【文章內(nèi)容簡介】 應(yīng)商調(diào)查評估中，設(shè)置EHS方面的要求；供應(yīng)商告知書應(yīng)包含EHS方面的要求。相關(guān)統(tǒng)計(jì)6公司上年用水、電、紙、液化氣、煤、柴油、天然氣、煤氣等資源能源的統(tǒng)計(jì)——收集上年相關(guān)數(shù)據(jù)，不用太復(fù)雜，看得出每月用多少就可以了，或單位用量。6公司上年每月出貨的統(tǒng)計(jì)——每月出貨總數(shù)的統(tǒng)計(jì)。70、公司上年產(chǎn)品報(bào)廢率的統(tǒng)計(jì)——每月產(chǎn)品總報(bào)廢率統(tǒng)計(jì)。7主要原輔材料清單——制作主要原輔材料清單。證件、考核7對特殊崗位資格證明的收集——企業(yè)負(fù)責(zé)人資格證書、安全員證書、消防控制室操作證書（五級消防員）、消防管理證書、司機(jī)、急救人員、廢水處理人員、特殊工種人員(鍋爐工、叉車工、起重機(jī)操作工，電梯工，壓力容器操作工、電工、焊工、壓力容器安全管理、壓力管道安全管理、電梯安全管理、鍋爐安全管理等)、化學(xué)品管理、內(nèi)部審核員等。7公司、月度目標(biāo)考核方案，其中有EHS方面的內(nèi)容。職業(yè)健康7入職職業(yè)病體檢；職業(yè)病體檢報(bào)告（如發(fā)現(xiàn)職業(yè)病，需采取相應(yīng)的措施）；離職職業(yè)病體檢；個(gè)人職業(yè)病監(jiān)護(hù)檔案。設(shè)備設(shè)施7設(shè)備管理——有設(shè)備維修計(jì)劃，定期檢查保養(yǎng)，保存記錄。7特種設(shè)備證照——鍋爐、壓力容器、壓力管道使用登記證，檢測報(bào)告；壓力表、安全閥附件的檢驗(yàn)報(bào)告；叉車檢驗(yàn)報(bào)告；起重機(jī)檢測報(bào)告；電梯使用登記證，檢測報(bào)告。7高壓配電房——符合法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)要求。通風(fēng)；防小動(dòng)物；絕緣鞋與絕緣手套的電氣與絕緣半年檢測報(bào)告；絕緣桿、絕緣墊等防護(hù)工具齊全。7水、電、紙、油消耗設(shè)施的管理——各種管道標(biāo)識名稱、流向箭頭，機(jī)器漏油漏水用桶接住，設(shè)施定期檢查保養(yǎng)，保存維修計(jì)劃及維修、檢查記錄。7現(xiàn)有環(huán)保設(shè)施及運(yùn)行狀況——確定現(xiàn)有的環(huán)保設(shè)施，運(yùn)行記錄。80、大宗物料存儲詳情——大型儲罐存量和存儲內(nèi)容；儲罐使用年數(shù)、吞吐量；大型儲罐相應(yīng)的警報(bào)、通風(fēng)等保護(hù)措施；大型儲罐裝卸書面程序。安全、環(huán)保事故、職業(yè)病8事故——完整的事故（如：傷害事故、中毒、濺出、泄漏、大氣事故性排放等）處理報(bào)告，遵循四不放過的原則，查清事故原因、經(jīng)過；落實(shí)防范措施；教育相關(guān)人員；處理相關(guān)責(zé)任人。8工傷保險(xiǎn)——是否按法律要求購買，繳納費(fèi)用。相關(guān)人員面談8面談人員不限于總經(jīng)理、管理者代表、安全部門負(fù)責(zé)人、人事行政負(fù)責(zé)人、生產(chǎn)負(fù)責(zé)人、工程設(shè)備負(fù)責(zé)人。運(yùn)行、審核8EHS體系試運(yùn)行——全廠進(jìn)行EHS體系試運(yùn)行。8內(nèi)審員培訓(xùn)——對EHS推行小組成員進(jìn)內(nèi)審員培訓(xùn)，合格發(fā)證。8內(nèi)審方案及執(zhí)行EHS體系內(nèi)部審核——制定內(nèi)審方案；在培訓(xùn)合格人員里選取審核員/確定審核組長執(zhí)行EHS體系內(nèi)部審核。8跟進(jìn)內(nèi)審不符合的改善——對內(nèi)審不符合項(xiàng)進(jìn)行由點(diǎn)到面的改善。