【文章內容簡介】 負債比率一般不得超過70%，凈資產收益率原則上不得低于同期銀行貸款利率，經營性現金凈流量為正值。或有資產業(yè)務存入規(guī)定比例保證金。(2)機構類客戶:實行獨立經濟核算，財務管理規(guī)范，經費自給率50%以上，收支有盈余，還款來源落實可靠。以上兩類客戶申請項目貸款的，項目資本金比率不得低于30%，建設資金來源落實可靠。(3)自然人客戶:有合法身份、固定住所、正當職業(yè)、穩(wěn)定收入和良好信用。(三)嚴格準入過程:公司辦理信貸業(yè)務的準入過程要按照客戶申請與受理、調查與分析、審查與評估、評級與授信、貸審與審批五個環(huán)節(jié)進行，不得逆程序、少程序操作。(四)嚴格準入權限。公司辦理信貸業(yè)務要堅持“分級審批、分級管理”原則，嚴格按照權限辦理。第八條實行客戶授信管理制度?？蛻羰谛攀枪靖鶕蛻糍Y金需求情況、信用程度和償還能力，核定客戶最高綜合授信額度，統一控制客戶融資風險總量的管理制度。對具備條件的客戶申請信貸業(yè)務堅持“先評級、后授信、再用信”的原則。第九條實行審貸分離制度。審貸分離是指在辦理信貸業(yè)務過程中，將調查、審查、審批(咨詢)各環(huán)節(jié)的工作職責進行分離，由不同部門或崗位承擔，實行各環(huán)節(jié)相互制約、相互監(jiān)督的機制。(一)貸款調查。貸款調查由公司信貸人員(貸款調查崗)負責，主要是對客戶情況進行調查核實。信貸人員受理貸款業(yè)務申請，要依據信用風險等級，對客戶的資產狀況、經營能力、經濟實力、信用狀況、法定代表人品行、貸款用途等方面進行全面的調查分析，寫出調查報告并簽署意見，報送貸款審查部門審查。信貸人員要承擔因調查情況不實導致貸款失誤的主要責任。(二)貸款審查。貸款審查由公司信貸部門和風險部門負責，信貸部門對受理貸款資料的真實性及市場風險負責，風險部門對貸款的政策性、合規(guī)性、合法性、技術性負責。信貸部門在接收到的貸款資料或公司自身營銷的貸款資料，進行調查和審查后，將貸款資料、審查結果提交風險部門進行再次審查。審查的主要內容包括:貸款基本資料是否齊全，客戶主體資格是否合法，客戶的經營狀況是否良好，是否符合信貸政策，貸款風險程度是否可控制，貸款(擔保)手續(xù)是否合法合規(guī)等。審查人員承擔因審查不認真、未能及時發(fā)現和反映問題而造成貸款失誤的主要責任。(三)貸款審批。貸款審批由公司貸款審批崗負責，按照貸款審批權限，對是否發(fā)放貸款進行決策。在貸款審批過程中，貸款審批部門和審批人要承擔審批失誤的主要責任?；鶎淤J審組由分管業(yè)務副總、信貸部經理、會計主管及職工代表、農民代表組成。貸審會(貸咨會)成員由總經理、分管副總、各部門負責人等組成。貸審會(含貸審組、貸咨會，下同)必須由7人以上單數人員組成，設主任委員一名，負責組織召開貸審會會議。貸款調查人員、審查人員可列席參加貸審會，接受貸審會成員的詢問，但沒有表決權。貸審會審批貸款應堅持以下原則:(1)集體審批原則。70%以上成員參與有效。(2)少數服從多數原則。參與審批人員中70%以上人員同意方能通過。(3)集體負責原則。每位參與審批的成員，審批討論研究結束，都要簽署明確的“同意發(fā)放”、“不同意發(fā)放”、“再提交貸審會審議”的意見及理由，并對所簽意見負責。(4)總經理一票否決原則。對貸審會表決同意發(fā)放的貸款，總經理有一票否決權。貸審會表決不同意發(fā)放的貸款，總經理不得決定發(fā)放。貸審會會議紀要的39。整理。貸審會要對審議過程進行記錄，并在其成員投票表決后，根據貸審會記錄和表決結果，形成貸審會會議紀要。貸審會會議紀要的內容包括會議召開的時間、地點、參加人員、審議事項、審議結果等。貸審會會議紀要連同有關貸款資料一并作為發(fā)放貸款的依據。被貸審會兩次否決的貸款申請半年內不得提交貸審會審議。逐步建立和完善專家議事制度。