物資專項審計報告范本(編輯修改稿)
2025-06-18 12:22 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 庫記錄 ，發(fā)現(xiàn)有未經(jīng)相關(guān)技術(shù)人員 驗收 即入庫的現(xiàn)象 ， 入庫驗收單不齊全；采購確認單有不簽字的情況 。 入庫單存在未填寫供應(yīng)商、未 連續(xù)編號、未填寫倉庫名、 入庫商品規(guī)格型號、計量單位不規(guī)范等現(xiàn)象。 未嚴格執(zhí)行物資領(lǐng)用審批制度。 抽查部分物資領(lǐng)用未經(jīng)審批或?qū)徟炞植蝗? 部分入庫單未填寫倉庫名稱、物資用途不清晰、不同倉庫物資共用一張出庫單等。 人庫單、出庫單各聯(lián)次未按用途分別各部門保管。 物資 庫房分類擺放 還 未達到投資公司物資統(tǒng)一 分類的要求。 物資 卡片 標(biāo)示還不夠清晰 ，沒有“四號定位” 。 檢查 45 月份物資臺賬記錄和出入庫單數(shù)據(jù)存在差 4 異。 由于盤點不及時，造成庫存物資長期帳實不符。 從 4 月初才開始有規(guī)范的物資臺帳可查 ，并且 4 月份物資臺帳的期初數(shù)遺漏了部分物資沒有入賬，所以物資期初數(shù)完整性和可靠性較低。 檢查 8 月的物資臺賬，鋼材類物資工字鋼、軌道、圓鋼的計量單位為“根”或“米”，計量不規(guī)范。 1 檢查 48 月的物資臺賬，部分物資沒有規(guī)格型號，記錄信息不完整。 1 露天庫房 物資管理 控制不嚴 ，存在 借用 物資未及時辦理手續(xù)的情況。 1 庫房外物資堆放零散不集中，不便于集中統(tǒng)一管理，易發(fā)生物資丟失風(fēng)險。 （三）物資付款環(huán)節(jié) 抽查 6 月銀付 11憑證，物資付款審批簽字不完整 抽查 6 月轉(zhuǎn)賬 5憑證，內(nèi)容為購入發(fā)動機 柴油，沒有入庫單，附件審批簽字不完整。 檢查財務(wù)物資明細帳，與物資部門記載臺帳差異較大。
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