【正文】 設(shè)計、招投標(biāo)工程建設(shè)設(shè)備設(shè)施采購基礎(chǔ)設(shè)施配套竣工驗收投入運營第十章 投資估算與資金籌措第一節(jié) 投資估算的依據(jù)投資估算包括本項目生態(tài)農(nóng)業(yè)示范園工程建設(shè)內(nèi)容所列的全部土建工程、設(shè)備購置、給排水、電氣以及其他費用和流動資金的投資。第二節(jié) 編制依據(jù)一、本項目估算主要依據(jù)項目建設(shè)方案設(shè)計的各項工程和其他建設(shè)任務(wù)，按方案分別計算各項建設(shè)工程量和設(shè)備購置數(shù)量，作為項目投資估算的基本依據(jù)。本項目依據(jù)XX市單位工程造價指標(biāo)進行投資估算。二、其他費用的取費標(biāo)準(zhǔn)： 建設(shè)單位管理費按工程費用1%計算。%計算?？尚行匝芯抠M、環(huán)境評價費按照當(dāng)?shù)赝愴椖康氖袌鰞r格計算。生產(chǎn)準(zhǔn)備及開辦費暫按5萬元計算。三、基本預(yù)備費按工程費用和工程建設(shè)其他費用之和的3%計算。第三節(jié) 投資估算項目總投資估算為：3000萬元，其中：固定資產(chǎn)2450萬元，鋪底流動資金550萬元。總投資估算表序號項目建筑工程設(shè)備購置安裝工程其他費用合計一固定資產(chǎn)投資 1第一部分工程費用 生態(tài)農(nóng)業(yè)示范項目 冬暖式蔬菜大棚 　　 蔬菜拱棚 　　 瓜果采摘園 　　　 DIY農(nóng)業(yè)莊園 　　　 綠色養(yǎng)殖示范基地 　　　 農(nóng)產(chǎn)品加工貿(mào)易區(qū) 　　 園區(qū)管理中心綜合樓 　　　 園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施 園區(qū)道路 　　　 給排水 　　　 景觀小品 　　　 供水及電氣設(shè)備 　　　 沼氣池及配套設(shè)施 　 排灌系統(tǒng)（噴灌、滴灌）　 　 2第二部分工程其他費用　　　 建設(shè)單位管理費　　　 勘察設(shè)計費　　　 可行性研究費　　　 環(huán)境評價費　　　 生產(chǎn)準(zhǔn)備及開辦費用　　　 其他費用　　　 3預(yù)備費　　　 二鋪底流動資金　　　 三項目總投資　　　　 第四節(jié) 資金籌措項目總投資3000萬元，由項目承辦單位XX市XX農(nóng)業(yè)科技有限公司和XX公司共同出資完成。第五節(jié) 工程招標(biāo)方案根據(jù)《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》﹑山東省實施《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》辦法和原國家發(fā)展計劃委員會第9號令（2001年6月18日）等有關(guān)文件的要求，確保本項目建設(shè)質(zhì)量，縮短工期，節(jié)省投資，提高效益，防范和化解工程建設(shè)中的違規(guī)違法行為，保護國家利益，本項目的各主要實施環(huán)節(jié)應(yīng)通過招標(biāo)方式進行，提出招標(biāo)方案如下：一﹑項目招標(biāo)內(nèi)容根據(jù)項目的建設(shè)內(nèi)容，招標(biāo)范圍主要包括：項目的勘察、設(shè)計、土建安裝工程、監(jiān)理及主要設(shè)備采購等。二、招標(biāo)組織形式因項目法人單位目前尚不具備自行招標(biāo)所需的編制招標(biāo)文件和組織開、評標(biāo)的相應(yīng)資質(zhì)，因此本項目的土建安裝工程施工、設(shè)計、監(jiān)理以及主要配套設(shè)備的采購均采用委托招標(biāo)形式，即委托具有相應(yīng)資質(zhì)的招標(biāo)代理機構(gòu)進行招標(biāo)的形式。三﹑招標(biāo)方式根據(jù)國家有關(guān)法規(guī)要求和項目的特點，本項目招標(biāo)工作必須采用公開招標(biāo)方式進行。