【導讀】（一）北京電器集團及其甲公司的工作計。（五）費用分攤條。（五）目標公司的財務及債權、債務調。（八）訴訟（仲裁）或處。（九）目標公司的優(yōu)惠政。（十）其他需調查的相關事。（六）制定應急預。（七）確定并購的

　　

【正文】 ... 8 （四）目標公司的經 營 .............................................................................. ........... 8 （五）目標公司的財務及債權、債務調 （六）環(huán)境保 護 .............................................................................. ....................... 9 （七）產品質 量 .............................................................................. ....................... 9 （八）訴訟（仲裁）或處 罰 .............................................................................. ... 9 （九）目標公司的優(yōu)惠政 策 .............................................................................. ... 9 （十）其他需調查的相關事 項 ............................................................................. 8 四、報價及談判 環(huán) 節(jié) .............................................................................. .................... 10 （一）談判主 題 .............................................................................. ..................... 10 （二）談判團隊成 員 .............................................................................. ............. 10 (三 ) 談判目 標 .............................................................................. ..................... 15 （四）談判程序及具體策 略 ............................................................................... 16 （五）談判資 料 .............................................................................. ..................... 16 （六）制定應急預 案 .............................................................................. ............. 16 （七）確定并購的形 式 .............................................................................. ......... 1 (八 )交易價 格 .............................................................................. ....................... 17 (九 )并購雙方形成決議，同意并 五、公司收購協(xié) 議 .............................................................................. ........................ 17 六、完成收 購 .............................................................................. ................................ 17 一、收購方與被收購方工作計劃 （一）重慶銳強企業(yè)管理咨詢有限公司為了能夠在收購前期就能發(fā)現(xiàn)和評估機遇、風險和持續(xù)獲利能力 ,我們對經營性業(yè)務范圍 進行廣泛的分析。 調查目標企業(yè)各部門首先，是通過更詳盡地了解目標物來確定改善的潛力。為此首先需要把原來常用的業(yè)務 范圍加以擴大 , 加上經營性的觀點。核心是確認風險因素 ,對經營性業(yè)務的機遇和風險進行量 化 , 制訂出初步的整合方案。 簡單來說 , 調查可以劃分為三個范疇 : 主營業(yè)務 , 組織機構和行政管理。 評估被收購企業(yè) 的價值由于價值的評估會受諸多因素的影響，人們在不同的環(huán)境、不同的信息條件以及不同的 方法運用上會產生不同的價值評判；甚至即使在相同的環(huán)境、相同的信息條件和相同的方法 運用上人們對于事物價值的判斷也可因獲取信息的先后順序的不同而產生差異。因此，管理 者對于被收購企業(yè)價值的認識或判斷就很有可能與被收購企業(yè)的真實情況存在差異。所以盡 量協(xié)商和借助第三方客觀評估會更具有可操作性。 為高層決策各方提供盡可能多的信息 充分的信息是避免認知偏誤的必要前提。一般情況下 ,個人單憑自身的認知過程很難判 斷是否發(fā)生了偏誤和偏誤所在 ,因此需要獲得各方面廣泛的信息以提醒認知并驗證認知結 果 ,從而形成正確的認知。以相對比較詳實的數據支持為基礎，引入專家意見，匯總之后上 行至決策層。 加強財務監(jiān)督 收購過程中應加強對企業(yè)生產經營特別是財務活動的監(jiān)督 ,建立財務預警體系 ,克服“保 守主義”、“損失厭惡”、“風險厭惡”和“后悔厭惡”等心理對決策所造成的不利影響 ,盡量 將決策時點提前。 