【文章內(nèi)容簡介】 到位現(xiàn)匯280萬美元。公司經(jīng)營期限五十年，產(chǎn)品出口為100%。企業(yè)董事長和法人代表伍啟剛先生，總經(jīng)理為張輝先生?？偼顿Y與注冊資本的差額由投資者在境外自籌并提供擔(dān)保。(2)**三英燈飾有限公司主要是以生產(chǎn)銷售燈具、節(jié)日燈飾、工藝、圣誕禮品及其電子控制產(chǎn)品的企業(yè)。公司主要產(chǎn)品為節(jié)日和節(jié)慶用小串燈以及圣誕燈、花園燈、草地?zé)?、動物和植物以及人物的造型、圣誕樹、圣誕用的布藝、鐵藝、木制品以及相關(guān)產(chǎn)品的電子控制件等。年生產(chǎn)各類燈具2500萬套，年產(chǎn)值1500萬美元。第一年為設(shè)計產(chǎn)量的45%，第二年為設(shè)計產(chǎn)量的80%，第三年為設(shè)計產(chǎn)量的100%。(3)企業(yè)的產(chǎn)品主要出口歐美、日本、澳大利亞等國。2003年美國的圣誕燈市場總需求為59億美元，而亞洲國家僅占比為22%，我國的圣誕燈出口僅占美國的9%。,。綜觀1998年到2003年亞洲地區(qū)的圣誕燈出口增長率雖然受全球經(jīng)濟波動的影響呈現(xiàn)波浪形的變化，從1998年的增長率96%,%，2002年到2003年隨著經(jīng)濟的逐漸復(fù)蘇,2003年增長率達到36%,與其他地區(qū)相比亞洲地區(qū)的圣誕燈出口量增長率一直位居首位，美國是中國出口圣誕燈的主要市場，出口該地區(qū)占我國的出口總額的50%，雖然美國的進口圣誕燈速度在減慢，但由于其基數(shù)大，因此其出口前景良好。歐洲地區(qū)在1998年到2003年中中國圣誕燈出口歐洲占我國出口額的25%，在此期間中國圣誕燈在全球的出口起伏很大，但在歐洲的出口一直呈上升趨勢，,二者相差16%,因此歐洲地區(qū)是中國圣誕燈有待進一步開發(fā)的出口市場。而三英燈飾有限公司的出口主要客戶為歐洲和美國、少量出口日本、澳大利亞等國。并且產(chǎn)品與周邊國家相比性能價格比優(yōu)良，有良好的出口前景。另外隨著國外生活水平的高速發(fā)展，美國經(jīng)濟的復(fù)蘇，歐美、日本、東南亞地區(qū)對燈具、節(jié)日燈飾、工藝、圣誕禮品以及電子控制產(chǎn)品有巨大的需求。尤其在圣誕前夕作為節(jié)日必備用品的圣誕用品消費量驚人，每年的消耗量比較穩(wěn)定。由于該類產(chǎn)品屬于勞動密集型產(chǎn)業(yè)，歐美各國沒有生產(chǎn)的比較優(yōu)勢。而在亞洲國家尤其在中國由于勞動力資源豐富，勞動力價格廉價，有很好的地方稅收優(yōu)惠政策鼓勵產(chǎn)品出口，以解決國內(nèi)的就業(yè)問題。另外母公司香港三英燈飾有限公司擁有在該行業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)地位，對該產(chǎn)品的生產(chǎn)加工和管理積累豐富的經(jīng)驗，技術(shù)開發(fā)力量強大，除在香港建有新產(chǎn)品開發(fā)基地外，準(zhǔn)備在**利用國內(nèi)燈具行業(yè)的研究所合作開發(fā)新產(chǎn)品。在原材料的采購上由于其訂購量，合作基礎(chǔ)良好，企業(yè)在成本上也有一定的優(yōu)勢，其單位產(chǎn)品價格高于同行業(yè)的產(chǎn)品，附加值較高，因此該行業(yè)發(fā)展趨勢良好，產(chǎn)品的贏利水平比較均衡?，F(xiàn)在**三英燈飾有限公司的主要客戶分別為香港的CCG公司，其去年圣誕燈銷售額為2000多萬美元，去年其從廣東三英進口220萬美元左右；英國Bamp。Q公司其去年圣誕燈年銷售燈具1500萬美元，從廣東三英進口82萬美元；英國的CTC公司去年圣誕燈年銷售800萬美元，從廣東三英進口160萬美元燈具；荷蘭ECE公司去年圣誕燈年銷售為1000萬美元，從廣東三英進口350萬美元；澳大利亞WWS公司去年年銷售圣誕燈1500萬美元，從廣東三英進口142萬美元。因此廣東三英撤消后起業(yè)務(wù)全部轉(zhuǎn)移到**，隨著產(chǎn)量的增加其對外的銷售形勢喜人。(4)該公司母公司原先在廣東東莞租用8000平方的廠房從事圣誕燈的加工和出口業(yè)務(wù)，2003年已經(jīng)實現(xiàn)出口1100萬美元的出口。母公司香港三英燈飾有限公司是成立與1994年10月4日的企業(yè)，其主要是從事燈具銷售的貿(mào)易公司，去年其年銷售收入43000萬港幣，產(chǎn)品絕大部分出口國外，其客戶分布在世界各地。2004年企業(yè)已經(jīng)在**征地50畝，現(xiàn)已經(jīng)完工,但是房產(chǎn)證還有一定的期限,因此企業(yè)暫時以完工的在建工程抵押,以后辦妥房產(chǎn)證后用房地產(chǎn)抵押貸款，該在建的工程企業(yè)已經(jīng)支付工程款1533萬（包括企業(yè)的輔助設(shè)施、道路、圍墻、排污設(shè)施、配電設(shè)、綠化等）。實際50畝土地款200萬。