【文章內容簡介】 部門參與驗收的，應檢查固定資產是否能夠正常使用，質量是否能夠達到使用部門的要求。固定資產驗收合格后，主管部門的驗收人員、采購人員、使用部門的接收單上簽字確認并復印一式三份，一份由主管部門留存、兩份交采購部；采購部門留存一份，采購部付款結算時作為報銷結算憑證的附件。固定資產驗收合格后應交付使用部門使用，同時將固定資產的使用說明書交由使用部門保管，固定資產配件、附件和其他資料由主管部門統(tǒng)一保管并建立固定資產檔案（醫(yī)療設備和家用電器交由設備科統(tǒng)一管理，電腦及其他附屬設備交由網管人員統(tǒng)一管理，其他固定資產資料交由行政人事科統(tǒng)一管理）。對不符合國家要求、醫(yī)院采購要求和超過申購數量的物資，由采購人員負責退貨處理。經驗收合格的固定資產，應由主管部門負責到倉儲部門辦理入庫和出庫手續(xù)，并打印固定資產入庫單和出庫單一式三聯(lián)，《固定資產入庫單》第一聯(lián)由庫房留存，作為固定資產入庫的依據，第二聯(lián)交由采購人員作為報銷結算的依據，第三聯(lián)由庫房管理員根據供貨商分類整理后，于次月3日報財務科作為應付賬款入賬；《固定資產出庫單》第一聯(lián)由庫房留存作為固定資產出庫的依據，第二聯(lián)交由主管部門作為使用部門領用的依據，第三聯(lián)由庫房管理員根據使用部門分類整理后，于次月3日報財務科作為固定資產增加。㈣付款固定資產采購付款一般分為：貨到付款；采購人員預借貨款、貨到結算；分期付款等方式。小型固定資產一般采取貨到付款或采購人員預借款、貨到結算的方式；大、中型固定資產一般采取分期付款的方式進行。采取貨到付款方式時，固定資產采購回來經驗收合格后，憑固定資產采購發(fā)票、固定資產驗收單和固定資產入庫單填制《費用報銷單》，經財務部門審核，院長或董事長審批后直接報銷。采取預借貨款、貨到結算方式時，由采購部采購人員根據主管部門的請購單填制借款單，附主管部門的《固定資產請購單》復印件，報財務部門審核，院長批準后借款。固定資產采購回來經驗收合格后，憑固定資產采購發(fā)票、固定資產驗收單和固定資產入庫單填制《費用報銷單》，經財務部門審核后予以消賬（將采購員借款按固定資產采購價格轉為資產），采購員未及時消賬的，將作為采購員借款處理。采取分期付款方式時，由采購部采購人員根據固定資產采購合同的約定需要預付款的填制付款憑證，附主管部門的《固定資產請購單》復印件和《固定資產采購合同》復印件，報財務部門審核，院長或董事長批準后予以預付款，預付款不得超過固定資產價值的70%（含）。只有同時具備以下條件時，固定資產付款進度才能達到70%以上：一是固定資產已經送達醫(yī)院并驗收合格；二是已經取得固定資產采購發(fā)票。固定資產采購回來后經驗收合格后，憑固定資產采購發(fā)票、固定資產驗收單和固定資產入庫單填制《付款憑證》，經財務部門審核，院長或董事長批準后付款。非首次付時，應在付款上注明合同總金額、已付款金額、本次付款金額和余額。原則上，固定資產付款進度按合同約定執(zhí)行，確因資金困難應協(xié)商解決。每月10日前由采購部編制當月固定資產付款計劃表，醫(yī)院財務部門審核，報醫(yī)院院長審批后復印一式兩份，原件送財務部門，復印件由采購部留存，同時采購部將付款計劃表電子檔傳財務部門一份。采購部根據審核批準后的固定資產付款計劃填制固定資產付款報銷單，固定資產付款報銷單應同時附固定資產采購發(fā)票、固定資產驗收單和固定資產入庫單（大、中型固定資產采購首次付款應附固定資產采購合同復印件），并于每月20日前報財務部門審核，經審核符合要求的付款報銷單，財務部門集中于每月下旬支付，財務部門支付相應款項后，出納及時在采購共享資料文件夾更新付款進度供采購部了解付款情況。