在該項目立項批復(fù)后，對該項目設(shè)計、土建工程、主要設(shè)備、安裝工程的工程監(jiān)理、設(shè)計及施工依法進行招標(biāo)。在項目土建、安裝、監(jiān)理招標(biāo)時應(yīng)根據(jù)實際情況確定施工單位資質(zhì)，以保證工期、質(zhì)量。擬定招標(biāo)方案如下表:招標(biāo)基本情況表招標(biāo)范圍招標(biāo)組織形式招標(biāo)方式不采用招標(biāo)方式備注全部招標(biāo)部分招標(biāo)自行招標(biāo)委托招標(biāo)公開招標(biāo)邀請招標(biāo)設(shè)計√√√土建√√√設(shè)備及安裝√√√監(jiān)理√√√其他第十一章 財務(wù)評價第一節(jié) 財務(wù)評價的依據(jù)本項目按《建設(shè)項目經(jīng)濟評價—方法與參數(shù)》（第三版）對項目進行規(guī)范化的財務(wù)經(jīng)濟分析。財務(wù)估算依據(jù)項目建設(shè)所在地的同類項目的產(chǎn)業(yè)水平和投入水平，并依據(jù)主要產(chǎn)品的市場價格和投入物料，勞動力成本價格進行估算。第二節(jié) 財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)一、生產(chǎn)規(guī)模及產(chǎn)品方案項目建成運營期正常年，無公害蔬菜基地400畝，年產(chǎn)無公害有機蔬菜180萬斤；生態(tài)農(nóng)業(yè)觀光采摘園200畝，年產(chǎn)各類水果60萬斤；綠色養(yǎng)殖示范基地100畝，年產(chǎn)良種豬仔出欄1200頭，年產(chǎn)良種商品豬出欄1000頭，年產(chǎn)良種雞10000羽；生態(tài)農(nóng)業(yè)觀光年接待旅客60000人。二、項目計算期項目計算期20年，本項目計劃建設(shè)期按1年考慮，第2年按正常年產(chǎn)能的80%計算，第3年達(dá)到正常年。三、工資及福利費估算 本項目勞動定員為100人，計算期內(nèi)人均工資及福利費按每月1500元估算，全年工資及福利費為180萬元。 第三節(jié) 財務(wù)評價一、產(chǎn)品成本估算項目年總成本估算為1117萬元，經(jīng)營成本為987萬元?？偝杀举M用估算詳見附表4。成本估算如下：本項目所有的原材料，輔助材料及用電價格均以當(dāng)?shù)噩F(xiàn)行市價為基礎(chǔ)，預(yù)測到生產(chǎn)期初的依據(jù)。固定資產(chǎn)折舊固定資產(chǎn)原值為2450萬元，殘值按5%計算，按平均年限法計算折舊，折舊年限為18年，年折舊為129萬元。 遞延資產(chǎn)為5萬元，按5年攤銷，按平均年限法計算，年攤銷費為1萬元。修理費修理費按年折舊額的20%計取。其他費用按176萬元估算。其中：其他制造費72萬元，其他管理費54萬元，其他營業(yè)費用50萬元。二、年營業(yè)收入和營業(yè)稅金及附加估算項目正常年營業(yè)收入1730萬元，包括農(nóng)產(chǎn)品蔬菜、瓜果、禽肉的銷售收入以及觀光采摘園的經(jīng)營收入；正產(chǎn)年營業(yè)稅金及附加94萬元。三、利潤總額及分配項目正常年份利潤總額為519萬元，所得稅稅率暫按25%計算（農(nóng)業(yè)項目存在所得稅稅率優(yōu)惠），年繳納所得稅130萬元，盈余公積金按利潤的10%計算，年提取盈余公積金39萬元。四、財務(wù)盈利能力分析《項目投資財務(wù)現(xiàn)金流量表》見附表8，根據(jù)該表計算以下財務(wù)評價指標(biāo)。稅前財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）%，財務(wù)凈現(xiàn)值（ic=12%）為1712萬元；稅后財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）%，財務(wù)凈現(xiàn)值（ic=12%）為963萬元?？