合規(guī)安全管理口訣合集(編輯修改稿)
2025-11-18 23:39 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 環(huán)節(jié)存在的風(fēng)險，使其在業(yè)務(wù)操作過程中能加以防范，只有查找出各項業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)的風(fēng)險點并制定防范措施，才能有效防范和化解銀行內(nèi)部風(fēng)險。（三）制定完善適應(yīng)當(dāng)前業(yè)務(wù)的規(guī)章制度。根據(jù)清理結(jié)果和梳理、排查情況，結(jié)合內(nèi)外審計發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險隱患和監(jiān)管部門的合規(guī)風(fēng)險提示等，開發(fā)完善能適應(yīng)當(dāng)前業(yè)務(wù)發(fā)展和監(jiān)管要求的制度，完善相應(yīng)的合規(guī)操作程序，建立有效防范和控制風(fēng)險的合規(guī)機制。銀行合規(guī)工作只有通過以上各環(huán)節(jié)每一周而復(fù)始的循環(huán)并能持續(xù)下去，銀行內(nèi)部有效的合規(guī)機制才可能形成，合規(guī)風(fēng)險才能得到有效的控制，其他金融機構(gòu)出現(xiàn)過的違規(guī)事件才不會重現(xiàn)，操作風(fēng)險才能從根本上得到有效遏制。第三篇：淺談合規(guī)管理淺談合規(guī)管理一家美國本土上市公司，為了遵從薩班斯法案的要求投入了大量的人力、時間和財力，而結(jié)果卻沒有通過內(nèi)控審計。對在美上市公司而言，薩班斯法案到底意味著什么？為什么會出現(xiàn)這樣的情況呢？2001年，在美國發(fā)生了安然事件等一系列財務(wù)丑聞，投資者對美國資本市場失去了信心，導(dǎo)致美國股市暴跌。為了恢復(fù)投資者的信心，美國最終于2002年7月30日，由布什正式簽署并出臺了薩班斯法案即《2002年薩班斯奧克斯利法案》（SarbanesOxleyActof2002）。薩班斯法案對在美上市公司的內(nèi)部控制提出了苛刻的要求，并強制要求所有上市公司遵從。然而，薩班斯法案并不那么可怕，關(guān)鍵看企業(yè)是否真正做到了有效的內(nèi)部控制，而不是僅僅制定許多內(nèi)部控制制度。而要做到這一點，不在于投入多少人力、財力，關(guān)鍵在于方法。要做到薩班斯法案遵從，就要做到對企業(yè)所處的宏觀環(huán)境和整體風(fēng)險的充分認(rèn)識，更要結(jié)合所處行業(yè)的特點和企業(yè)自身特點切實做好內(nèi)部控制。為了遵從薩班斯法案也就是達到合規(guī)的目標(biāo)，企業(yè)需要一個從合規(guī)管理戰(zhàn)略制定、合規(guī)管理組織建設(shè)到企業(yè)合規(guī)管理系統(tǒng)設(shè)計與實施的全面合規(guī)管理解決方案。合規(guī)管理，是企業(yè)對各項法規(guī)、行業(yè)規(guī)定以及資本市場對上市公司信息披露和內(nèi)部控制要求等的遵從工作的管理。薩班斯法案掀開了在美上市公司完善企業(yè)合規(guī)管理的變革序幕。由于薩班斯法案對在美上市公司的苛刻要求使得所有在美上市公司不得不開展了以薩班斯法案遵從為主的合規(guī)管理工作。很多公司選擇了信息技術(shù)提供商來幫助他們進行合規(guī)管理。因為，如果沒有IT系統(tǒng)的支撐，很難對大量內(nèi)控文檔進行有效管理和及時更新，測試工作也全部需要手工完成，效率很低。眾多上市公司，如西門子、AXA、ING等紛紛采用了一種先進的解決方案（即集成內(nèi)控管理平臺和測試平臺的合規(guī)管理解決方案）來支持內(nèi)控文檔的管理和內(nèi)控審計測試工作。在國內(nèi)，位列世界500強的一家中國公司也率先采用了這種解決方案，取得了很好的效果。以前，在沒有IT系統(tǒng)支持的情況下，這家在美上市公司的合規(guī)管理也遇到了很多挑戰(zhàn)。如，由于內(nèi)控文檔覆蓋面廣，分散且難于管理，文檔的更新與維護相當(dāng)復(fù)雜；測試記錄工作中有很多重復(fù)的手工工作等。這些工作不僅耗費了相關(guān)人員的大量時間和精力，而且加大了總體合規(guī)成本。通過應(yīng)用了集成內(nèi)控管理平臺和測試平臺的合規(guī)管理信息系統(tǒng)，這家公司的內(nèi)控管理和測試工作變得更加高效，合規(guī)成本大幅降低。首先，內(nèi)控部門將所有內(nèi)控要素集成在內(nèi)控管理平臺，將流程、風(fēng)險、控制、測試建立關(guān)聯(lián)，將內(nèi)控要素和財務(wù)科目、組織結(jié)構(gòu)、應(yīng)用系統(tǒng)建立關(guān)聯(lián)，使得流
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