㈤質量反饋使用部門（科室）隨時將使用過程中發(fā)現(xiàn)的固定資產質量等問題以《固定資產使用部門反饋問題處置單》的形式報固定資產主管部門，由固定資產主管部門將問題集中反饋到采購部門，采購部收到反饋問題處置單后，應及時與供應商聯(lián)系，以解決固定資產質量等問題，不能予以解決的，應予以退貨，確保固定資產質量和醫(yī)療安全。終了，采購部應當對公司所有固定資產采購供應商進行一次評估，加強供應商管理，對供應固定資產質量差、價格高、供應不及時、信譽不好的供應商予以清理，并吸收一些更適合的供應商作為公司的固定資產采購供應商。第三篇：醫(yī)院采購工作流程采購工作流程為了規(guī)范醫(yī)院采購工作流程，更好地保障臨床科室的需要和醫(yī)院日常工作的順利開展，使采購工作更科學、流程更規(guī)范、效率更高效、質量更優(yōu)質、成本更低廉，特制定本流程：一、采購分類藥品包括：西藥（包括針劑、片劑、大液體和中成藥）和中藥（指中草藥）；醫(yī)療器械包括：醫(yī)生用的醫(yī)用工具（如：手術刀柄和刀片、體溫計、血壓計等）和治療器械（如：超聲霧化器等）；醫(yī)用耗材包括：化驗試劑、CT膠片和植入人體內的并單獨計費耗材（如：T型節(jié)育器等）；衛(wèi)生材料是指需要消毒滅菌的一次性耗材（如：一次性棉球、一次性輸液器、各類手術包）。二、各部門職責采購流程涉及主管部門、財務部門、采購部門和倉儲部門。主管部門負責藥品采購的申請審核、庫存藥品的質量(有權確定采購藥品的生產廠家，但不能指定供應商)和庫存藥品出庫的審批。固定資產、辦公用品、衛(wèi)生被服的主管部門是行政人事部；醫(yī)療器械、醫(yī)用耗材的主管部門是設備科；衛(wèi)生材料的主管部門是護理部、藥品的主管部門是藥劑科。財務部門負責固定資產和庫存藥品采購的申請審核、庫存藥品的出入庫的匯總審核、固定資產和庫存藥品的總賬、固定資產和庫存藥品的報銷審核，庫存藥品的監(jiān)督和定期監(jiān)盤。采購部門負責固定資產和庫存藥品的采購，固定資產和庫存藥品驗收時的質量保證，審查醫(yī)療設備、醫(yī)療器械、藥品和衛(wèi)生材料的“三證”，其中醫(yī)療設備的“三證”由設備科負責建立檔案并保管，醫(yī)療器械、藥品和衛(wèi)生材料的“三證”由倉庫集中保管。倉儲部門負責庫存藥品的入庫登記，日常庫房管理，按照審批的出庫單進行出庫發(fā)放，月末匯總上報入庫和出庫匯總表。辦公家具、一般設備、運輸設備、辦公用品、衛(wèi)生被服的倉儲部門是行政人事科；醫(yī)療設備、醫(yī)療器械、醫(yī)用耗材、衛(wèi)生材料的倉儲部門是藥劑科—耗材庫；藥品的倉儲部門是藥劑科—藥庫。三、藥品采購 ㈠請購常規(guī)藥品由倉儲部門庫房管理員根據現(xiàn)在庫存數量和消耗情況提出采購申請，由主管部門審批，常用藥品的庫存量不得超過半個月，不常用藥品和采購時間較長的藥品庫存量不得超過1個月為原則，保證藥品周轉率達到10次以上。藥品采購目錄以外的藥品由使用部門（科室）提出申請，主管部門審核，院長審批，藥品采購目錄以外的藥品申請數量一般不得超過預計使用1個月的數量，經使用3個月能夠正常使用后，納入藥品采購目錄管理。經使用3個月不能夠正常使用的，不得納入藥品采購目錄管理管理。藥品采購申請批準后統(tǒng)一交到倉儲部門，由倉儲部門庫房管理員根據批準的藥品采購申請編制《藥品請購單》，《藥品請購單》應完整填寫藥品名稱、規(guī)格、型號、數量等基本信息，需要專門說明藥品生《藥品請購單》由庫房管理員編制，同時將電子檔上傳財務科和主管部門進行預審，預審完成后，報主管部門審核并簽字、報財務部門審核并簽字，藥品請購一般每周一次，原則上每周二下午由庫房管理員將批準后的《藥品請購單》報采購部，并上傳電子檔一份。