物資專項審計報告范本-文庫吧
2025-04-23 12:22 本頁面
【正文】 規(guī)定 XX 煤礦 執(zhí)行的物資管理制度有 ： ① 《 XX 有限公司物資管理制度 》 ② 《 XX 煤礦物資管理制度》 、 ③ 《 庫管員崗位責(zé)任制 》、 ④ 《 物資領(lǐng)用制度 》 。 （ 二 ）、 一般 物資采購流程 各礦物資計劃員編制物資需求計劃，注明項目、設(shè)備、數(shù)量、規(guī)格型號等 部門負(fù)責(zé)人、機(jī)電礦長、經(jīng)營礦長分別審核，報礦長批準(zhǔn) 投資公司計劃物資部負(fù)責(zé)人、機(jī)電負(fù)責(zé)人分別審核，報公司副總經(jīng)理批準(zhǔn)。 投資公司計劃物資按照物資采購計劃進(jìn)行劃分，大宗物資報南方配送中心進(jìn)行采購配送。投資公司自行采購物資，按規(guī)定進(jìn)行詢價比價、招投標(biāo)采購 投資公司計劃物資部 按照審批的物資計劃根據(jù)各礦庫存及物資需求情況編制物資采購計劃，經(jīng)部門主任審核，報公司經(jīng)營副總、財務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)。 投資公司計劃物資按照物資采購計劃進(jìn)行劃分，大宗物資報南方配送中心進(jìn)行采購配送。投資公司自行采購物資，按規(guī)定進(jìn)行詢價比價、招投標(biāo)采購 3 四 、審計發(fā)現(xiàn)主要問題 （一）物資申請與采購環(huán)節(jié) 物資計劃申請單規(guī)格型號不完整、計量單位不規(guī)范。 6月份臨時物資計劃較多，不符合應(yīng)急計劃不得超過當(dāng)月正常計劃數(shù)量的 3%的規(guī)定。 詢價報價方式采用不密封的傳真方式，不符合規(guī)定。 物資計劃單、詢價單、確認(rèn)單缺乏統(tǒng)一歸檔。 （ 二） 物資 入庫、出庫、倉儲管理 未嚴(yán)格執(zhí)行 物資入庫驗收制度。檢查“ 4 月 — 8 月”入
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