財(cái)務(wù)稽核領(lǐng)導(dǎo)小組職責(zé)(編輯修改稿)
2024-11-15 23:05 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 付款、久未交貨的零星支付或請(qǐng)購(gòu)案件。報(bào)表稽核內(nèi)容各種報(bào)表是否按規(guī)定期限及份數(shù)編送有無(wú)缺漏。各種報(bào)表內(nèi)容是否與賬簿上的記載相符，數(shù)字計(jì)算是否正確，簽章是否齊全。報(bào)表編號(hào)、裝訂是否完整及符合規(guī)定，報(bào)表保存方法及放置地點(diǎn)是否妥善。財(cái)務(wù)稽核工作的管理稽核人員的職責(zé)對(duì)財(cái)務(wù)工作的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評(píng)價(jià)。寫(xiě)出檢查報(bào)告，對(duì)存在的問(wèn)題提出改進(jìn)建議。對(duì)違反財(cái)務(wù)規(guī)章制度的部門(mén)和人員提出處理意見(jiàn)。財(cái)務(wù)審計(jì)部部長(zhǎng)定期和不定期對(duì)稽核情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)處理。財(cái)務(wù)審計(jì)部設(shè)稽核崗位，稽核人員不能編制會(huì)計(jì)憑證，達(dá)到不相容職務(wù)相互分離，確保不同崗位之間權(quán)責(zé)分明、相互制約、相互監(jiān)督?；巳藛T保守職務(wù)上所稽得秘密?；耸聞?wù)如涉及其他部門(mén)時(shí)，會(huì)同各該有關(guān)部門(mén)辦理。如遇有意見(jiàn)不一致時(shí)，及時(shí)向財(cái)務(wù)審計(jì)部部長(zhǎng)報(bào)告。稽核人員執(zhí)行稽核事務(wù)時(shí)，如有疑問(wèn)，可隨時(shí)向有關(guān)單位詳盡查詢，并調(diào)閱相關(guān)資料，必要時(shí)并請(qǐng)其出具書(shū)面說(shuō)明。第十五條每次稽查的具體情況要做記錄，正確的在相應(yīng)的單據(jù)上簽字，不正確的要求相關(guān)人員糾正。必要的情況下應(yīng)形成稽查報(bào)告，將存在的問(wèn)題及解決問(wèn)題的方法或建議，提交財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，及時(shí)處理，以保證公司資金及財(cái)產(chǎn)的安全。第四章附則第十六條本辦法由公司財(cái)務(wù)審計(jì)部負(fù)責(zé)解釋?zhuān)?jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后實(shí)施。第四篇：財(cái)務(wù)稽核報(bào)告財(cái)務(wù)稽核報(bào)告財(cái)務(wù)公開(kāi)是校務(wù)公開(kāi)的一個(gè)組成部分，為使我校財(cái)務(wù)工作做到公開(kāi)公正，擴(kuò)大學(xué)校財(cái)務(wù)收支透明度，學(xué)校財(cái)務(wù)稽核小組于2012年2月24日對(duì)2011年下半的財(cái)務(wù)情況及資產(chǎn)進(jìn)行全面稽核。為了確?；说墓ぷ黜樌M(jìn)行，學(xué)校通過(guò)表決的方式成立了稽核小組：組長(zhǎng)：副組長(zhǎng)：成員：一、工作目的：摸清學(xué)?，F(xiàn)在的財(cái)務(wù)狀況，為學(xué)校下一步的發(fā)展提供詳細(xì)的基礎(chǔ)資料，以便有針對(duì)性、有較強(qiáng)可操作的財(cái)務(wù)管理方案。全面清理資產(chǎn)包括：流動(dòng)資產(chǎn)和固定資產(chǎn)，特別是學(xué)習(xí)一些固定資產(chǎn)的管理情況。讓學(xué)校的財(cái)務(wù)公開(kāi)，擴(kuò)大透明度，讓全校職工明白了解，人人參與學(xué)校的發(fā)展和建設(shè)。二、稽核情況：，支出：商品福利支出計(jì)：，其中辦公費(fèi)：；印刷費(fèi)：；電費(fèi)：；水費(fèi)：；電話費(fèi)：；培訓(xùn)費(fèi)：；招待費(fèi)：；勞務(wù)費(fèi)：；維修費(fèi)：；交通費(fèi)：。會(huì)議費(fèi)：元。其他支出：。合計(jì)：（伍佰叁拾壹萬(wàn)肆仟柒佰貳拾壹元伍角叁分）三、稽核結(jié)論：經(jīng)過(guò)認(rèn)真細(xì)致的稽查，我們查閱了所有的收入憑證和支出單據(jù)，稽核小組一直認(rèn)為：一是收有憑、支有據(jù)，賬目清晰，財(cái)務(wù)人員工作細(xì)致，堅(jiān)持財(cái)務(wù)政策和財(cái)務(wù)制度；二是資金用途清晰、合理，主要用于教育教學(xué)、改善辦學(xué)條件和發(fā)展建設(shè)；三是支出規(guī)范，該集體研究的集體研究，該向上報(bào)告審批、政府采購(gòu)的按摩辦事，項(xiàng)目建設(shè)和基建，不支付現(xiàn)金，實(shí)行轉(zhuǎn)賬；四是學(xué)校注重發(fā)展，積極爭(zhēng)取上級(jí)的支持，薄弱學(xué)校建設(shè)效果明顯，辦學(xué)條件和學(xué)校硬件設(shè)施、學(xué)校環(huán)境有
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