㈡采購每年年初，各醫(yī)院編制全年藥品采購預算，編制價格以上實際采購最低價為基礎。采購部應根據醫(yī)院藥品需求情況選好供應商，采購部應當對供應商的資質、藥品質量、配送及時性、供應商的信譽等情況進行科學評估，確定信譽好、質量高、價格低、供應及時的供應商作為公司的藥品供應商。對首次納入公司的藥品供應商應當要求藥品供應商提供相應的資質證明材料留醫(yī)院倉儲部門備案，采購部留資質證明的電子檔（所有供應商的資質證明材料均應在醫(yī)院倉儲部門備案，隨時供醫(yī)院和政府相關部門調閱）。年初應由公司組織一次集中招標采購會，由各供應商報價，公司確定全年藥品的招標采購價格和確定《藥品采購目錄》，《藥品采購目錄》內的藥品為常用藥品。公司確定《藥品采購目錄》后，應及時將藥品采購目錄和招標采購價格以電子文檔的方式下發(fā)各醫(yī)院財務部門，藥品采購目錄和準予公開的采購價格以電子文件的方式下發(fā)各醫(yī)院主管部門，同時送公司財務部備案?！端幤凡少從夸洝芬詢鹊乃幤泛汀端幤凡少從夸洝芬酝獾乃幤?、醫(yī)療器械和衛(wèi)生材料均由公司采購部統(tǒng)一采購，《藥品采購目錄》以外的藥品和零星藥品（單件價值在200元以內且批量價值在500元以內的藥品）由醫(yī)院自行采購。采購人員收到《藥品請購單》后，根據藥品采購確定的供應商進行藥品采購。采購人員要嚴把藥品質量關，特別是對有效期不足6個月的藥品、衛(wèi)生材料禁止采購?！端幤氛堎弳巍匪瓦_采購部后，常用藥品一般應于一周內由供應商送達醫(yī)院倉庫；如因不可抗力及市場緊張因素導致在一周內采購不到的特殊藥品，采購部應于《藥品請購單》送達3天內反饋到請購部門，原則上藥品采購的最長時限為15天。藥品供應商不能送達醫(yī)院倉庫的，由采購部提貨并送達醫(yī)院倉庫。㈢驗收藥品到達倉庫時，由最先接收藥品的人員通知采購員和主管部門指定的藥品驗收人員依據《藥品請購單》對所采購的藥品進行驗收。驗收人員在驗收時主要負責藥品的質量問題，即：藥品的生產日期、到期日期、藥品的名稱、規(guī)格、廠商、包裝等質量問題，對藥品經驗收與訂購單不符的藥品或質量不符合國家要求的藥品，驗收人員有權拒絕入庫。庫房管理員在驗收時主要負責藥品的數量問題，即：藥品的數量是否正確，對超過采購申請數量的藥品，庫房管理人員有權拒絕入庫。對不符合國家要求、醫(yī)院采購要求和超過申購數量的藥品，由采購人員負責退貨處理。經驗收合格的藥品，應及時辦理入庫，并打印藥品入庫單一式三聯(lián)，《藥品入庫單》作為藥品驗收合格憑證，應當由驗收人員、采購人員和庫房管理員共同簽字確認，與供應商的送貨單一并作為付款或應付款項的依據，入庫單第一聯(lián)由庫房留存，作為藥品入庫的依據，第二聯(lián)交由采購人員作為報銷結算的依據，第三聯(lián)由庫房管理員根據供貨商分類整理后，于次月3日報財務科作為應付賬款入賬。㈣付款行政后勤藥品一般采取貨到付款或月底結算；醫(yī)療藥品采取先采購，延后兩個月付款的方式。月底終了，采購部應收集各供應商的《供應商對賬單》，各家供應商的《供應商對賬單》應按月編制，在對賬單上應標明期初余額、本期購買金額、本期付款金額和期末余額，《供應商對賬單》（或傳真件）須經采購部簽字確認后應于每月5日前送到醫(yī)院財務科，財務科應核對每家供應商的對賬單，對賬單核實有誤的，采購部、倉儲部門應當協(xié)助查實，確保做到賬賬相符、賬實相符。原則上，下月的藥品付款總額應當與上月的藥品采購總額相當，醫(yī)院因資金緊張不能確保藥品付款計劃的，應于每月10日前根據月份資金使用計劃及時通知采購部藥品付款額度，便于采購部編制藥品付款計劃；采購部因藥品采購困難或供應商回款需