8管理評審——由總經(jīng)理主持召開管理評審會(huì)議，各部門提供相關(guān)報(bào)告，檢討運(yùn)行以來工作情況，并提出下次需跟進(jìn)事項(xiàng)。8認(rèn)證前的培訓(xùn)——對各部門負(fù)責(zé)人，推行員進(jìn)行認(rèn)證前的培訓(xùn)，提醒大家應(yīng)注意的問題及如何回答問題。90、三個(gè)月體系運(yùn)行記錄——至少保存體系三個(gè)月的運(yùn)行記錄。9認(rèn)證公司預(yù)審——提請認(rèn)證公司預(yù)審。9跟進(jìn)預(yù)審的不符合改善——對預(yù)審提出的不符合項(xiàng)進(jìn)行由點(diǎn)到面的改善。9認(rèn)證公司正審——迎接認(rèn)證公司的正審。9跟進(jìn)正審的不符合改善——對正審提出的不符合項(xiàng)進(jìn)行即刻改善關(guān)閉。9認(rèn)證審核通過發(fā)證——由認(rèn)證公司發(fā)證。第三篇：會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作檢查內(nèi)容請各分子公司財(cái)務(wù)主任,擬訂一季度專業(yè)內(nèi)控工作自查計(jì)劃,3月底報(bào)自查結(jié)果,范圍包括銷售采購合同、待處理遺留事項(xiàng)進(jìn)展、會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)規(guī)范、檔案、稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等方面，4月份股份財(cái)務(wù)部組織抽查。自查報(bào)告報(bào)王琳處關(guān)于內(nèi)蒙古新威遠(yuǎn)生物化工有限公司一季度財(cái)務(wù)自查的報(bào)告財(cái)務(wù)制度和內(nèi)控建設(shè)本公司財(cái)務(wù)制度建設(shè)及執(zhí)行情況檢查有無具體的財(cái)務(wù)制度和文檔，檢查是否按制度執(zhí)行 有完善會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)核算辦法和流程 查看有無具體的會(huì)計(jì)政策及相關(guān)規(guī)定財(cái)務(wù)人員崗位職責(zé)和職位說明書的建立和執(zhí)行情況 檢查財(cái)務(wù)人員的崗位職責(zé)和職位說明書是否建立 內(nèi)部會(huì)計(jì)控制體系的建立和執(zhí)行情況 查看相關(guān)文件集團(tuán)統(tǒng)一的財(cái)務(wù)制度的存檔、學(xué)習(xí)和執(zhí)行情況檢查有無集團(tuán)財(cái)務(wù)制度是是否歸檔，財(cái)務(wù)人員是否了解，具體工作是否有嚴(yán)格執(zhí)行貨幣資金管理1）資金籌集和使用按月編制計(jì)劃并嚴(yán)格執(zhí)行。按月檢查計(jì)劃執(zhí)行情況 2）財(cái)務(wù)部安全保衛(wèi)措施得當(dāng)公司制定了規(guī)范的安全保衛(wèi)措施，主要幾點(diǎn)為現(xiàn)金超過500元及時(shí)存入銀行。保險(xiǎn)柜鑰匙由出納專人保管，每天下班前打亂密碼。下班時(shí)關(guān)門關(guān)窗，關(guān)電源，杜絕吸煙，防火防盜，防微杜漸。3）公司或部門無小金庫現(xiàn)象 4）無資金錯(cuò)付、重付現(xiàn)象 5）預(yù)付貨款、帶款提貨合規(guī)預(yù)付貨款都是通過工作流各級領(lǐng)導(dǎo)審批同意后付款，基本杜絕采購員帶款提貨，確保資金安全。