由于前期訂購的二套設(shè)備中一套設(shè)備交貨質(zhì)量有缺陷，企業(yè)退貨后調(diào)運原東莞公司的設(shè)備，增添部分主要設(shè)備，因此企業(yè)的生產(chǎn)計劃由原先設(shè)計的從今年3月推遲到今年5月。企業(yè)現(xiàn)有工人510人，擁有120個工位的流水線四條，高壓檢測流水線3條，100頭燈泡噴漆流水線2條，臥室100G，300G，160G注塑機6臺，立式80G，100G，60G注塑機6臺，電焊機30臺，,5T沖壓機40臺,以及其他高壓測試儀、燈泡、電阻、燈串、變壓器測試儀，還有若干烤箱、靜電噴粉臺、剪線機、調(diào)直裁剪機等設(shè)備。為了克服電力緊張的矛盾，企業(yè)配置自發(fā)電設(shè)備，每周工作六天以保證出口業(yè)務(wù)的需要(5)2004年6月企業(yè)現(xiàn)資產(chǎn)總額3793萬，實收資本2317萬，流動負債1523萬,流動資產(chǎn)1738萬,固定資產(chǎn)1834萬,無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)200萬。預(yù)計今年銷售收入在5500萬，%計算初步預(yù)測實現(xiàn)毛利為429萬。(6)公司法人代表伍啟剛，現(xiàn)年47歲，有22年的從業(yè)經(jīng)驗，父輩就從事燈具行業(yè)的制造和加工以及貿(mào)易業(yè)務(wù)，在伍啟剛先生接手父輩業(yè)務(wù)后其發(fā)展速度迅猛，現(xiàn)已經(jīng)發(fā)展成為年銷售收入超5100萬美元的中型企業(yè)，下轄三家企業(yè)。張輝先生24歲從事汽車維修業(yè)務(wù)，他在28歲后積累一定的資金后從事燈具的制造并隨后與伍啟剛先生在東莞合作生產(chǎn)圣誕燈，2003年上半年在東莞外部環(huán)境限制條件下決定到經(jīng)營環(huán)境良好并且地理位置優(yōu)越的**投資建廠。財務(wù)數(shù)據(jù)單位：萬元報表科目2003年12月2004年6月總資產(chǎn)20713793其中；流動資產(chǎn)1631739貨幣資金9197應(yīng)收帳款0259預(yù)付帳款150326其他應(yīng)收款424存貨0932固定資產(chǎn)16951854其中：在建工程16911834無形資產(chǎn)200200總負債21523其中：流動負債21523短期借款0865應(yīng)付帳款0744其他應(yīng)付款21應(yīng)交稅金084所有者權(quán)益20692270銷售收入0246銷售成本0221利潤總額047其中：凈利潤047%40%流動比率8145%114%速動比率8145%52%本息保障倍數(shù)084銷售利潤率019%%分析：該企業(yè)為2004年5月開始投產(chǎn)的企業(yè)，其應(yīng)收帳款259萬為香港的三英燈飾有限公司的出口應(yīng)收款168萬，臨海三英燈飾有限公司91萬內(nèi)銷出口貨物。預(yù)付帳款326萬為常州巨泰電子有限公司的256萬訂購變壓器等電器的貨物訂金，70萬為向個人的貨物訂購款。存貨932萬中原材料為553萬，半成品為205完，庫存商品為174萬。，，其他零星備用金、。固定資產(chǎn)中在建工程1834萬為已經(jīng)支付給建筑公司但未收到發(fā)票的工程款1326萬，已經(jīng)支付給建筑公司已經(jīng)收到發(fā)票的工程款206萬，安裝工程款項10萬，以及預(yù)付給黃巖華宏電器有限公司290萬預(yù)付款。該企業(yè)的存貨到9月底將不斷增加，因此企業(yè)的速動比呈現(xiàn)周期性的變化，9月左右較低，年底速動比較高。其利潤由于企業(yè)為生產(chǎn)的初始期，因此利潤反映為虧損。、銀企關(guān)系借款人現(xiàn)在僅在我行貸款865萬。該企業(yè)2003年在我行行長的艱苦營銷下，企業(yè)本外幣帳戶全部開立在我行,其400萬現(xiàn)匯注冊資本已經(jīng)到位280萬美元。該客戶產(chǎn)品100%出口國外，有良好的客戶基礎(chǔ)，我行已經(jīng)為其提供了基建工程預(yù)結(jié)算、本外幣結(jié)算、遠期結(jié)匯，貸款、代發(fā)工資、等多方面的產(chǎn)品、服務(wù)給企業(yè)，從未來幾年的發(fā)展趨勢分析，該企業(yè)將是我行相當(dāng)優(yōu)質(zhì)的中型客戶，客戶綜合貢獻度與銀行投入（類似于性價比）相比，將較為可觀，遠遠超過類似臺升實業(yè)這樣的大型外資企業(yè)。借款人與各家銀行合作情況項目XX銀行他行存款戶開立情況基本戶銷售收入結(jié)算率100%月均存款余額310流動資金貸款余額865各類信用余額865已承諾示發(fā)放信用余額870現(xiàn)金流量分析項目2003年2004年6月稅后利潤047財務(wù)費用09經(jīng)營凈現(xiàn)金流156757投資凈現(xiàn)金流1904159籌資凈現(xiàn)金流20691113凈現(xiàn)金流量合計9197(1)該企業(yè)是一家產(chǎn)品全部出口國外的企業(yè)。第一年預(yù)計在650萬美元，第二年預(yù)計1200萬美