20xx年11月證券從業(yè)資格考試發(fā)行與承銷沖刺模擬題(編輯修改稿)
2025-09-11 13:14 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 。 ?。ā 。！ ?，即使公司存續(xù)，也不得開(kāi)展與清算無(wú)關(guān)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng) ，不得分配給股東 ，不得侵占公司財(cái)產(chǎn) ，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任 （ ?。?。 、聯(lián)營(yíng)企業(yè) 、關(guān)鍵管理人員、核心技術(shù)人員或與上述關(guān)系密切人士控制的其他企業(yè) ，應(yīng)區(qū)別下列情況評(píng)定重估價(jià)值（ ）?！ ?，只能根據(jù)其形成時(shí)發(fā)生的實(shí)際成本評(píng)定重估價(jià)值 ，根據(jù)其形成時(shí)發(fā)生的實(shí)際成本及該項(xiàng)資產(chǎn)具備的獲利能力評(píng)定重估價(jià)值 ，根據(jù)購(gòu)入成本以及該項(xiàng)資產(chǎn)具備的獲利能力評(píng)定重估價(jià)值 ，根據(jù)該項(xiàng)資產(chǎn)具有的獲利能力評(píng)定重估價(jià)值 ，明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系，建立起以（ ?。┓謾?quán)與制衡為特征的公司法人治理結(jié)構(gòu)?！ 。ā 。！ 。_的是（ ?。！ ?即籌資突破點(diǎn))的曲線 （ ?。！ 。髽I(yè)的債務(wù)融資成本和股票融資成本不隨債券和股票發(fā)行量的變化而變化 ，隨著債務(wù)融資數(shù)量的增加，其融資總成本將趨于上升 ，當(dāng)企業(yè)以100%的債券進(jìn)行融資，企業(yè)市場(chǎng)價(jià)值會(huì)達(dá)到最大 ?。ā 。??！ 。ā 。?。 ?。ā 。┑膶徲?jì)報(bào)告時(shí)，應(yīng)在范圍段與意見(jiàn)段之間增加說(shuō)明段，清楚地說(shuō)明所持意見(jiàn)的理由，并在可能的情況下，指出其對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表的影響程度。 ，下列說(shuō)法正確的是（ ）。 ，同意票數(shù)達(dá)到5票的，可以對(duì)該股票發(fā)行申請(qǐng)暫緩表決 ?。ā 。！ 。?duì)發(fā)行人的持續(xù)盈利能力構(gòu)成重大不利影響 、專利、專有技術(shù)以及特許經(jīng)營(yíng)權(quán)等重要資產(chǎn)或技術(shù)的取得或者使用存在重大不利變化的風(fēng)險(xiǎn) ，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（ ?。??！ 。芍袊?guó)結(jié)算上海分公司將申購(gòu)資金凍結(jié) ，中國(guó)結(jié)算上海分公司配合上證所指定的具備資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)申購(gòu)資金進(jìn)行驗(yàn)資 +4日根據(jù)中簽結(jié)果進(jìn)行新股認(rèn)購(gòu)中簽清算 ，對(duì)未中簽部分的申購(gòu)款予以解凍 （ ?。！ 。鞒袖N商應(yīng)當(dāng)在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定報(bào)刊披露（ ?。┯嘘P(guān)超額配售選擇權(quán)的行使情況?！ ?。如未行使，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明原因 、平均價(jià)格、最高與最低價(jià)格 ，發(fā)行人應(yīng)披露（ ）?！ ⑵谪浵嚓P(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表 、定價(jià)情況 ，應(yīng)披露（ ）。 ，應(yīng)披露有關(guān)責(zé)任的承擔(dān)主體等 ，以T日為股權(quán)登記日，下列說(shuō)法正確的是（ ?。?。 ，配股說(shuō)明書(shū)摘要及發(fā)行公告見(jiàn)報(bào)，配股說(shuō)明書(shū)及附件見(jiàn)交易所網(wǎng)站 ～T+5日為配股繳款期間，發(fā)行人和主承銷商應(yīng)連續(xù)5天刊登配股提示公告 +3日，網(wǎng)下驗(yàn)資，確定原股東認(rèn)配比例 +7日，刊登配股發(fā)行結(jié)果公告，股票恢復(fù)正常交易 ，上海證券交易所與發(fā)行人、主承銷商協(xié)商在配股說(shuō)明書(shū)中確定（ ?。??！ ?，擬發(fā)行公司發(fā)生重大事項(xiàng)的，以下說(shuō)明正確的是（ ?。！ ?，擬發(fā)行公司仍符合發(fā)行上市條件的，擬發(fā)行公司應(yīng)在報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)后第2日刊登補(bǔ)充公告 ，中國(guó)證監(jiān)會(huì)將依照有關(guān)法律、法規(guī)執(zhí)行并依照審核程序決定是否提交發(fā)審會(huì)討論 《招股說(shuō)明書(shū)》，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（ ?。??！ .《招股說(shuō)明書(shū)》是缺少發(fā)行價(jià)格和數(shù)量的《招股意向書(shū)》 B.《招股意向書(shū)》是缺少發(fā)行價(jià)格和數(shù)量的《招股說(shuō)明書(shū)》 C.《招股說(shuō)明書(shū)》更加強(qiáng)調(diào)了上市公司歷次募集資金的運(yùn)用情況 D.《招股說(shuō)明書(shū)》的編制要求不適用于《招股意向書(shū)》 （ ?。┑模瑧?yīng)明確約定實(shí)施這些條款的條件、方式和程序等?！ ?，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)依法就（ ?。┦马?xiàng)作出決議，并提請(qǐng)股東大會(huì)批準(zhǔn)?！ 。瑧?yīng)當(dāng)向交易所提交（ ?。??！ 。ā 。??！ 。ā 。！ ?以上 、行政法規(guī)以及中國(guó)銀監(jiān)會(huì)等監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定 ?。ā 。??！ ?，原金融債券發(fā)行核準(zhǔn)文件自動(dòng)失效 ?。ā 。?。 ?。ā 。！ ?，且債券的信用級(jí)別一般 ，應(yīng)當(dāng)符合（ ?。！ ? % ，公眾持股市值與持股量方面要求（ ?。??！ ?，由公眾人士持有的股份的市值不得少于l000萬(wàn)港元 ，由公眾人士持有的股份的市值不
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