稽核部工作職責(zé)(編輯修改稿)
2024-11-15 22:49 本頁面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 、有無擅自突破操作規(guī)定等。第十一條 對(duì)于財(cái)務(wù)收支方面，稽核內(nèi)容主要包括收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和流程是否合規(guī)、備用金是否符合規(guī)范、各類財(cái)務(wù)票據(jù)的使用保管是否符合公司要求等。第十二條 對(duì)于內(nèi)控管理方面，稽核內(nèi)容主要包括是否及時(shí)傳達(dá)公司會(huì)議精神及文件要求、重要印章及憑證保管是否符合規(guī)范、員工權(quán)限設(shè)置是否符合崗位制衡要求等。第十三條 對(duì)于上述主要稽核內(nèi)容，常規(guī)的稽核方式包括月度檢查、專項(xiàng)稽核、半年度稽核與年度稽核，具體操作時(shí)采用實(shí)地稽核和網(wǎng)上數(shù)據(jù)稽核相結(jié)合、全面稽核與抽樣稽核相結(jié)合、過程稽核與結(jié)果復(fù)核相結(jié)合、定期檢查與不定期檢查相結(jié)合的方法?；巳藛T每月進(jìn)行月度檢查，每季度適時(shí)安排專項(xiàng)稽核，每年進(jìn)行半年度及年度稽核，在分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人調(diào)職或離職時(shí)進(jìn)行離任稽核，對(duì)于突發(fā)事件、重大事件的稽核根據(jù)實(shí)際情況及公司領(lǐng)導(dǎo)指示而定。第四章 稽核流程與稽核要求第十四條 完整的稽核流程包括：制定稽核計(jì)劃、發(fā)出稽核通知（根據(jù)實(shí)際情況而定）、開展稽核工作、形成稽核報(bào)告、確認(rèn)報(bào)告內(nèi)容無誤、領(lǐng)導(dǎo)審核批示、落實(shí)整改措施、整改情況復(fù)查等環(huán)節(jié)。第十五條 為保證稽核效果，稽核人員應(yīng)做到以下事項(xiàng)： ，實(shí)事求是，通過現(xiàn)場(chǎng)檢查、核對(duì)報(bào)表、抽查檔案、訪查客戶等多種方式確?；斯ぷ鞯挠行?，及時(shí)發(fā)現(xiàn)出現(xiàn)的問題。，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)程度相對(duì)較大、或開展時(shí)間不足3年的業(yè)務(wù)，檢查頻率原則上不低于每月一次；對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)程度較低且開展時(shí)間超過3年的業(yè)務(wù)，檢查頻
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