梢钥闯觯攧?wù)內(nèi)部收益率大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，說明盈利能力滿足了行業(yè)最低要求，該項目在財務(wù)上是可行的。同時，，均優(yōu)于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，這表明項目投資能按時回收。五、不確定性分析（1）敏感性分析考慮到該項目在實施中有一些不確定因素的變化，就固定資產(chǎn)投資、經(jīng)營成本、銷售價格三個主要因素，對內(nèi)部收益率進行敏感性分析，取變化率為177。5%計算結(jié)果如下：敏感性分析表序號項目不確定因素變化率（%）全部投資內(nèi)部收益率（稅前）敏感度系數(shù)全部投資內(nèi)部收益率（稅后）敏感度系數(shù)備注　基本情況　 　 　　1建設(shè)投資增加% 　2建設(shè)投資減少% 　3營業(yè)收入提高% 　4營業(yè)收入降低% 　7經(jīng)營成本增加% 　8經(jīng)營成本降低% 　從《敏感性分析表》中可以看出，收入對項目的影響最大，經(jīng)營成本次之，固定資產(chǎn)投資最小。（2）盈虧平衡分析BEP=年固定成本247。(銷售收入可變成本銷售稅金及附加)100%=%通過計算以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點（BEP）表明，%，項目就可保本。由此可見，項目盈虧平衡點較低，項目抗風(fēng)險能力較強。第十二章 社會效益、生態(tài)效益評價第一節(jié) 社會效益評價 一、技術(shù)貢獻 通過本項目的帶動可以對XX及周邊地市的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)可以起到優(yōu)化調(diào)整的作用。通過本項目示范園和周邊地區(qū)的技術(shù)推廣及輻射，可迅速提高XX市郊區(qū)農(nóng)業(yè)科技水平和農(nóng)民的文化素質(zhì)，廣大農(nóng)民群眾通過參與項目建設(shè)，接受技術(shù)培訓(xùn)，可較快地提高自身的科學(xué)文化和科技應(yīng)用水平。二、項目的綜合社會效益本項目建成后具有明顯的社會效益，預(yù)計每年可提供5萬個就業(yè)工日，緩和農(nóng)村剩余勞動力的就業(yè)壓力，可為XX市居民提供無公害、綠色優(yōu)質(zhì)保健農(nóng)副產(chǎn)品，豐富城鎮(zhèn)居民的餐桌，提高人們的生活質(zhì)量。促使產(chǎn)品質(zhì)量上檔次，補充淡季供應(yīng)的缺品，本項目實施后，可以推動項目區(qū)經(jīng)濟發(fā)展，每年可增加農(nóng)民人均收入約1000元。 本項目建成后，每年上交稅收224萬元，增加了地方財政收入，以示范作用輻射周邊地區(qū)，促進該區(qū)域國民經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展。第二節(jié) 生態(tài)效益評價本項采用生態(tài)農(nóng)業(yè)模式建設(shè)，不但不會產(chǎn)生環(huán)境污染源，而且還可以減少水土流失，培肥土壤，提高土地的利用價值，保護自然生態(tài)環(huán)境，形成以蔬菜、養(yǎng)殖、沼、果的生態(tài)模式，不僅可產(chǎn)生大量優(yōu)質(zhì)有機生物肥供菜田施用，提高土壤有機質(zhì)含量，而且可產(chǎn)生沼氣，為示范園提供燃料源，有利于環(huán)境保護。在實施前進一步計劃對各子項目的生態(tài)效益的具體數(shù)據(jù)，達(dá)到定量分析、科學(xué)評價實施生態(tài)農(nóng)業(yè)產(chǎn)生的效益，對農(nóng)業(yè)經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展，充分利用資源，都有較大的促進作用。