【文章內(nèi)容簡介】 戊二醛為3至4周。高壓鍋消毒要求消毒前先排盡冷空氣，壓力在20磅（120℃）維持15至20分鐘，盛放容器要有透氣孔，包裝物品不宜過大，總?cè)萘坎怀^85%，物品間留有空隙。每鍋用化學(xué)指示劑鑒定，每月一次，用嗜熱脂肪芽孢生物指示劑檢查高壓鍋滅菌效果，并作記錄備查；高壓鍋要強(qiáng)檢。醫(yī)療差錯、事故防范處理制度建立差錯事故登記簿，對所發(fā)生的差錯應(yīng)及時查清原因，明確責(zé)任，依照規(guī)定的《醫(yī)療差錯事故處理原則》嚴(yán)肅處理，并做好善后工作。發(fā)生嚴(yán)重差錯或醫(yī)療事故后，除立即組織搶救外，同時要向領(lǐng)導(dǎo)報告。發(fā)生差錯事故的部門和個人要及時報告，如不按規(guī)定報告，其責(zé)任人要承擔(dān)一切后果。傳染病疫情報告和登記制度在衛(wèi)生行政管理部門和所在地區(qū)防疫站的領(lǐng)導(dǎo)下，宣傳中醫(yī)預(yù)防保健衛(wèi)生知識，做好傳染病的登記、及時報告和防治工作。對急性傳染病要囑咐病人及家屬立即轉(zhuǎn)到傳染病醫(yī)院就診入院治療。對近年在我國部分地區(qū)暴發(fā)的非典可疑病例和禽流感可疑病例以及其他傳染性疾病的病情及時報告衛(wèi)生部門和傳染病控制中心，不得延誤病情。設(shè)備使用制度及操作規(guī)程診所的所有設(shè)備應(yīng)保證安全運行，所有的非診所的工作人員不得私自對診所的設(shè)備進(jìn)行操作。工作人員在使用相應(yīng)的設(shè)備應(yīng)按照設(shè)備的操作規(guī)程進(jìn)行，不得進(jìn)行違規(guī)操作。設(shè)備使用時要填寫相應(yīng)設(shè)備運行記錄，并關(guān)注設(shè)備的安全運行。工作人員將設(shè)備使用完畢后，將設(shè)備的電源關(guān)閉；并做好設(shè)備的安全檢察，以避免設(shè)備給我們造成安全隱患。設(shè)備有專門的人員定期進(jìn)行運行檢查并定期進(jìn)行養(yǎng)護(hù)。部分設(shè)備使用后需要進(jìn)行消毒處理的必須經(jīng)過消毒后方能進(jìn)行再使用。第四篇：中醫(yī)診所財務(wù)工作管理制度中醫(yī)診所財務(wù)工作管理制度一、財務(wù)處工作制度正確貫徹執(zhí)行《會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《診所財務(wù)制度》和《企業(yè)財務(wù)管理制度》等各項財經(jīng)政策，加強(qiáng)會計核算和財務(wù)監(jiān)督，嚴(yán)格財經(jīng)紀(jì)律。財會人員要以身作則，奉公守法，同一切貪污盜竊，違法亂紀(jì)行為作斗爭。嚴(yán)格執(zhí)行國家對藥品作價的規(guī)定和《北京市醫(yī)療服務(wù)價格》的物價政策，合理組織收入，嚴(yán)格控制支出。凡是該收的應(yīng)抓緊收回。凡是預(yù)算外的，無計劃的開支應(yīng)堅決杜絕。對于臨時必須的開支，應(yīng)按審批手續(xù)辦理。根據(jù)診所事業(yè)發(fā)展計劃，正確及時編制和季度的財務(wù)計劃（預(yù)算），保證經(jīng)營業(yè)務(wù)經(jīng)費的需要，辦理會計業(yè)務(wù)。根據(jù)上級總部的要求，按時報送會計月報、季報、半年報和年報（決算）。加強(qiáng)診所的經(jīng)濟(jì)管理，定期進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動分析，及時向股東提供有價值的財務(wù)分析資料，以便董事會正確決策，并會同有關(guān)部門做好經(jīng)濟(jì)核算的管理工作。凡本診所對外采購開支等一切會計事項，均應(yīng)取得合法的原始憑證（如發(fā)票、賬單、收據(jù)等）。原始憑證由經(jīng)手人、驗收人和主管負(fù)責(zé)人簽字后，方能以據(jù)報銷。凡白條、三聯(lián)收據(jù)、自制收款收據(jù)等一律不能作為正式憑據(jù)，出差或因公借支，須經(jīng)診所領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，任務(wù)完成后及時辦理結(jié)賬報銷手續(xù)。