稽核部工作職責(編輯修改稿)
2025-11-15 22:49 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 、有無擅自突破操作規(guī)定等。第十一條 對于財務(wù)收支方面，稽核內(nèi)容主要包括收費標準和流程是否合規(guī)、備用金是否符合規(guī)范、各類財務(wù)票據(jù)的使用保管是否符合公司要求等。第十二條 對于內(nèi)控管理方面，稽核內(nèi)容主要包括是否及時傳達公司會議精神及文件要求、重要印章及憑證保管是否符合規(guī)范、員工權(quán)限設(shè)置是否符合崗位制衡要求等。第十三條 對于上述主要稽核內(nèi)容，常規(guī)的稽核方式包括月度檢查、專項稽核、半年度稽核與年度稽核，具體操作時采用實地稽核和網(wǎng)上數(shù)據(jù)稽核相結(jié)合、全面稽核與抽樣稽核相結(jié)合、過程稽核與結(jié)果復(fù)核相結(jié)合、定期檢查與不定期檢查相結(jié)合的方法。稽核人員每月進行月度檢查，每季度適時安排專項稽核，每年進行半年度及年度稽核，在分支機構(gòu)負責人調(diào)職或離職時進行離任稽核，對于突發(fā)事件、重大事件的稽核根據(jù)實際情況及公司領(lǐng)導(dǎo)指示而定。第四章 稽核流程與稽核要求第十四條 完整的稽核流程包括：制定稽核計劃、發(fā)出稽核通知（根據(jù)實際情況而定）、開展稽核工作、形成稽核報告、確認報告內(nèi)容無誤、領(lǐng)導(dǎo)審核批示、落實整改措施、整改情況復(fù)查等環(huán)節(jié)。第十五條 為保證稽核效果，稽核人員應(yīng)做到以下事項： ，實事求是，通過現(xiàn)場檢查、核對報表、抽查檔案、訪查客戶等多種方式確?；斯ぷ鞯挠行?，及時發(fā)現(xiàn)出現(xiàn)的問題。，對于風險程度相對較大、或開展時間不足3年的業(yè)務(wù)，檢查頻率原則上不低于每月一次；對于風險程度較低且開展時間超過3年的業(yè)務(wù)，檢查頻
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