【正文】 支出范圍：食堂工作人員的工資、補助工資、職工福利費、公雜費、勞保用品費、差旅費、水電費、燃料費、購置費、維修費及應由食堂開支的其他費用。房屋維修費、取暖費，單價在一百元以上的固定資產(chǎn)購置費以及長休人員工資由機關行政財務部門開支。食堂的各項開支執(zhí)行行政財務制度的有關規(guī)定。第十四條食堂職工加班應嚴格控制，確因工作需要必須加班又無法安排倒休的可發(fā)加班費。平日和公休日按機關日平均工資的100%發(fā)給，法定節(jié)假日按機關日平均工資的200%發(fā)給。第十五條食堂管理費收支結余用于建立食堂基金，留給食堂使用。食堂基金分為發(fā)展基金和福利獎勵基金。具體比例，發(fā)展基金為20%，福利獎勵基金為80%。食堂的發(fā)展基金主要用于改善用餐條件、增加服務項目、節(jié)日伙食補助和彌補虧損等方面的開支。福利獎勵基金用于發(fā)放書報費、洗理費等福利待遇方面的開支，以及按規(guī)定發(fā)放獎金和上交獎金超額費。第十六條食堂職工的獎金，按照中央國家機關的統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行，全年人均獎金限額不超過機關二個半月的平均工資，由福利獎勵基金開支。發(fā)放獎金超限額部分，按有關規(guī)定向行政財務部門交納獎金超額費。第十七條食堂要加強固定資產(chǎn)的管理。食堂的固定資產(chǎn)要設置帳卡，詳細登記。第十八條食堂要加強財務管理工作，遵守財經(jīng)紀律。食堂會計核算執(zhí)行《中央國家機關食堂會計制度》。第十九條食品成本控制按食品實際耗用的主料、輔料、調(diào)料等原材料的進價計算。制做食品所開支的水電費、燃料費，不計入食品成本，由食堂管理費開支。第二十條建立健全食品成本核算制度，加強成本核算管理，做到單項有核算，每日有匯總，每月有結算，盈虧有分析，堵塞各種漏洞，降低食品成本，為合理制定和調(diào)整食品價格提供依據(jù)。第二十一條食堂為保證職工正常就餐需要所提供的食品，以食品成本作為定價標準，年累計盈虧不超過2%。年終如發(fā)生伙食虧損，由食堂管理費彌補。如有盈余，應轉入下一年度。第二十二條食堂在保證職工正常就餐以外，擴大服務項目，為滿足職工不同層次需要所提供的食品，按食品成本加一定比例的管理費定價。主要標準是：(一)對外加工食品、承辦職工宴席，加收管理費不超過食品成本的20%。(二)小炒、客飯、糕點、鹵醬制品，加收管理費不超過食品成本的10%。(三)自購農(nóng)副產(chǎn)品和未經(jīng)加工的食品，加收管理費不超過食品成本的5%。第二十三條從實際出發(fā)，根據(jù)崗位要求、勞動條件和其它方面的實際情況，合理確定職工的勞動定額和勞動定員。需要補充人員時，應經(jīng)主管部門和人事勞動部門同意招工。新招的工人不論是合同制工還是臨時工都要經(jīng)過醫(yī)院體檢，患有不適合在食堂工作疾病的，不得錄用。認真執(zhí)行國家有關勞動保護的規(guī)定，重視勞動保護教育，落實勞動保護措施，逐步改善勞動條件，確保職工的安全與健康。要照顧女職工的生理特點，嚴格執(zhí)行國務院發(fā)布的《女職工勞動保護規(guī)定》，注意女職工在經(jīng)期、孕期和哺乳期的勞動保護。第二十四條根據(jù)工作需要和發(fā)展要求，制定各類人員培訓規(guī)劃，并采取靈活多樣的方式方法，認真組織實施。要結合培訓，定期對職工進行技術考核，并將考核成績列入職工技術考核檔案，作為職工升級、調(diào)資和評聘技術職稱的依據(jù)。