會計人員要及時清理債權(quán)和債務(wù)，防止拖欠，減少呆帳。財務(wù)部門應(yīng)與有關(guān)部門配合，定期對固定資產(chǎn)（房屋、設(shè)備、家具、器械等）和流動資產(chǎn)（藥品、低值易耗品、衛(wèi)生材料等）等資產(chǎn)和物資進(jìn)行經(jīng)常性的監(jiān)督，及時清查庫存，防止浪費和積壓。每日收入的現(xiàn)金要當(dāng)日送存銀行、庫存現(xiàn)金不得超過銀行的規(guī)定限額。出納和收費人員不得以長補(bǔ)短。如有差錯，由經(jīng)手人詳細(xì)登記，每月集中討論，找出原因后報領(lǐng)導(dǎo)批示處理。會計核算、原始憑證、賬本、工資清冊、財務(wù)報告、財務(wù)決算等，以及會計人員交接，均按財政部門的規(guī)定辦理。二、財務(wù)管理規(guī)定預(yù)算編制按照事業(yè)發(fā)展計劃，采取診所領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)部、各相關(guān)部門相結(jié)合的辦法。由財務(wù)部擬定診所預(yù)算，經(jīng)診所股東辦公會審議通過，由財務(wù)處統(tǒng)一掌握執(zhí)行。收支預(yù)算要參考上實際支出水平以及本工作計劃、采購計劃、收入預(yù)算、物價變動等因素，既要保證醫(yī)療業(yè)務(wù)活動的需要，又要本著開源節(jié)流，增收開收，量入為出，量力而行的原則編制，基本略有結(jié)余。嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定的財務(wù)制度、開支標(biāo)準(zhǔn)和開支范圍，按照批準(zhǔn)的預(yù)算和計劃所規(guī)定的用途，建立健全支出管理制度和手續(xù)，提高資金使用效果。在診所總經(jīng)理統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，各項支出由財務(wù)處統(tǒng)一安排，掌握使用，根據(jù)批準(zhǔn)的預(yù)算，由有關(guān)職能部門負(fù)責(zé)，按制度規(guī)定及定額標(biāo)準(zhǔn)，實行指標(biāo)控制。各職能部門預(yù)算內(nèi)開支，要提出資金使用計劃，由財務(wù)處審核后執(zhí)行。超預(yù)算或計劃外開支，有關(guān)部門要提出書面報告，交董事會審核其必要性后，由診所總經(jīng)理批準(zhǔn)執(zhí)行。固定資產(chǎn)實行財務(wù)部負(fù)責(zé)總賬和明細(xì)賬，使用部門負(fù)責(zé)臺賬(建卡)的制度。低值易耗品實行“定額管理、定期核銷、部門核算”的管理方法，根據(jù)各部門的實際消耗量，核定消耗定額，按定額以舊換新。藥品實行“金額管理、數(shù)量統(tǒng)計、實耗實銷”的管理辦法，合理核定藥庫和藥房儲備資金。衛(wèi)生材料和其它材料按照“計劃采購、定量定額供應(yīng)”的管理辦法，部門或個人不得以任何理由擅自購買。專項資金的管理，遵循“先提后用、量入為出、專款專用”的原則，按照規(guī)定的用途和開支范圍以及開支標(biāo)準(zhǔn)辦理。1凡固定資產(chǎn)、辦公用品、藥品、衛(wèi)生材料等財產(chǎn)物資的購買，必須辦理入庫。1本規(guī)定未盡事宜，按有關(guān)制度規(guī)定執(zhí)行。三、財務(wù)收支管理制度診所各項收支必需列入預(yù)算，實行收支預(yù)算管理：①業(yè)務(wù)收入根據(jù)上的實際水平，結(jié)合預(yù)算的工作計劃，預(yù)計的門診人次并根據(jù)上級部門規(guī)定的藥品控制指標(biāo)分別確定門診收入，醫(yī)療收入和藥品收入，并報董事會及財政部門批準(zhǔn)執(zhí)行。②人員經(jīng)費的支出，就根據(jù)預(yù)算平均職工人數(shù)、臨時用工人員數(shù)，并結(jié)合實際人均人員經(jīng)費支出水平和國家的有關(guān)工資福利政策、社會保險政策計算編列。③專用材料費用的支出根據(jù)預(yù)算的藥品收入數(shù)結(jié)合藥品綜合差價率和藥品價格政策變化因素計算確定。