會員收款制度(必看)(編輯修改稿)
2024-11-18 23:37 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 物業(yè)收費人員返回相關(guān)票據(jù)時，主管會計逐頁審核票據(jù)，款項收到時，在票據(jù)存根聯(lián)上簽署自己的名字，如果票據(jù)已簽出未收到款項，應及時追繳票據(jù)的去向，保證資金及時、安全入賬。如果沒有問題，允許物業(yè)收費員和出納員將票據(jù)返回，在登記簿上簽字并標記返回日期。第十五條 出納人員在收妥款項后，需及時登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬。主管會計負責編制收款憑證，附齊業(yè)務單據(jù)、收款收據(jù)等原始文件，主管會計對收款憑證進行簽字復核。第五章 附則第十五條 本制度未盡事宜，按國家有關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定執(zhí)行；本制度如與國家日后頒布的法律、法規(guī)或經(jīng)合法程序修改后的《公司章程》相抵觸時，按國家有關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定執(zhí)行，并立即對本制度進行修訂。2010年12月10日第三篇：其他應收款制度應收款項的管理應收款項包括應收賬款、應收票據(jù)、其他應收款（包括備用金）和預付賬款，是企業(yè)的主要流動資產(chǎn)之一，其管理狀況直接影響著企業(yè)的資產(chǎn)質(zhì)量和資產(chǎn)運營能力。一、其他應收款的概念其他應收款（備用金）是各部門或經(jīng)辦人員由于日常零星開支或出差、在職或離退體職工中非參保人員住院治療而向財務部門預借的備用款項。二、其他應收款臺帳管理制度財務科設(shè)專人負責其他應收款的總賬及明細賬管理，按照客戶設(shè)立其他應收款明細賬臺帳，詳細反映企業(yè)內(nèi)部以及各個客戶其他應收款的發(fā)生、增減變動、期末余額及其每筆款項的帳齡等具體的財務信息，加強合同管理，對債務人執(zhí)行合同情況進行跟蹤分析，防止壞帳風險的發(fā)生。三、其他應收款的借款、報銷程序（一）其他應收款的借款日常零星開支備用金借款：由各部門經(jīng)辦人員填寫“借款單”一式兩份，注明款項用途和金額，蓋章齊全經(jīng)所在部門領(lǐng)導、經(jīng)營礦長、財務科長審批后到財務科資金組辦理借款手續(xù)。差旅費借款：由出差人員或經(jīng)辦人員填寫“借款單”一式兩份、“出差借款申請單”一份（鋼筆填寫），按借款單及申請單要求認真填寫各項內(nèi)容，蓋章齊全并分別經(jīng)所在單位領(lǐng)導、主管礦長、經(jīng)營礦長、財務科長批準后，到財務科資金組辦理借款手續(xù)。非參保人員住院借款：由非參保人員所在單位經(jīng)辦人員填制“借款單”一式兩份，蓋章齊全并持所住醫(yī)院催款單及杜兒坪分院“轉(zhuǎn)外就醫(yī)轉(zhuǎn)診單”經(jīng)杜兒坪分院行政副院長審批后，到各職能管理部門（安監(jiān)處為在職及離退人員中工傷職工的職能管理部門、計生辦為矽肺職工、女職工及獨生子女的職能管理部門、勞動保險辦為按
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