)評價指標。 如果項目財務凈現(xiàn)值等于或大于 零，表明項目的盈利能力達到或超過了所要求的盈利水平，項目財務上可行。 二、財務內(nèi)部收益率（ FIRR） 財務內(nèi)部收益率是指項目在整個計算期內(nèi)各年財務凈現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和等于零時的折現(xiàn)率，也就是使項目的財務凈現(xiàn)值等于零時的折現(xiàn)率。財務內(nèi)部收益率是反映項目實際收益率的一個動態(tài)指標，該指標越大越好。一般情況下，財務內(nèi)部收益率大于等于基準收益率時，項目可行。 三、投資回收期 Pt 投資回收期按照是否考慮資金時間價值可以分為靜態(tài)投資回收期和動態(tài)投資回收期。以動態(tài)投資回收期的計算在實際應用中根據(jù)項目的現(xiàn)金流量表，用 52 下列近似 公式計算： Pt＝（累計凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值出現(xiàn)正值的年數(shù) 1） +上一年累計凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值的絕對值 /出現(xiàn)正值年份凈現(xiàn)金流量的現(xiàn)值 （ 2）評價準則 1） Pt≤ Pc（基準投資回收期）時，說明項目（或方案）能在要求的時間內(nèi)收回投資，是可行的； 2） Pt＞ Pc時，則項目（或方案）不可行，應予拒絕。 四、項目投資收益率 ROI 項目投資收益率是指項目達到設(shè)計能力后正常年份的年息稅前利潤或營運期內(nèi)年平均息稅前利潤（ EBIT)與項目總投資（ TI）的比率。總投資收益率高于同行業(yè)的收益率參考值，表明用總投資收益率表示的盈利能力滿 足要求。 ROI≥部門（行業(yè)）平均投資利潤率（或基準投資利潤率）時，項目在財務上可考慮接受。 五、項目投資利稅率 項目投資利稅率是指項目達到設(shè)計生產(chǎn)能力后的一個正常生產(chǎn)年份的年利潤總額或平均年利潤總額與銷售稅金及附加與項目總投資的比率，計算公式為： 投資利稅率 =年利稅總額或年平均利稅總額 /總投資 100% 投資利稅率≥部門（行業(yè)）平均投資利稅率（或基準投資利稅率）時，項目在財務上可考慮接受。 六、項目資本金凈利潤率（ ROE） 項目資本金凈利潤率是指項目達到設(shè)計能力后正常年份的年凈利潤或運營期內(nèi)平均凈利潤 (NP)與項目資本金 (EC)的比率。 項目資本金凈利潤率高于同行業(yè)的凈利潤率參考值，表明用項目資本金凈利潤率表示的盈利能力滿足要求。 七、項目測算核心指標匯總表 第二節(jié) 國民經(jīng)濟評價 國民經(jīng)濟評價是項目經(jīng)濟評價的核心部分，是決策部門考慮項目取舍的重要依據(jù)。建設(shè)項目國民經(jīng)濟評價采用費用與效益分析的方法，運用影子價格、影子匯率、影子工資和社會折現(xiàn)率等參數(shù)，計算項目對國民經(jīng)濟的凈貢獻，評價項目在經(jīng)濟上的合理性。國民經(jīng)濟評價采用國民經(jīng)濟盈利能力分析和外匯效 53 果分析，以經(jīng)濟內(nèi)部收益率（ EIRR）作為主要的評價指標。根據(jù) 項目的具體特點和實際需要也可計算經(jīng)濟凈現(xiàn)值（ ENPV）指標，涉及產(chǎn)品出口創(chuàng)匯或替代進口節(jié)匯的項目，要計算經(jīng)濟外匯凈現(xiàn)值（ ENPV），經(jīng)濟換匯成本或經(jīng)濟節(jié)匯成本。 第三節(jié) 社會效益和社會影響分析 在可行性研究中，除對以上各項指標進行計算和分析以外，還應對項目的社會效益和社會影響進行分析，也就是對不能定量的效益影響進行定性描述。 第十一章 動物疫苗項目風險分析及風險防控 第一節(jié) 建設(shè)風險分析及防控措施 第二節(jié) 法律政策風險及防控措施 第三節(jié) 市場風險及防控措施 第四節(jié) 籌資風險及防控措施 第五節(jié) 其 他相關(guān)粉線及防控措施 第十二章 動物疫苗項目可行性研究結(jié)論與建議 第一節(jié) 結(jié)論與建議 根據(jù)前面各節(jié)的研究分析結(jié)果，對項目在技術(shù)上、經(jīng)濟上進行全面的評價，對建設(shè)方案進行總結(jié)，提出結(jié)論性意見和建議。主要內(nèi)容有： 對推薦的擬建方案建設(shè)條件、產(chǎn)品方案、工藝技術(shù)、經(jīng)濟效益、社會效益、環(huán)境影響的結(jié)論性意見 對主要的對比方案進行說明 對可行性研究中尚未解決的主要問題提出解決辦法和建議 對應修改的主要問題進行說明，提出修改意見 對不可行的項目，提出不可行的主要問題及處理意見 可行性研究中主要爭議問 題的結(jié)論 第二節(jié) 附件 凡屬于項目可行性研究范圍，但在研究報告以外單獨成冊的文件，均需列為可行性研究報告的附件，所列附件應注明名稱、日期、編號。 項目建議書（初步可行性報告） 項目立項批文 54 廠址選擇報告書 資源勘探報告 貸款意向書 環(huán)境影響報告 需單獨進行可行性研究的單項或配套工程的可行性研究報告 需要的市場預測報告 引進技術(shù)項目的考察報告 引進外資的名類協(xié)議文件 1其他主要對比方案說明 1其他