20xx年財務管理暫行辦法-資料下載頁
2025-03-15 02:49本頁面
【正文】 消防費
物業(yè)管理部
2
2
2
3
1
10
場區(qū)消防、治安維護費
12
其他
綜合管理部
9
9
10
10
2
40
合計
75
80
337
四、票證管理
取得票據
?。?）普通發(fā)票
凡從外單位索取的普通發(fā)票，必須印有稅務監(jiān)制章及防偽水印，并加蓋有外單位財務專用章或發(fā)票專用章，填寫內容要明確齊全、大小寫金額一致，無涂改刮擦現象。
?。?）行政事業(yè)收據
行政事業(yè)收據必須印有財政部門監(jiān)制章，并加蓋收費專用章。其經濟內容必須是合法性收費，且附有收費文件證明，填寫內容必須明確齊全、大小寫金額一致，無涂改刮擦現象。
?。?）增值稅專用發(fā)票
各部門在發(fā)生購買物資、接受修理修配勞務時，必須取得增值稅發(fā)票。取得的增值稅發(fā)票內容填寫要齊全，貨物名稱、修理項目等必須詳細填寫。項目名稱填寫籠統的，須另附稅務局印制的增值稅發(fā)票專用清單。
?。?）各單位從外索取的各種發(fā)票要真實反映其經濟業(yè)務內容，不得弄虛作假，否則一經查實，公司將給予嚴肅處理。
出具票據
（1）公司對外開具普通發(fā)票，必須字跡清楚，不得錯格、涂改；全部聯次一次填開，上、下聯內容和金額必須一致，發(fā)票不得拆本使用。
?。?）公司對外開具增值稅發(fā)票，必須要求對方提供稅務登記證（副本）原件或復印件及產品銷售合同方可為其辦理。
（3）任何人不得在其他單位與本公司沒有發(fā)生實際交易的情況下，為其代開發(fā)票，更不得在沒有發(fā)生實際交易的情況下為他人虛開增值稅專用發(fā)票，一經發(fā)現，交由司法部門處理。
五、本暫行辦法自2005年1月1日起執(zhí)行
其他未盡事宜按集團公司和公司有關規(guī)定執(zhí)行。
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