20xx年財務(wù)管理暫行辦法-資料下載頁
2025-03-15 02:49本頁面
【正文】 消防費
物業(yè)管理部
2
2
2
3
1
10
場區(qū)消防、治安維護(hù)費
12
其他
綜合管理部
9
9
10
10
2
40
合計
75
80
337
四、票證管理
取得票據(jù)
?。?）普通發(fā)票
凡從外單位索取的普通發(fā)票，必須印有稅務(wù)監(jiān)制章及防偽水印，并加蓋有外單位財務(wù)專用章或發(fā)票專用章，填寫內(nèi)容要明確齊全、大小寫金額一致，無涂改刮擦現(xiàn)象。
（2）行政事業(yè)收據(jù)
行政事業(yè)收據(jù)必須印有財政部門監(jiān)制章，并加蓋收費專用章。其經(jīng)濟(jì)內(nèi)容必須是合法性收費，且附有收費文件證明，填寫內(nèi)容必須明確齊全、大小寫金額一致，無涂改刮擦現(xiàn)象。
?。?）增值稅專用發(fā)票
各部門在發(fā)生購買物資、接受修理修配勞務(wù)時，必須取得增值稅發(fā)票。取得的增值稅發(fā)票內(nèi)容填寫要齊全，貨物名稱、修理項目等必須詳細(xì)填寫。項目名稱填寫籠統(tǒng)的，須另附稅務(wù)局印制的增值稅發(fā)票專用清單。
?。?）各單位從外索取的各種發(fā)票要真實反映其經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容，不得弄虛作假，否則一經(jīng)查實，公司將給予嚴(yán)肅處理。
出具票據(jù)
?。?）公司對外開具普通發(fā)票，必須字跡清楚，不得錯格、涂改；全部聯(lián)次一次填開，上、下聯(lián)內(nèi)容和金額必須一致，發(fā)票不得拆本使用。
（2）公司對外開具增值稅發(fā)票，必須要求對方提供稅務(wù)登記證（副本）原件或復(fù)印件及產(chǎn)品銷售合同方可為其辦理。
?。?）任何人不得在其他單位與本公司沒有發(fā)生實際交易的情況下，為其代開發(fā)票，更不得在沒有發(fā)生實際交易的情況下為他人虛開增值稅專用發(fā)票，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，交由司法部門處理。
五、本暫行辦法自2005年1月1日起執(zhí)行
其他未盡事宜按集團(tuán)公司和公司有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
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