【導(dǎo)讀】南低，地形峰巒起伏，溝壑縱橫。東南與湖北鄖縣接壤，西與陜西鎮(zhèn)。江）相望，是湖北省實(shí)施西部大開(kāi)發(fā)的橋頭堡，實(shí)質(zhì)性的中西結(jié)合部。窯水泥生產(chǎn)線(xiàn)，2020年正式實(shí)施與國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)等同的新水泥標(biāo)準(zhǔn)等，場(chǎng)提供高標(biāo)準(zhǔn)、高質(zhì)量水泥產(chǎn)品的一項(xiàng)重要措施。而且，由于西部大。馬，水泥市場(chǎng)前景十分看好。鄖西周邊150Km范圍內(nèi)16縣市沒(méi)有大。目前已與香港金運(yùn)控股集團(tuán)初步達(dá)成投資建設(shè)本項(xiàng)目。湖北省鄖西縣石灰?guī)r地質(zhì)普查報(bào)告。鄖西縣雙柏水泥公司的有關(guān)技術(shù)資料。改擴(kuò)建項(xiàng)目論證。改擴(kuò)建工程的環(huán)境保護(hù)分析。西縣建材骨干企業(yè)。始建于1977年，經(jīng)過(guò)近25年的技術(shù)改造和設(shè)備?，F(xiàn)有在崗員工160人，其中專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員13人。建廠以來(lái)，累計(jì)生產(chǎn)水泥90. 800萬(wàn)元，利稅65萬(wàn)元。保型的價(jià)性比優(yōu)良的成套設(shè)備。

　　

【正文】 目 資金合計(jì) 分 年 投 資 計(jì) 劃 第一年 第二年 第三年 第四年 1 固定資產(chǎn)投資 15881 8800 7081 招商引資 15881 8800 7081 地方財(cái)政配套 企業(yè)自籌 2 流動(dòng)資金投資 2100 1400 招商引資 2100 1400 3 項(xiàng)目總投資 19381 8800 7081 2100 1400 流動(dòng)資金估算 據(jù)測(cè)算，本項(xiàng)目需配套流動(dòng)資金 3500 萬(wàn)元。 資金籌措 本項(xiàng)目投資實(shí)行招 商引資方式，由香港金運(yùn)控股集團(tuán)有限公司全額投 資。 第七章 財(cái)務(wù)及經(jīng)濟(jì)效益預(yù)測(cè) 測(cè)算依據(jù) 項(xiàng)目能力 萬(wàn)噸，考慮到風(fēng)險(xiǎn)因素，效益指標(biāo)皆以 60 萬(wàn) t／a 計(jì)算。 生產(chǎn)規(guī)模和產(chǎn)品方案 規(guī)模：水泥 60 萬(wàn)噸／年 產(chǎn)品方案：年產(chǎn) 低熱水泥 12 萬(wàn)噸， O 普通酸鹽水泥和 O 粉煤灰水泥各 24 萬(wàn)噸。 散 袋 比： 30： 70 實(shí)施進(jìn)度 本項(xiàng)目擬 12 個(gè)月建成。建成后當(dāng)年生 產(chǎn)負(fù)荷達(dá)到設(shè)計(jì)能力的60%， 第二年達(dá)到 100%。生產(chǎn)期按 15 年計(jì)算。 勞動(dòng)定員 勞動(dòng)定員參考同規(guī)模工廠，確定為 500 人。 工資及福利 工資及福利費(fèi)每人每年為 8500 元，全年總金額為 425 萬(wàn)元。 產(chǎn)品售價(jià) 產(chǎn)品的銷(xiāo)售價(jià)以鄖西近幾年市場(chǎng)已實(shí)現(xiàn)的價(jià)格為基礎(chǔ)，預(yù)測(cè)到生產(chǎn)初期的市場(chǎng)價(jià)格，各品種水泥價(jià)格如下： 低熱水泥 320 元／噸； O 普通硅酸鹽水泥 280 元／噸； O 粉煤灰鹽水泥 240 元／噸。 產(chǎn)品平均銷(xiāo)售價(jià)格為 272 元／噸。 銷(xiāo)售稅金及附加：本項(xiàng)目產(chǎn)品年銷(xiāo)售稅金及附加按綜合稅率 %計(jì)算。 折舊。本項(xiàng)目固定資產(chǎn)折舊年限 15 年，殘值率 3%，固定資產(chǎn)綜合折舊率為 %。 管理費(fèi)用：管理費(fèi)按銷(xiāo)售收入 。 數(shù)據(jù)測(cè)算 銷(xiāo)售收入、利潤(rùn)及稅金：該項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)后年銷(xiāo)售收入為 16320 萬(wàn)元，銷(xiāo)售稅金及附加為 萬(wàn)元 ，新增利潤(rùn)總額為 萬(wàn)元，可供分配利潤(rùn) 萬(wàn)元。 總成本費(fèi)用：本項(xiàng)目年均總成本費(fèi)用為 萬(wàn)元，其中固定成本 萬(wàn)元，變動(dòng)成本為 萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)成本 萬(wàn)元。 