7行政物資采購審計報告(編輯修改稿)
2025-09-19 21:32 本頁面
【文章內容簡介】 型、金額上限、采購頻率等。 每月編制購銷存報表。（ 1）、編制購銷存報表。加強管理行政物資的出入庫單據(jù)，編制行政物資的購銷存報表。規(guī)范相關的申請單據(jù)、出入庫單據(jù)，便于整理、查看、分析、統(tǒng)計等。 （ 2）、定期盤點。制定行政物資定期盤點方案，定期對行政物資進行盤點，并作相關記錄。（ 3）、統(tǒng)計分析。定期對行政物資采購金額、耗用情況進行統(tǒng)計分析。制定采購目標，結合行政物資采購預算、采購計劃進行對比分析。 四、內部審計人員的評論 第 5 頁 共 10 頁 審計人員認為行政物資采購管理不到位，存在嚴重的漏洞，亟待完善行政物資采購管理 ，建議制定《行政物資采購管理制度》，并遵循。 審計過程中行政部無法提供詳細、整理規(guī)范的信息資料。本次審計由于人事行政部的抵觸、不積極不及時提供資料、采購人員休假的工作交接不到位，導致此項審計無法取得完整、系統(tǒng)的資料，無法按計劃時間完成審計項目。 行政物資采購不符合不相容職務分離的原則，從而增大業(yè)務人員舞弊的可能性。行政物資采購計劃工作不夠，應進行年度、季度或月度采購計劃。行政物資的存貨管理工作不夠到位，應編制出入庫臺賬，并定期對存貨進行盤點，定期對采購金額、耗用情況進行統(tǒng)計分析。制定目標 ，從而降低行政物資采購成本。行政物資的緊急采購過于頻繁，大部分物資先送貨再出請購單、采購單，建議加強管理緊急采購的情況，嚴格按照正常的采購流程執(zhí)行。附： 《審計方案》 《審計通知書》 《抽查行政物資采購相關憑證》 行政回復的調查問卷 《審計工作底稿》 行政物資采購專項審計報告 第 6 頁 共 10 頁 內審字 [2024]第 00*號 根據(jù)年度審計計劃的安排，審計部于 2024 年 *月 *日 — *月 *日對人事行政部采購及管理進行了專項審計。本次審 計的主要目的是加強行政物資采購管理，規(guī)范行政物資采購行為，降低行政采購成本，保證供貨的及時性與質量，提高公司經(jīng)濟效益。時間范圍涵蓋 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 4 月 31 日。（在概述欄請勿將與審計報告無關的內容寫入，主要寫審計時間、審計目的。） 本次審計主要發(fā)現(xiàn)如下：
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