【文章內(nèi)容簡介】 在股東領(lǐng)導(dǎo)下，公司風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)掌握公司的整體風(fēng)險(xiǎn)狀況。風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)定期審閱公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度及相關(guān)文件并根據(jù)需要隨時(shí)修改、完善，確保風(fēng)險(xiǎn)控制與業(yè)務(wù)發(fā)展同步進(jìn)行；在特殊情況下，在上報(bào)股東的同時(shí)，依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)的職權(quán)，可以對(duì)公司業(yè)務(wù)進(jìn)行一定的干預(yù)。第三節(jié) 內(nèi)部控制規(guī)則第十八條內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制規(guī)則是公司為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制的目標(biāo)，建立的一整套完善的制度體系，主要由兩部分組成，分別是管理制度和內(nèi)控制度。兩部分制度是相互對(duì)應(yīng)、相互鉤稽、相互制約，各自負(fù)責(zé)的關(guān)系。內(nèi)控制度是匯集各項(xiàng)管理制度中的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，并對(duì)管理制度的制定提出風(fēng)險(xiǎn)控制方面的要求，管理制度要符合內(nèi)控制度的要求。他們各自由公司不同的管理階層和部門負(fù)責(zé)，避免了內(nèi)部人控制和流于形式。第十九條管理制度由公司綜合管理制度、基金系列管理制度和各部門業(yè)務(wù)規(guī)章制度組成，是各部門在具體業(yè)務(wù)工作中所要遵循的業(yè)務(wù)流程和規(guī)則。它由各職能部門制定，公司總經(jīng)理審閱和批準(zhǔn)修改。第二十條內(nèi)部控制制度是各個(gè)部門所要滿足的各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制要求及其具體解決措施的匯集。它主要包括：風(fēng)險(xiǎn)控制、崗位分離、空間分離、作業(yè)流程、集中交易、信息披露、資料保全、內(nèi)部會(huì)計(jì)控制、保密、授權(quán)制度等一系列具體制度，由公司風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)負(fù)責(zé)審閱和批準(zhǔn)修改。第二十一條以上所有制度根據(jù)公司章程規(guī)定需公司股東批準(zhǔn)的，需上報(bào)股東。第五章 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制措施第一節(jié) 管理風(fēng)險(xiǎn)控制第二十二條公司領(lǐng)導(dǎo)必須牢固樹立內(nèi)控優(yōu)先思想，自覺形成風(fēng)險(xiǎn)管理觀念，忠于職守，勤勉盡責(zé)，嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和公司各項(xiàng)規(guī)章制度。建立合法有效的決策程序，公司的投資決策委員會(huì)負(fù)責(zé)基金投資的決策，避免決策的隨意性，同時(shí)充分發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)在公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用。第二節(jié) 基金投資風(fēng)險(xiǎn)控制第二十三條投資決策風(fēng)險(xiǎn)的控制措施，定期召開會(huì)議，研究宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)及市場狀況，決定各基金投資原則，控制基金投資總體風(fēng)險(xiǎn)；；，要在遵照投資決策委員會(huì)決定的投資原則和授權(quán)權(quán)限下，依據(jù)投資研究報(bào)告進(jìn)行，并對(duì)投資標(biāo)的進(jìn)行跟蹤、研究。第二十四條投資實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)的控制措施：基金投資決策委員會(huì)審核基金經(jīng)理的項(xiàng)目提案，并做出決策；：投資實(shí)施過程全程監(jiān)控，當(dāng)基金經(jīng)理的指令明顯違反相關(guān)法規(guī)法令及公司的相關(guān)制度和授權(quán)范圍時(shí)，相關(guān)人員應(yīng)拒絕執(zhí)行指令并作出記錄，同時(shí)將情況匯報(bào)公司主管投資的總經(jīng)理，并通知基金經(jīng)理。：定期審核投資項(xiàng)目運(yùn)行情況，如發(fā)現(xiàn)有違規(guī)或異?，F(xiàn)象，應(yīng)制作《警示報(bào)告》，報(bào)告總經(jīng)理，并通知基金經(jīng)理，確保各項(xiàng)投資符合法規(guī)及基金契約。