第二十五條結合食堂工作的特點和職工思想實際，采取生動活潑、靈活多樣的方法，經(jīng)常地，有針對性地對職工進行四項基本原則教育、形勢教育、愛國主義教育、職業(yè)道德教育、遵紀守法教育和優(yōu)良傳統(tǒng)教育，使職工樹立全心全意為人民服務的思想，熱愛本職工作，學先進、講奉獻，推動精神文明建設。第二十六條根據(jù)多勞多得、獎優(yōu)罰劣的原則，制定職工的獎懲辦法。職工的獎金分配應與日常考核結合起來。對有突出成績或有突出貢獻的職工，應給予表彰，并給予一次性物質獎勵。對違章違紀的職工，應在思想教育的基礎上，區(qū)別不同情況，按有關規(guī)定給予相應的處罰。第二十七條認真執(zhí)行食品衛(wèi)生法和衛(wèi)生部、商業(yè)部聯(lián)合頒發(fā)的《食品加工、銷售、飲食業(yè)衛(wèi)生五、四制》，并結合本單位的具體情況，建立健全衛(wèi)生制度，使衛(wèi)生工作經(jīng)?；?，防止疾病傳染和食物中毒。第二十八條建立嚴格的安全保衛(wèi)制度，做好防火、防盜、防毒和防傷亡工作。第二十九條在機關后勤主管部門領導下，成立職工伙食管理委員會。職工飲食管理委員會代表由各就餐單位民主協(xié)商推選產(chǎn)生。其主要職責是：(一)定期聽取食堂工作匯報，提出改進食堂工作的建議。(二)配合食堂主管部門監(jiān)督、檢查、考核食堂工作，并提出獎懲意見。(三)收集就餐職工對食堂工作的建議和意見，加強食堂與就餐職工的情況交流，增進雙方的相互理解，并與食堂主管部門一起完成群眾滿意率的調(diào)查工作。第三十條食堂要接受上級主管部門的定期考核，同時要接受中央國家機關食堂工作考評小組的定期考核與評比。中央國家機關食堂工作考評小組由有關部門的專業(yè)人員組成，在國務院機關事務管理局的指導下開展工作。第三十一條食堂工作考核評比的內(nèi)容主要包括服務質量、管理工作、勞動效率與經(jīng)濟效益、安全與衛(wèi)生等四個方面。第三十二條中央國家機關食堂工作考評小組組織的考核作為評比中央國家機關先進食堂的依據(jù)。被評為中央國家機關先進食堂的，由國務院機關事務管理局給予表彰和獎勵。考核評比的具體辦法，由國務院機關事務管理局另行制定。第三十三條本辦法適用于中央國家機關行政單位職工食堂，事業(yè)單位職工食堂可參照執(zhí)行。第三十四條本辦法由國務院機關事務管理局負責解釋。第三十五條本辦法自發(fā)布之日起施行。國務院機關事務管理局〔86〕國管財字238號通知發(fā)布的《中央國家機關食堂財務管理辦法》同時廢止。員工食堂管理規(guī)章制度篇十三為加強職工食堂管理，公司投資引入了新型食堂管理工具——xx有限責任公司就餐卡(以下簡稱就餐卡)系統(tǒng)，經(jīng)小范圍試運行?，F(xiàn)已初步具有在全公司推行的條件，為規(guī)范就餐卡的發(fā)行、掛失、解掛、補辦、充值、消費、回收等過程中的行為?！妒程镁筒涂ü芾碇贫取方?jīng)xx辦公會議討論通過，現(xiàn)公布如下：就餐卡是用于食堂就餐消費的，內(nèi)置芯片型非接觸式卡。(一)就餐卡辦理對象在xx正式登記的員工，外來業(yè)務人員。(二)就餐卡管理部門：xx財務室、辦公室聯(lián)合設立就餐卡管理中心，財務室主管負責經(jīng)費管理及業(yè)務指導，辦公室主管負責日常業(yè)務辦理。(三)新員工第一次辦卡新、老員工第一次辦理就餐卡，其有關資料由xx辦公室根據(jù)員工錄用信息，在錄用當日提供給就餐卡管理中心，由管理中心統(tǒng)一整理，集中辦卡，辦卡押金20元。