【文章內(nèi)容簡介】 浮力免費試吃試用網(wǎng)站 8 第五章 財務盈利以及融資分析 本章主要對今后五年估計所需投入的成本，發(fā)生的費用，預計將產(chǎn)生的收益作了一個預測，通過編制資產(chǎn)負債預測表，利潤預測表來反映今后五年的資產(chǎn)、負債、所有者權益和利潤的增減變動情況。最后通過計算投資凈現(xiàn)值、投資回收期、內(nèi)部報酬率等指標來說明從投資回報上看投資該項目是否可行。 一、投入成本預測 網(wǎng)站建設有關費用 : 我們的服務器公司自己采購，一臺， 2 萬元 域名申請費用，我們采用中文國際域名 300 元 /年 寬帶網(wǎng)絡構(gòu)建：路由器 2021元 交換機 2500元 網(wǎng)卡 1000元 網(wǎng)絡硬件設備采用 5 年折舊 ，無殘值， 采用直線法攤銷 網(wǎng)站制作，包括數(shù)據(jù)庫、論壇系統(tǒng)、郵件系統(tǒng)、統(tǒng)計系統(tǒng)、組群由我們自己的員工完成設計 固定辦公場所費用 ： 為了節(jié)約成本，我們租用 浙江大學高科技園區(qū)，充分利用優(yōu)良的園區(qū)投資環(huán)境，享受國家對設在高科技園區(qū)的高新技術企業(yè)的稅收優(yōu)惠政策。 寫字樓 60 元 /平米 /月， 30 平方米，合計 21600 元 /年 辦公設備費用，電腦 7 臺，每臺 4000 元，共 28000 元 傳真機一臺， 800 元 打印機一臺， 300 元 電話兩個， 100 元 /臺，共 200 元 辦公桌椅 7 套，每套 150 元 飲水機 1 臺， 150 元 辦公設備 5年折舊，預計殘值率 5% ，采用直線法攤銷 以后五年每年增加資產(chǎn) 20210 元 ,并用增補費 20% 日常固定支出 網(wǎng)絡維護員： 2 人 每人工資 2021 元 /月 商家方面業(yè)務營銷員： 3 人 每人工資 1500 元 /月 點擊顧客市場營銷員： 2 人 每人工資 1500 元 /月 工資總計 11500 元 /月， 138000 元 /年 物業(yè)管理 4 元 /平米 /月， 120 元 /月， 14400 元 /年 水電費 300 元 /月， 3600 元 /年 紙張 100 元 /月， 1200 元 /年 電話費 300 元 /月， 3600 元 /年 談判費用 3000 元 /月 ,36000 元 /年 以上費用每年增長率 20% 上網(wǎng)費用 720 元 /年 小禮品派送，按每名會員平均兩月收到一次計算，每件成本 5 元，每年增長率與會員增長率相同，即 每年分別為 35%， 40%， 40%， 45% 浮力免費試用網(wǎng)絡公司創(chuàng)業(yè)計劃書 蒲公英創(chuàng)業(yè)計劃 浮力免費試吃試用網(wǎng)站 9 營銷費用 ，這是我們成本中的重頭戲。 第一年份： 著名網(wǎng)站廣告： 28000 元 /月 電子郵件群發(fā)： 5400 元 /月 傳統(tǒng)廣告費用： 5000 元 /月 搜索引擎掛名： 0 其他網(wǎng)站友情鏈接 ： 0 總計： 38400 元 /月， 460800 元 /年 第二年以后每年增長率為 40%， 40%， 50%， 50% 無形資產(chǎn) ： 注冊商標和公司等總共花費 150000元，記入無形資產(chǎn)。 相關稅費 ： 本公司擬建在浙江大學高新科技園區(qū)，屬于網(wǎng)絡服務行業(yè)，可以所得稅方面可以享受 2年免稅政策，稅率為 33%。 本公司以提供服務為主，同時從注冊會員處收取一定的會費，適用營業(yè)稅稅率為 5%。 二、 初期 收入預測 因為我們公司以及網(wǎng)站在初期要讓大家認識我們，要不斷地進行宣傳推廣投入，進而讓大家依賴上我們，最后，我們的 名牌享譽全球，不需要投入大量廣告費也會有顧客幫助我們推廣。所以 短期內(nèi)不可能會有盈利，但是隨著我們的宣傳，客戶越來越多，我們就可以逐步實現(xiàn)盈利 。 主營業(yè)務為廣告收入和會員費 廣告收入 ：調(diào)查取得的一般性同等大小網(wǎng)站平均月收入為 130,000— 140,000 元 /月，加以適當調(diào)整后取保守估計值約 135,280 元 /月。 第一年作為客源尋找積累期，約得到平均收入的四分之一，同時給予客戶 80%優(yōu)惠； 第二年客源增加至四分之三，仍采取 90%的優(yōu)惠 第三年達到平均廣告收入的 90% 第四年、第五年以 20%的速度穩(wěn)定增長 會員費收取 ： 3 元 /人 /月 ,第一年平均每天約十人 其他業(yè)務收入有為商家提供信息 ,信息公布費 ,交易中介費等 為商家提供反饋信息 ： 平均 1000元 /次 第一年預計 10次，第二年約 25次 信息公布費 ： 50 元 /條 /天 第一年 平均每天約 3條， 60000元 /年 商品交易中介費 ：交易總額的 5% 第一年每天交易總額約 100元 ,1800元 /年 5項收益以后每年增長率為 35%， 40%， 40%， 45% 浮力免費試用網(wǎng)絡公司創(chuàng)業(yè)計劃書 蒲公英創(chuàng)業(yè)計劃 浮力免費試吃試用網(wǎng)站 10 三、 公司未來五年的經(jīng)營狀況預測 五年現(xiàn)金流預計 年份 2021 2021 2021 2021 2021 支出預計 網(wǎng)站建設費用 25800 0 0 0 0 固定辦公場所費用 52550 32110 37092 日常支出 275520 439680 571872 營銷費用 460800 645120 903168 1354752 2032128 總計 814670 1116910 1512132 2165823 3022231 收入預計 廣告收入 649344 1095768 1461024 會員費 64800 152280 365472 反饋信息 10000 13500 18900 26460 38367 信息公布 60000 81000 113400 158760 230202 中介費 1800 2430 3402 總計 785944 1344978 1962198 2820344 4528325 累計凈現(xiàn)值 28726 228068 450066 1506094 浮力免費試用網(wǎng)絡公司創(chuàng)業(yè)計劃書 蒲公英創(chuàng)業(yè)計劃 浮力免費試吃試用網(wǎng)站 11 預計資產(chǎn)負債表 ： 2021 末 2021 末 2021 末 2021 末 2021 末 流動資產(chǎn)： 貨幣資金 應收帳款 66692 117347 240449 減 :壞賬準備