倉庫管理審計(jì)報(bào)告范文-資料下載頁
2025-04-03 21:10本頁面
【正文】 庫管理進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，審計(jì)目的：保證存貨賬目真實(shí)，準(zhǔn)確，完整；財(cái)務(wù)帳表與實(shí)物核對相符。審計(jì)過程中我們實(shí)施了合適的、必要的審計(jì)程序，按照既定的審計(jì)方案，結(jié)合其實(shí)際情況，對物資接貨驗(yàn)收管理；物資倉儲(chǔ)管理；閑置庫存物資管理；倉儲(chǔ)工作考核進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)?！ 《?、審計(jì)發(fā)現(xiàn)與建議： 物資接貨驗(yàn)收管理方面審計(jì)發(fā)現(xiàn)： ?。?）物資驗(yàn)收時(shí)采購員沒有到位，造成倉管員對物資申報(bào)人不明確， 造成物資申報(bào)人自己找物資?！ ∽ⅲ喊醇瘓F(tuán)物資管理制度：物資驗(yàn)收采購員必須到位?！ ∥镔Y倉儲(chǔ)管理方面： ?。?）三防管理： ?。╝）防火管理：目前倉庫消防栓沒有接上；沒有消防水源。 （b）防盜管理：監(jiān)控設(shè)備沒有人看管，進(jìn)出人員無登記?！ 。╟）防腐管理：對腐工作不夠重視，化學(xué)試劑管理不規(guī)范。 注:嚴(yán)格按照安全規(guī)范做好三防工作?！ 。?）盤點(diǎn)管理:月、季、度年度盤點(diǎn)無記錄； 201*年7月9日對倉庫進(jìn)行盤點(diǎn)存在問題： ?。╝） 倉庫臺賬不完整：存在寄存物資無記錄； ?。╞） 出入庫記錄不及時(shí)：造成庫存與實(shí)物不符； ?。╟） 倉管員平時(shí)盤點(diǎn)少對物資存放不熟； ?。?）出庫管理： （a）出庫程序不正確：先出庫后補(bǔ)領(lǐng)料單審批； ?。╞）出庫沒有及時(shí)銷賬； ?。?）退庫管理：以寄存代替退庫； （5）閑置物資管理：沒有按規(guī)定進(jìn)行庫齡管理； （6）內(nèi)部管理：人員離職和請長假移交無清單； 倉儲(chǔ)工作考核方面： ?。?）建立倉管員培訓(xùn)制度加強(qiáng)學(xué)習(xí)物流管理知識； ?。?）建立完善倉管員考核制度做到帳實(shí)相符，日清月結(jié)； ?。?）建立完善庫存日報(bào)表，月報(bào)表等及時(shí)提供給相關(guān)部門； 三、審計(jì)總結(jié)： 此次審計(jì)獲得市場部的全力配合，發(fā)現(xiàn)了一些問題不該存在的問題，要求市場部確實(shí)加強(qiáng)倉庫的管理，對上述存在問題逐項(xiàng)限期整改。對整改情況將進(jìn)行跟蹤，在后續(xù)審計(jì)中無整改將對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處罰。 琿春紫金礦業(yè)監(jiān)察審計(jì)室 201*年7月17日
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