對于未能集中辦卡的員工，需攜帶本人身份證及部門領導(車間主任，下同)給予開卡的證明，到就餐卡管理中心辦理，辦卡押金20元。辦卡押金將于職工辦妥辭(離)職手續(xù)、交回就餐卡后退還。(四)就餐卡的有效期在職員工的就餐卡有效期為2年。外來業(yè)務人員就餐卡有效期為6個月。(五)就餐卡的延期員工的卡有效期滿，就餐卡管理中心根據(jù)xx辦公室的職工資料自動給予延期。(六)就餐卡的掛失、解掛與補卡卡掛失申請卡掛失，員工應持本人有效證件及上級領導開具的丟失證明，到就餐卡管理中心辦理，無證掛失、代辦掛失等均不予辦理。卡解掛用戶可以持本人有效證件及上級領導證明到就餐卡管理中心辦理卡解掛手續(xù)，無證解掛、代辦解掛等均不予辦理?？ㄑa辦如果因為丟失或人為損壞需要重新辦卡，必須攜帶本人有效證件及上級領導證明到就餐卡管理中心申請補辦，購置的新卡費用20元(不予退還)。(七)就餐卡充值。：每周二、四、六，14：30—17：00。：原則上以現(xiàn)金充值，如遇公司資金等原因延期發(fā)放工資或其他特殊情況，記名充值。其欠款金額由財務科自動在當月工資中全額扣取。(八)就餐卡消費，不得售賣人情餐，如遇消費時卡余額不足，須向熟悉的同事借卡補刷。對于低價售賣食堂商品、強行欠賬(不刷卡、刷無效卡、刷卡無效拒絕補刷)的，以及多次(三次/月)售賣人情餐的工作人員一經(jīng)查實，按盜竊公司物資論處，依據(jù)《xx管理規(guī)定》第一條規(guī)定處理。對于上述行為予以舉報的員工，一經(jīng)查實按職工獎懲條例給予200元獎勵。(九)數(shù)據(jù)采集食堂工作人員應于每旬開始之日(即121日)晨9：009：30，將消費機送至就餐卡管理中心(財務室)，進行銷售數(shù)據(jù)采集，遇停電等特殊原因順延至次日。(十)數(shù)據(jù)安全為保證食堂飯卡電子數(shù)據(jù)安全、完整，應于每次業(yè)務終了(人員信息錄入、發(fā)卡、充值、消費數(shù)據(jù)采集等)，對數(shù)據(jù)進行備份。(十一)資金管理辦卡押金、充值收取的款項，由就餐卡管理中心趙麗娟進行日常管理，并定期匯繳財務室。財務室收取辦卡押金、充值款時需出具由簽署的收款收據(jù)。財務室收取款項后應立即入賬，辦卡押金作為代保管資金進行管理。充值款用于食堂物資采購，并要求?？顚Ｓ谩?十二)賬務核算財務室應于每月終了，對當月的食堂賬目進行核算。核算數(shù)據(jù)經(jīng)食堂工作人員核對、就餐卡管理中心查驗后，報審批。每月食堂盈虧金額，經(jīng)審批后方可辦理報銷票據(jù)，至公司申請補助。就餐卡僅限于本公司員工使用，不得轉讓或轉借給外部人員，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，就餐卡管理中心有權沒收或注銷。拾獲他人就餐卡應及時與卡主或就餐卡管理中心聯(lián)系。如拾獲他人就餐卡惡意消費，造成卡用戶經(jīng)濟損失或引發(fā)其它問題，一經(jīng)查實，就餐卡管理中心有權進行處罰，情節(jié)嚴重的報公司處理。嚴禁故意刻劃、分拆、損毀就餐卡。有前款行為的一經(jīng)查實，給予50元的經(jīng)濟處罰。嚴禁破解，仿冒和偽造就餐卡，有前款的一經(jīng)查實，屬我廠職工的立即予以除名并處罰金5001000元。屬外來業(yè)務人員的，報公司議處(或扭送公安機關)。情節(jié)特別嚴重、數(shù)額巨大的，屬破壞計算機信息系統(tǒng)和電子金融系統(tǒng)行為，移送司法部門。