第二十五條投資指令風(fēng)險(xiǎn)的控制措施（或其書面授權(quán)的助理）才有權(quán)下達(dá)所管理基金的交易指令；，并需要對(duì)偶然發(fā)生的異常行為做出合理的解釋。第三節(jié) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制第二十六條流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的控制措施，保持現(xiàn)金比例不低于基金資產(chǎn)一定比例；，監(jiān)控基金資產(chǎn)流動(dòng)性變動(dòng)情況。第四節(jié) 合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)控制 第二十七條公司設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)控制決策委員會(huì)，對(duì)公司管理和基金管理過程中的遵規(guī)守法情況以及公司內(nèi)部控制制度的實(shí)施和落實(shí)情況進(jìn)行監(jiān)督、評(píng)價(jià)，及時(shí)、準(zhǔn)確地發(fā)現(xiàn)問題并提出警示，最大限度降低公司和基金的違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。第五節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)控制第二十八條越權(quán)違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制各部門應(yīng)根據(jù)公司經(jīng)營計(jì)劃、業(yè)務(wù)規(guī)則及自身具體情況制定本部門的作業(yè)流程、崗位職責(zé)和權(quán)限，同時(shí)分別在自己的授權(quán)范圍內(nèi)對(duì)關(guān)聯(lián)部門及崗位進(jìn)行監(jiān)督并承擔(dān)相應(yīng)職責(zé)。第二十九條巨額贖回風(fēng)險(xiǎn)控制因市場大幅波動(dòng)或?qū)镜牟涣紓髀勔鸹鹁揞~贖回的風(fēng)險(xiǎn)。采取的措施主要有：加強(qiáng)與投資者交流；進(jìn)行持續(xù)性投資者培訓(xùn)與教育活動(dòng)；及時(shí)解釋、澄清各種傳聞；第三十條基金登記過戶業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制基金登記過戶業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險(xiǎn)主要有以下方面：；； ；采取的風(fēng)險(xiǎn)防患措施：； ；，設(shè)置復(fù)核崗位，高級(jí)業(yè)務(wù)主管審核并簽字，實(shí)行與銷售部門及托管銀行定期對(duì)帳制度；第三十一條基金會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的控制措施；；，包括會(huì)計(jì)憑證登錄、傳遞、歸檔等一系列管理制度；、價(jià)格核對(duì)、價(jià)格確定及凈值發(fā)送的估值程序；。第三十二條電腦系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的控制措施；；；；；。第六節(jié) 職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)控制第三十三條職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)的控制措施 、職業(yè)道德的教育，員工必須根據(jù)自身的工作崗位，提交自律承諾書，保證嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司《員工行為準(zhǔn)則》中的有關(guān)規(guī)定。員工的守法情況和職業(yè)道德將作為錄用和提升的重要標(biāo)準(zhǔn)。，制定相應(yīng)的業(yè)務(wù)規(guī)則，明確各個(gè)崗位對(duì)保證公司規(guī)范運(yùn)作的責(zé)任，規(guī)范各自的行為。第八節(jié) 其他風(fēng)險(xiǎn)控制第三十四條金融市場危機(jī)等風(fēng)險(xiǎn)的控制措施。公司管理層加強(qiáng)調(diào)查研究，制定科學(xué)、合理的公司發(fā)展戰(zhàn)略等。第三十五條第三方違約風(fēng)險(xiǎn)的控制措施公司通過謹(jǐn)慎選擇第三方、實(shí)行資信調(diào)查、完善代理合同、明確雙方業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)交換及資金劃轉(zhuǎn)規(guī)則及違約責(zé)任，要求第三方定期實(shí)行獨(dú)立審計(jì)等。當(dāng)?shù)谌竭`反約定或其行為已經(jīng)損害了基金持有人利益時(shí)，公司將根據(jù)有關(guān)法規(guī)的規(guī)定，組織更換第三方的工作。當(dāng)?shù)谌匠霈F(xiàn)破產(chǎn)、清算時(shí)，公司將根據(jù)有關(guān)法規(guī)的規(guī)定，組織更換第三方的工作。