財(cái)務(wù)效益分析 （ 1）投資利潤(rùn)率 正常年份利潤(rùn)總額 ————————— 100%= —————— 100%=% 全部投資 19381 （ 2）投資利稅率 正常年份利稅總額 + ————————— 100%= —————— 100%=% 全部投資 19381 (3)成本利潤(rùn)率 正常年份利潤(rùn)總額 ————————— 100%= —————— 100%=% 正常年份經(jīng)營(yíng)成本 （ 4）銷(xiāo)售利潤(rùn)率 正常年份利潤(rùn)總額 ————————— 100%= —————— 100%=29% 銷(xiāo)售收入 16320 （ 5）投資回收期及財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 本項(xiàng)目投資回收期為 ，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 萬(wàn)元。 （ 6）內(nèi)部收益率 本項(xiàng)目全部投資的內(nèi)部收益率為 %。 經(jīng)濟(jì)效益分析 該項(xiàng)目投產(chǎn)后，年可實(shí)現(xiàn)折舊 ，工資及福利費(fèi) 425萬(wàn)元，銷(xiāo)售稅金及附加 ，利潤(rùn) 萬(wàn)元，合計(jì)正常年度的國(guó)民純收入為 ，則投資純收入率為 =————— 100%=% 19381 不確定性分析 經(jīng)測(cè)算，年固定成本為 萬(wàn)元，變動(dòng)成本為 萬(wàn)元，銷(xiāo)售收入為 16320萬(wàn)元，銷(xiāo)售稅金及附加為 ，據(jù)此分析該項(xiàng)目的盈虧平衡點(diǎn)為： 年固定成本 BEP=———————————————— 100% 銷(xiāo)售收入 可變成本 銷(xiāo)售稅金及 附加 =——————————— 100% =% 即水泥年產(chǎn)量達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 %，也就是年產(chǎn)量達(dá)到 萬(wàn)噸時(shí)，企業(yè)便可保本，本項(xiàng)目的安全系數(shù)為（ 60萬(wàn)噸 ）/60 萬(wàn)噸 100%=77%，說(shuō)明該項(xiàng)目有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 社會(huì)效益分析 本項(xiàng)目建成后，不僅有很高的經(jīng)濟(jì)效益，同時(shí)又有很好的社會(huì)效益。 （ 1）可充分利用地方資源，有效保護(hù)和改善生態(tài)環(huán)境； （ 2）每年可為鄖西提供地方財(cái)政收入 ； （ 3）可安置下崗職工 500人； （ 4）帶動(dòng)其它相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，如印刷、包裝、運(yùn)輸?shù)取? 結(jié)論： 本項(xiàng)目 可行，請(qǐng)有關(guān)部門(mén)給予支持。 項(xiàng)目年均成本及損益測(cè)算表 表 71 序號(hào) 項(xiàng) 目 單位成本及效益 (元 /噸 ) 總成本及效益 (30 萬(wàn)噸 ) O P O O P O 合計(jì) 1 產(chǎn)量 (萬(wàn)噸 ) 12 24 24 60 2 銷(xiāo)售收入 320 280 240 3840 6720 5760 16320 3 產(chǎn)品制造成本 139 原輔材料 燃料及動(dòng)力 工資及福利費(fèi) 100 175 150 425 折舊 維簡(jiǎn)費(fèi) 其他制造費(fèi) 4 管理費(fèi)用 17 15 204 360 300 864 5 財(cái)務(wù)費(fèi)用 156 6 銷(xiāo)售費(fèi)用 10 10 10 120 240 240 600 7 總成本費(fèi)用 其中 :固定成本 變動(dòng)成本 8 經(jīng)營(yíng)成本 9 銷(xiāo)售稅金及附加 10 利潤(rùn)總額 11 所得稅 (33) 12 可供分配利潤(rùn) 投 資 回 收 測(cè) 算 表 表 75 單位 :萬(wàn)元 年份 項(xiàng) 目 建設(shè)期 投 產(chǎn) 期 達(dá) 產(chǎn) 期 1 2 3 4 5 6 長(zhǎng) 期 投 資 年初余額 8800 15881 本年發(fā)生額 8800 7081 本年應(yīng)付利息 本年投資回收 年末余額 8800 15881 流動(dòng)資金投資 年初余額 本年發(fā)生額 2100 1400 本年應(yīng)付利息 本年投資回收 3500 年末余額 還款來(lái)源 合 計(jì) 用于投資回收的稅后利潤(rùn) 新增折舊 聯(lián)系單位：湖北省鄖西縣商務(wù)局 聯(lián) 系 人：高波 電 話(huà)： 0086719623834 013636155666 傳 真： 00867196238346