引入決策制衡機制應積極引入決策制衡機制 ,避免單一決策主體的認知偏誤影響企業(yè)的行為選擇 。通過群 體之間的沖突與妥協(xié)使最終評價更接近于客觀事實 ,從而提高 決策的合理性 達到控制企業(yè) 風險的目的。 （二）重慶市 xx 家政服務公司的被收購工作計劃收購是指一家企業(yè)用現(xiàn)金或者有價證券購買另一家企業(yè)的股權或者資產，以獲得對該企 業(yè)的全部資產或者某項資產的所有權，或對該企業(yè)的控制權。 關于收購方式的選擇 此次收購采取股權收購方式。股權收購是指收購方通過與被收購方股東進行有關股權的交易，使收購方成為被收購方 股東的行為。股權收購不需辦理資產過戶手續(xù) ,可以節(jié)省費用和時間，同時能直 接承繼被收購 方的原有資質，能規(guī)避資產收購中關于資產移轉 (如專利等無形資產 )的限制。此種收購需要 注意的是收購方要承繼被收購方的各種法律風險，如負債、法律糾紛等。 關于資產轉讓的原則不同收購主體在收購的條件、收購價款、職工安置、債權債務的處理等方面會存在較大 的差異。應當做好可行性研究，按照內部程序進行審議，并形成決議，將該決議提交主管部 門批準，主管部門批準后方可進行資產的轉讓。 關于清產核資及財務審計資產管理部門對企業(yè)內部資產轉讓決議進行審核和批準后，應當進行清產核資。清產 核 資應編制資產負債表和資產移交清冊，核實和界定資本金及其權益。財務審計由委托的會計 師事務所實施，包括對企業(yè)法定代表人的離任審計。 關于企業(yè)的職工安置這個事情要具體問題具體分析，需要人力資源方面的專業(yè)人員結合具體實際拿出詳細的 實施方案。如果選擇股權收購方式，原則上并購后企業(yè)應繼續(xù)履行原企業(yè)和職工簽訂的勞動 合同。需支付經濟補償金、解除勞動合同的，相關職工安置費用應分段計算，并購前應發(fā)生 的費用以原股東權益承擔，并購后發(fā)生的費用由新老股東權益共同承擔。 二、股權收購意向書 收購方：重慶銳強企業(yè)管理咨詢有限公司 轉讓方：重慶市 xx家政服務公司 鑒于，收購方與轉讓方已就轉讓方持有的重慶市xx 家政服務公司（目標公司） 100 %的 股權轉讓事宜進行了初步磋商，為進一步開展股權轉讓的相關調查，并完善轉讓手續(xù)，雙方 達成以下股權收購意向書，本意向書旨在就股權轉讓中有關工作溝通事項進行約定，其結果 對雙方是否最終進行股權轉讓沒有約束力。 （一）收購標的 收購方的收購標的為轉讓方擁有的目標公司 100%股權、權益及 其實質性資產和資料。 （二）收購方式 收購方和 轉讓方同意，收購方將以現(xiàn)金方式完成收購，有關股權轉讓的價款及支付條件 等相關事宜，除本協(xié)議作出約定外，由雙方另行簽署《股權轉讓協(xié)議》進行約定。 (三 )保障條款 轉讓方承諾，在本意向協(xié)議生效后至雙方另行簽訂股權轉讓協(xié)議之日的整個期間，未 經受讓方同意，轉讓方不得與第三方以任何方式就其所持有的目標公司的股權出讓或者資產 出讓問題再行協(xié)商或者談判。 轉讓方承諾，轉讓方及時、全面地向受讓方提供受讓方所需的目標公司信息和資料， 尤其是目標公司尚未向公眾公開的相關信息和資料，以利于受讓方更全面地了解目標公司真 實情況；并應當積極配合受讓方及受讓方所指派的律師對目標公司進行盡職調查工作。 轉讓方保證目標公司為依照中國法律設定并有效存續(xù)的，具有按其營業(yè)執(zhí)照進行正常 合法經營所需的全部有效的政府批文、證件和許可。篇二：公司收購策劃書 公司收購策劃書 一、收購方與被收購方工作計 劃 .............................................................................. ......... 2 （一）北京電器集團及其甲公司的工作計 劃 .............................................................. 2 （二）河北某電器集團的 abc三家子公司的被收購工作計 劃 .................................... 7 二、股權收購意向 書 ............................................................................. ......................... 10 （一）收購標 的 ............................................................................. ......................... 10 （二）收購方 式 ............................................................................. ......................... 10 (三 )保障條 款 ............................................................................. ........................... 10 （四）保密條 款 ............................................................................. ..........................11 （五）費用分攤條 款 ............................................................................. ...................11 三、公司并購業(yè)務法律盡職調查報 告 .............................................................................. 13 （一）目標公司的基本情 況 .............................................................................. ....... 13 （二）目標公司的主要財產狀 況 .......................................