【文章內(nèi)容簡介】 錢，通常是指運(yùn)用各種手法掩飾或隱瞞非法資金的來源和性質(zhì)，把它變成看似合法資金的行為和過程。什么是洗錢罪？根據(jù)我國《刑法》規(guī)定，洗錢罪是指明知是毒品犯罪等七類上游犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，而通過各種方式掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)的犯罪行為。我國現(xiàn)行《刑法》規(guī)定的洗錢罪的上游犯罪有哪7類？● 毒品犯罪；● 黑社會性質(zhì)的組織犯罪；● 恐怖活動犯罪；● 走私犯罪；● 貪污賄賂犯罪；● 破壞金融管理秩序犯罪；● 金融詐騙犯罪。洗錢行為和洗錢罪有什么區(qū)別？● 有無上游犯罪的限制不同。我國《刑法》規(guī)定洗錢罪的上游犯罪為7類，犯罪分子只有清洗7類上游犯罪的所得及其收益才構(gòu)成洗錢罪。洗錢行為則沒有上游犯罪的限制，只要是對非法所得及其收益進(jìn)行清洗都構(gòu)成洗錢行為。● 承擔(dān)的法律責(zé)任不同。洗錢罪必須追究刑事責(zé)任；洗錢行為不一定追究刑事責(zé)任，有的可能追究行政責(zé)任或民事責(zé)任。洗錢一般包括哪幾個(gè)階段？洗錢一般包括處置、離析、歸并三個(gè)階段?！?處置是洗錢過程的起始環(huán)節(jié)。在處置階段，洗錢者對非法收入進(jìn)行初步的加工和處理，使非法收入與其他合法收入混合?！?離析是洗錢過程的核心環(huán)節(jié)。在離析階段，洗錢者利用錯(cuò)綜復(fù)雜的交易使非法收益披上合法外衣，模糊非法收益與合法收入之間的界限。● 歸并是洗錢過程的最后環(huán)節(jié)。在歸并階段，洗錢者將非法來源和性質(zhì)的財(cái)產(chǎn)以合法財(cái)產(chǎn)的名義轉(zhuǎn)移到與犯罪集團(tuán)或犯罪分子無明顯聯(lián)系的合法機(jī)構(gòu)或個(gè)人的名下，投放到正常的社會經(jīng)濟(jì)活動中去。在當(dāng)前世界經(jīng)濟(jì)形勢下，洗錢活動有何新特點(diǎn)?隨著全球經(jīng)濟(jì)的一體化，國際資金流動更為自由，金融環(huán)境日益寬松，金融產(chǎn)品不斷創(chuàng)新，洗錢活動出現(xiàn)了以下一些新特點(diǎn)：● 洗錢方式不斷翻新，如利用各種金融衍生工具洗錢；● 洗錢組織越來越專業(yè)化；● 洗錢活動日益復(fù)雜；● 洗錢的隱蔽性越來越強(qiáng)。洗錢的危害有哪些？● 洗錢會使違法犯罪分子隱藏和轉(zhuǎn)移違法犯罪所得，為違法犯罪活動提供進(jìn)一步的資金支持，助長更嚴(yán)重和更大規(guī)模的犯罪活動?！?洗錢與恐怖活動相結(jié)合，會對社會穩(wěn)定、國家安全和人民的生命和財(cái)產(chǎn)安全造成巨大危害?！?洗錢助長和滋生腐敗，導(dǎo)致社會不公平，損害國家聲譽(yù)?！?洗錢活動會擾亂正常的經(jīng)濟(jì)、金融秩序，影響金融市場的穩(wěn)定，嚴(yán)重危害經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。● 洗錢活動損害合法經(jīng)濟(jì)體的正當(dāng)權(quán)益，損害市場機(jī)制的有效運(yùn)作和公平競爭環(huán)境?！?洗錢活動破壞金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營的基礎(chǔ)，加大了金融機(jī)構(gòu)的法律和運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)。什么是反洗錢？反洗錢通常是指為了預(yù)防和打擊各種洗錢及相關(guān)犯罪活動，依法采取相關(guān)措施的行為。為什么要反洗錢？● 有利于發(fā)現(xiàn)和切斷資助犯罪活動的資金來源和渠道，遏制相關(guān)犯罪?！?有利于維護(hù)社會安全、社會信用；● 有利于維護(hù)金融安全、經(jīng)濟(jì)安全；● 有利于消除洗錢活動給金融機(jī)構(gòu)帶來的潛在金融風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)，促使金融機(jī)構(gòu)依法合規(guī)、穩(wěn)健經(jīng)營。反洗錢的主要制度有哪些？反洗錢有三項(xiàng)主要制度：● 客戶身份識別制度?！?客戶身份資料和交易記錄保存制度?！?大額交易、涉嫌洗錢的可疑交易及涉嫌恐怖融資的可疑交易報(bào)告制度。1反洗錢主要制度中處于基礎(chǔ)地位與核心地位的分別是哪種制度？● 處于基礎(chǔ)地位的是客戶身份識別制度；● 處于核心地位的是大額交易與可疑交易報(bào)告制度。1證券、基金公司應(yīng)當(dāng)履行哪些反洗錢義務(wù)？證券、基金公司應(yīng)當(dāng)履行的反洗錢義務(wù)主要包括：● 建立反洗錢內(nèi)部控制制度，設(shè)立反洗錢專門機(jī)構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作及指定反洗錢人員；制定內(nèi)部操作規(guī)程；開展內(nèi)部反洗錢檢查；建立獎(jiǎng)懲機(jī)制等。● 建立客戶身份識別制度。● 建立客戶身份資料和交易記錄保存制度?！?執(zhí)行大額交易與可疑交易報(bào)告制度?！?開展反洗錢培訓(xùn)和宣傳?！?遵守反洗錢保密規(guī)定?！?配合行政機(jī)關(guān)開展反洗錢行政調(diào)查?！?報(bào)案和舉報(bào)?！?配合司法、偵查機(jī)構(gòu)開展反洗錢協(xié)查工作，根據(jù)司法機(jī)關(guān)和有權(quán)機(jī)構(gòu)的要求凍結(jié)客戶賬戶內(nèi)資金。● 按照規(guī)定報(bào)送反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管信息以及與反洗錢有關(guān)的稽核審計(jì)報(bào)告或合規(guī)檢查報(bào)告。1中國反洗錢監(jiān)管體制總體特點(diǎn)是什么？我國反洗錢監(jiān)管體制總體特點(diǎn)為“一部門主管、多部門配合”。一部門主管是指中國人民銀行作為反洗錢行政主管部門，負(fù)責(zé)全國的反洗錢監(jiān)督管理工作，多部門配合是指中國證券監(jiān)督管理委員會等國務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)在各自的職責(zé)范圍內(nèi)履行反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)。1中國反洗錢工作總體目標(biāo)是什么？《中國20082012年反洗錢戰(zhàn)略》確定，2012年前，構(gòu)建符合國際標(biāo)準(zhǔn)和中國國情的反洗錢工作體制；建立完善的反洗錢和反恐怖融資法律法規(guī)體系；建立覆蓋金融業(yè)和特定非金融行業(yè)的可疑資金交易監(jiān)測網(wǎng)，創(chuàng)建具有中國特色的“以防為主、打防結(jié)合、密切協(xié)作、高效務(wù)實(shí)”的反洗錢機(jī)制，有效防范、打擊洗錢等犯罪活動，維護(hù)正常的金融管理秩序和社會秩序，保障國家利益和經(jīng)濟(jì)安全。1國