6）現(xiàn)金開支范圍合規(guī)在《現(xiàn)金管理暫行條例》范圍內(nèi)，重點(diǎn)檢查大額現(xiàn)金的支付情況 7）庫存現(xiàn)金不超限額現(xiàn)金盤點(diǎn)記錄體現(xiàn),余額在本公司35天日常支出限額內(nèi) 8）堅(jiān)持定期盤點(diǎn)現(xiàn)金制度 9）銀行賬戶開戶、使用合規(guī)開戶有批文；不存在出租、出借賬戶行為；不存在公款私存行為；不存在簽發(fā)和取得空頭支票、遠(yuǎn)期支票等行為 10）銀行預(yù)留印鑒管理合規(guī)印鑒分人保管；印鑒保管人出差、休假、離職等應(yīng)具備書面交接手續(xù)和授權(quán)書 11）銀行票據(jù)管理合規(guī)①建立健全票據(jù)購買、使用、銷號和報(bào)廢支票登記簿；②空白支票簽發(fā)合規(guī)。12）及時(shí)與銀行對賬并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表 銀行對賬單加蓋銀行印章，調(diào)節(jié)表編制合規(guī) 13）現(xiàn)金和銀行存款日記賬登記符合規(guī)定 及時(shí)、序時(shí)登記，修改合規(guī)應(yīng)收款項(xiàng)管理應(yīng)收賬款進(jìn)行信用控制并嚴(yán)格執(zhí)行查閱客戶信用評估資料、應(yīng)收賬款授信審批文件等 應(yīng)收賬款的真實(shí)性、準(zhǔn)確性檢查查閱銷售及收款憑據(jù)、應(yīng)收賬款項(xiàng)目明細(xì)賬、核對應(yīng)收賬款明細(xì)賬與總賬、報(bào)表余額是否相符；向債務(wù)人進(jìn)行函證，并根據(jù)回函情況編制函證結(jié)果匯總表。回函金額不符的，責(zé)成被檢查單位查明原因做出記錄或適當(dāng)調(diào)整 及時(shí)對賬并取得合法有效的對賬依據(jù)查閱定期或不定期的往來對賬單據(jù)、往來函證回函等 采取有效措施及時(shí)催收超期欠款檢查應(yīng)收賬款額度及信用期、應(yīng)收賬款催收通知單或應(yīng)收賬款催收記錄等 壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提符合規(guī)定核實(shí)應(yīng)收賬款賬齡結(jié)構(gòu)和應(yīng)收賬款計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)；檢查有無債務(wù)人破產(chǎn)或者死亡的，以及破產(chǎn)或者遺產(chǎn)清償后仍無法收回的，或者債務(wù)人長期未履行償債義務(wù)的 壞賬的核銷按程序進(jìn)行，對已核銷的壞賬進(jìn)行備查登記，賬銷案存，嚴(yán)格管理 查閱壞賬核銷申請、公司批文、稅務(wù)局批文等存貨管理存貨采購計(jì)劃編報(bào)程序合規(guī)檢查有無采購計(jì)劃且計(jì)劃的執(zhí)行情況 物資收發(fā)嚴(yán)格按程序進(jìn)行，手續(xù)齊全 了解物資收發(fā)程序的合理性及執(zhí)行情況所有物資均有賬務(wù)記錄，賬務(wù)處理規(guī)范、且賬實(shí)相符 調(diào)查庫房及財(cái)務(wù)部賬務(wù)處理情況存貨定期盤點(diǎn)，并根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行臨時(shí)盤點(diǎn)，盤點(diǎn)表應(yīng)有庫齡等重要信息 查看盤點(diǎn)記錄對盤點(diǎn)盈虧、毀損等及時(shí)查明原因并按有關(guān)規(guī)定處理 檢查報(bào)批文件及賬務(wù)處理情況對物資采購進(jìn)行監(jiān)控，有談判記錄或招投標(biāo)及揭標(biāo)紀(jì)要等 現(xiàn)場檢查相應(yīng)書面資料物資采購合同齊全，并分類整理、存檔 現(xiàn)場檢查相應(yīng)書面資料庫存量合理，及時(shí)清理超期、呆滯存貨，并提請?zhí)幚?