當(dāng)?shù)谌匠霈F(xiàn)破產(chǎn)、清算時(shí)，公司將根據(jù)有關(guān)法規(guī)采取措施將投資者損失減少到最小。第六章 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的保障第三十六條為保障內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度的持續(xù)性和有效性，公司必須提供有效的保障措施，建立員工自律承諾制度、持續(xù)檢驗(yàn)制度、違規(guī)報(bào)告程序和紀(jì)律處分制度，并不斷完善配套的電腦監(jiān)控系統(tǒng)和信息系統(tǒng)。第三十七條每個(gè)員工都必須保證執(zhí)行國家的有關(guān)法律法規(guī)和公司的有關(guān)規(guī)章制度，規(guī)范自身的行為并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任和義務(wù)，竭誠為基金投資者服務(wù)。第三十八條持續(xù)檢驗(yàn)制度是公司對(duì)員工行為規(guī)范和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督檢查需隨時(shí)且持續(xù)續(xù)進(jìn)行，并根據(jù)市場環(huán)境、金融工具、技術(shù)應(yīng)用、法律法規(guī)的變化和發(fā)展情況，不斷測試和修改風(fēng)險(xiǎn)控制制度，以確保風(fēng)險(xiǎn)控制制度持續(xù)運(yùn)作并充分有效。第三十九條任何員工發(fā)現(xiàn)已經(jīng)發(fā)生的違規(guī)事件，或者預(yù)見到將要發(fā)生的違規(guī)事件，應(yīng)及時(shí)報(bào)告給自己的上級(jí)主管。如涉及上級(jí)主管違規(guī)的，可報(bào)告更高一級(jí)主管。第四十條公司應(yīng)不斷完善配套的電腦監(jiān)控系統(tǒng)和信息系統(tǒng)，設(shè)置交易預(yù)警、限制程序，從硬件上控制各種投資風(fēng)險(xiǎn)和違規(guī)操作行為，保證及時(shí)可靠地取得準(zhǔn)確詳細(xì)的信息，確保內(nèi)控程序和報(bào)告程序的有效、真實(shí)。第七章 附 則第四十一條 本制度的解釋權(quán)歸公司。第四十二條本制度自股東通過之日起實(shí)施。XXXX公司****年**月**日第四篇：私募基金管理人登記內(nèi)部控制制度內(nèi)部控制制度第一章 總則第一條 為了公司的規(guī)范發(fā)展，有效防范和化解經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，特制定本制度。第二條 內(nèi)部控制制度是公司為防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)資產(chǎn)的安全與完整，促進(jìn)各項(xiàng)投資活動(dòng)的有效實(shí)施而制定的各種業(yè)務(wù)操作程序、管理方法與控制措施的總稱。第二章 內(nèi)部控制的目標(biāo)和原則 第三條 公司內(nèi)部控制的目標(biāo)：（一）保證經(jīng)營的合法合規(guī)及公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行。（二）防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)。（三）保障客戶及公司資產(chǎn)的安全、完整。（四）保證公司業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)住處和其他信息的可靠、完整、及時(shí)。（五）提高公司經(jīng)營效率和效果。第四條 公司內(nèi)部控制的原則（一）健全性：內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)做到事前、事中、事后控制相統(tǒng)一；覆蓋公司的所有業(yè)務(wù)、部門和人員，滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)，確保不存在內(nèi)部控制的空白或漏洞。（二）合理性：內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)符合國家有關(guān)法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險(xiǎn)狀況及公司所處的環(huán)境相適應(yīng)，以合理的成本實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)。（三）制衡性：公司部門和崗位的設(shè)置應(yīng)當(dāng)權(quán)責(zé)分明、相互牽制；前臺(tái)業(yè)務(wù)運(yùn)作與后臺(tái)管理支持適當(dāng)分離。（四）獨(dú)立性：承擔(dān)內(nèi)部控制監(jiān)督檢查職能的部門應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于公司其他部門。第三章 內(nèi)部控制的主要內(nèi)容第五條 公司內(nèi)部控制主要內(nèi)容包括：授權(quán)控制、員工素質(zhì)控制、業(yè)務(wù)控制、會(huì)計(jì)