新奧集團(tuán)財務(wù)票據(jù)管理制度試行-資料下載頁
2025-02-10 01:52本頁面
【導(dǎo)讀】為了加強(qiáng)集財務(wù)票據(jù)的管理，堵塞漏洞，保證公司資產(chǎn)的安全。及其他有關(guān)規(guī)定，制定本制度。本制度適用于集團(tuán)公司及所屬成員企業(yè)。務(wù)部對成員公司進(jìn)行指導(dǎo)與檢查監(jiān)督。營地稅務(wù)機(jī)關(guān)申請領(lǐng)購經(jīng)營地的發(fā)票。要時，應(yīng)對發(fā)票管理狀態(tài)做出說明。定期與庫存核對相符。，應(yīng)履行嚴(yán)格的驗收手續(xù)。章及其他財務(wù)印章分開保管。禁止攜帶已簽章空白發(fā)票外出，尤其是增值稅專用發(fā)票。須攜帶外出的，應(yīng)報請財務(wù)主管和企業(yè)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，并辦理相應(yīng)手續(xù)。已開具的發(fā)票存根聯(lián)和發(fā)票登記簿，應(yīng)當(dāng)保管五年，保管期滿，報集團(tuán)公司財務(wù)部和稅務(wù)機(jī)關(guān)查驗后銷毀，未經(jīng)批準(zhǔn)，不得擅自銷毀；一處，并加蓋“誤填作廢”章，否則不得另行開具。發(fā)票領(lǐng)用人需按月向財務(wù)部門報告發(fā)票。票單位名稱進(jìn)行復(fù)核；開具銀行票據(jù)結(jié)算，應(yīng)取得明確的簽收憑據(jù)。費用,并給予相應(yīng)處罰；的一切損失，并視情況給予處罰；，一律予以開除處分，嚴(yán)重者送交司法機(jī)關(guān)；2021年9月1日起實施。
【正文】 單位名稱、出票日期、簽章齊全，禁止開具遠(yuǎn)期票據(jù)、空頭票據(jù)和與銀行預(yù)留印鑒不符票據(jù)，禁止開具無明確收款人、無金額、無日期的票據(jù)。 ，財務(wù)主管或授權(quán)人負(fù)責(zé)對票據(jù)金額和收票單位名稱進(jìn)行復(fù)核；開具銀行票據(jù)結(jié)算，應(yīng)取得明確的簽收憑據(jù)。 ，加該“作廢”印章，詳細(xì)登記，并附于正確票據(jù)后面做為響應(yīng)會計憑證的附件保存。 4 其他財務(wù)票據(jù)的管理 其他財務(wù)票據(jù)，如稅務(wù)機(jī)關(guān)監(jiān)制的發(fā)票以外的票據(jù)、財政監(jiān)制的收據(jù)以外的票據(jù)等，參照上述 3條執(zhí)行。 5 罰則 ,當(dāng)事人應(yīng)承擔(dān)公告票據(jù)丟失所發(fā)生的費用 ,并給予相應(yīng)處罰； 因票據(jù)開具失誤或出借票據(jù)造成的損失，當(dāng)事人應(yīng)承擔(dān)由此 造成的一切損失，并視情況給予處罰； ，一律予以開除處分，嚴(yán)重者送交司法機(jī)關(guān)； 對于其他未執(zhí)行財務(wù)票據(jù)制度給公司造成損失的，根據(jù)情況給以相應(yīng)處罰。 6 附則 、解釋； 2021 年 9月 1日起實施。
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