到庫房檢查不合格原料退回手續(xù)嚴(yán)密有效 檢查退回手續(xù)銷售退回手續(xù)合規(guī)檢查退回手續(xù)有否齊全已入庫未結(jié)算原料、包裝物和備品備件等估價(jià)入賬的附件齊全，且審核、簽章齊全檢查估價(jià)入賬的附件期末存貨臺賬與明細(xì)賬、總賬賬賬相符 檢查賬戶余額是否一致廢舊物資管理嚴(yán)密，出售審批、簽字手續(xù)齊全 檢查廢舊物資的銷售手續(xù)是否完善辦公用品、低耗品管理相關(guān)管理符合規(guī)定檢查招標(biāo)方案等，檢查領(lǐng)用發(fā)放手續(xù)及相關(guān)定額依據(jù) 對物資出入庫、出門進(jìn)行稽核 檢查有無相關(guān)規(guī)定并貫徹執(zhí)行根據(jù)存貨的實(shí)際狀況計(jì)提跌價(jià)準(zhǔn)備 實(shí)地查看、驗(yàn)證跌價(jià)金額長期資產(chǎn)管理嚴(yán)格按程序取得固定資產(chǎn)或進(jìn)行相關(guān)維修、改造 查閱相關(guān)批文對固定資產(chǎn)定期或不定期盤點(diǎn)，并對盤點(diǎn)結(jié)果及時(shí)處理 查閱盤點(diǎn)記錄和相關(guān)處理批文 對外投資程序合規(guī) 查閱相關(guān)批文固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、長期投資等的入賬價(jià)值正確，賬務(wù)處理準(zhǔn)確 查閱賬務(wù)記錄，驗(yàn)證入賬價(jià)值固定資產(chǎn)清理、調(diào)撥合規(guī)，賬務(wù)處理規(guī)范 查閱相關(guān)批文和賬務(wù)記錄在建工程費(fèi)用歸集準(zhǔn)確，并按規(guī)定轉(zhuǎn)固 查閱賬務(wù)記錄，驗(yàn)證費(fèi)用歸集和轉(zhuǎn)固時(shí)間固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)攤銷等期間和金額正確 驗(yàn)證折舊、攤銷金額根據(jù)長期資產(chǎn)實(shí)際情況計(jì)提減值準(zhǔn)備 實(shí)地查看、驗(yàn)證減值金額會(huì)計(jì)基礎(chǔ)和會(huì)計(jì)核算工作 會(huì)計(jì)科目設(shè)置符合規(guī)定對照規(guī)定調(diào)閱電子賬套的會(huì)計(jì)科目 原始憑證的取得及時(shí)合法 查閱原始憑證收入成本費(fèi)用按時(shí)入賬，不得提前或延后 查閱收入憑證附件、出入庫記錄等 跨期攤銷費(fèi)用按受益期攤銷 查閱費(fèi)用攤銷賬務(wù)處理情況會(huì)計(jì)科目核算內(nèi)容符合企業(yè)會(huì)計(jì)制度、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及集團(tuán)財(cái)務(wù)部的有關(guān)規(guī)定 抽查賬務(wù)處理憑證憑證處理、審核、記賬及時(shí)檢查憑證、賬簿，詢問相關(guān)人員 憑證傳遞合規(guī)、相關(guān)人員簽章齊全 檢查憑證、詢問相關(guān)人員報(bào)銷及付款業(yè)務(wù)程序合規(guī)、手續(xù)齊全 檢查憑證、詢問相關(guān)人員記賬憑證摘要編寫清楚、明了、簡潔、易懂 檢查憑證賬簿打印及裝訂符合要求 檢查賬簿按規(guī)定編報(bào)會(huì)計(jì)報(bào)表 翻閱報(bào)表準(zhǔn)確核算折扣折讓，應(yīng)分產(chǎn)品設(shè)置明細(xì)核算,符合稅務(wù)要求 查明細(xì)賬無重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)事件查各類賬簿并詢問有關(guān)人員保證會(huì)計(jì)信息合法、真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、完整 查閱相關(guān)報(bào)表、賬簿記錄并詢問總部財(cái)務(wù)部按照規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)工作交接，并有詳細(xì)的交接記錄 查閱交接記錄獨(dú)立核算體系有完整的獨(dú)立核算體系 檢查相關(guān)制度有詳細(xì)的獨(dú)立核算操作流程和規(guī)定 檢查有無