衛(wèi)生材料根據(jù)預(yù)計的醫(yī)療收入額和百元醫(yī)療收入消耗比例計算確定。④其他公用經(jīng)費的支出，凡與職工人數(shù)成比例增減的費用，以職工人數(shù)作為費用定額編制，如行政辦公經(jīng)費、水電費支出等，凡與業(yè)務(wù)量有直接關(guān)系的費用如業(yè)務(wù)用水電費、醫(yī)療印刷費等應(yīng)以門診人次作計算單位來確定相關(guān)費用，凡與實物消耗量有關(guān)的費用，根據(jù)實物消耗來確定費用。嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定的收費標(biāo)準(zhǔn)診所的各項醫(yī)療收費要認(rèn)真執(zhí)行國家的醫(yī)療服務(wù)價格政策，任何部門和個人不得巧立名目亂費。診所的物價員，應(yīng)及時檢查和收集醫(yī)療收費情況，保證診所收入的合法性、完整性。加強(qiáng)收費票據(jù)的管理。收費票據(jù)必須分財政部門統(tǒng)一監(jiān)制，所有票據(jù)須由財務(wù)部統(tǒng)一管理，實行領(lǐng)用核銷制度。不得出借出讓收費票據(jù)，行政事業(yè)性收據(jù)不得用于經(jīng)營性收費。診所的全部收入納入財務(wù)部門統(tǒng)一核算和管理。診所的收費主要由掛號、收費處辦理，其他各種收費及收款由財務(wù)部出納統(tǒng)一辦理，任何部門和個人不得向病人或單位直接收取任何費用。掛號、門診收費員應(yīng)將每日收到的現(xiàn)金及支票及時存入銀行，同時將收費日報表及附件送交財務(wù)部，財務(wù)部出納應(yīng)根據(jù)收入憑證及時入賬。嚴(yán)禁任何部門私設(shè)小金庫。實行成本核算。加強(qiáng)診所成本管理，做好與成本核算有關(guān)的各項基礎(chǔ)工作，建立健全與成本核算有關(guān)的各項記錄，保證成本核算原始資料真實、完整。診所應(yīng)嚴(yán)格遵守國家規(guī)定的成本開支范圍，正確劃分費用支出界限。專項資金實行?？顚Ｓ?，項目完成后應(yīng)報送專項資金支出決算和使用效果書面報告，接受上級主管部門的檢查、驗收。嚴(yán)格控制支出，提高資金使用效率。診所的各項開支要按批準(zhǔn)的預(yù)算及規(guī)定的經(jīng)費開支范圍、標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，并嚴(yán)格按診所的審批程序和范圍辦理審批手續(xù)。四、內(nèi)部牽制制度為加強(qiáng)會計人員之間相互制約、相互監(jiān)督、相互核對，提高會計核算工作質(zhì)量，防止會計事務(wù)處理中發(fā)生的失誤和差錯以及舞弊行為，特制定內(nèi)部牽制制度?，F(xiàn)金、銀行存款的支付，應(yīng)由診所領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)負(fù)責(zé)人審核批準(zhǔn)，出納人員付款。財務(wù)部辦理任何一項經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，必須由兩人或兩人以上人員共同分工負(fù)責(zé)（銀行結(jié)算業(yè)務(wù)的財務(wù)章和法人章必須由兩人分開管理）。診所購入材料、藥品，應(yīng)由診所領(lǐng)導(dǎo)審批，采購員采購，藥品檢查員、倉庫保管員、采購員驗收入庫，會計根據(jù)入庫單登記入賬。用材料、藥品，由庫管人員發(fā)貨，經(jīng)辦人員領(lǐng)用，會計根據(jù)出庫單入賬。發(fā)放工資，由人事管理部編制工資表，財務(wù)部審核后，出納向銀行提取現(xiàn)金，分發(fā)工資。出納不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。會計不得兼任現(xiàn)金及實物的保管工作。五、稽核制度稽核制度是指在會計機(jī)構(gòu)內(nèi)部指定專人對有關(guān)帳證進(jìn)行審核、復(fù)查的一種制度。會計憑證稽核：原始憑證所記載經(jīng)濟(jì)事項的內(nèi)容、單價、數(shù)量、金額等是否一致；原始憑證是否合法、真實、完整，所具要素是否齊全；應(yīng)用的會計科