對大額或有疑義的貸款，必要時可聘請外部專家組成專家組參與決策，保證信貸決策的科學性。第十條實行信貸業(yè)務權限管理制度。全公司按照“統一標準、分類管理、定期考核、適時調整”的原則，根據本地信貸資產質量、經營管理水平和地方經濟發(fā)展水平，確定信貸業(yè)務權限。(一)統一標準。公司統一制定各部門的信貸經營管理等級考核指標。等級考核指標主要包括:當年新增貸款(不含小額農貸)到期年末收回率、小額農貸到期年末收回率、百元貸款收益率、不良貸款率、貸款綜合風險度、單戶貸款比例、支農貸款指標、信貸綜合管理等。實行百分考核，按得分情況，將信貸經營管理等級劃分為一級、二級、三級。(二)分類管理。在評定信貸經營管理等級的基礎上，根據不同的等級，確定不同的信貸權限。凡當年新增不良貸款占比超過5%以上的信貸員一律不得核定貸款權限。(三)定期考評。信貸員的信貸經營管理情況一年一考核，信貸經營管理等級一年一評定。(四)適時調整。公司根據信貸員和信貸部的不同時期、不同階段信貸經營管理水平的變化和信貸經營管理等級考評結果，適時調整信貸權限。信貸權限原則上一年一調整。如遇發(fā)生重大違規(guī)情況或業(yè)務經營特殊需要，可隨時進行調整。具體信貸業(yè)務權限按照《大額貸款管理規(guī)定》、《農戶小額貸款管理制度》、《農村小企業(yè)貸款管理制度》、《企業(yè)貸款管理制度》、《個人貸款業(yè)務管理制度》等有關辦法執(zhí)行。第十一條實行貸后管理制度。貸后管理是指從貸款發(fā)放或其他信貸業(yè)務發(fā)生后直到本息收回或信用結束的全過程的信貸管理行為,包括賬戶監(jiān)管、貸后檢查、風險監(jiān)控、檔案管理、有問題貸款處理、貸款收回等，具體按照《貸后管理制度》執(zhí)行。第十二條實行貸款第一責任人制度。貸款第一責任人是負責貸前調查和貸后管理的信貸人員(客戶經理)，對貸款質量負責，承擔貸款最終收回和損失賠償責任。第一責任人應當獨立判斷市場風險，有權決定貸款是否進入后續(xù)審批程序，有權拒絕任何組織和個人對其貸款調查及貸后管理的指令和干預。貸款第一責任人應親自在貸款借據上簽字注明。農戶小額信用貸款的第一責任人是信貸員，其他貸款的第一責任人是承擔貸前調查、貸后管理的管戶信貸員(客戶經理)。第十三條實行貸款分環(huán)節(jié)主責任人制度。辦理貸款業(yè)務的調查、審查、審批、貸后管理責任人分別承擔相應的風險責任。(一)信貸部審批的貸款。包片和管戶信貸員(客戶經理，下同)為調查主責任人和貸后管理責任人。分管業(yè)務的部門經理為審查主責任人。分管總經理為審批主責任人。(二)貸審會審批的貸款。管戶信貸員為貸后管理責任人。各部門負責人和參與調查人員為調查主責任人。信貸部門負責人為審查主責任人，參與審查人員為審查次責任人。貸審組、貸審會、總經理為審批主責任人，其他委員為審批次責任人。第十四條盡職調查及責任追究制度。公司設立獨立的信貸工作盡職調查崗，該崗位人員應具備較完備的信貸、法律、財務等知識，依誠信和公開原則獨立行使盡職調查職能，必要時可聘請外部專家或委托專業(yè)機構開展特定的盡職調查工作。各級部門應定期評價與確定信貸各環(huán)節(jié)工作人員是否勤勉盡責，對未盡職人員追究相關責任。其各環(huán)節(jié)的責任界定、責任追究或責任免除，按照《貸款管理責任制度》執(zhí)行。第十五條實行信貸人員持證上崗和等級管理制度。所有信貸從業(yè)人員要通過考試，獲取上崗資格，并由相關部門負責人聘用?？荚嚥缓细竦模坏脧氖滦刨J工作。上崗資格有效期3年。已取得上崗資格的信貸人員，按照工作能力和業(yè)績進行考核評定，實行等級管理。不同等級授予不同的事權，享受不同的待遇或不同的工資標準。等級評定每年1次，由信貸部負責組織。第十六條實行信貸“十不準”制度。(一)不準向國家明令禁止的產業(yè)、產品和項目發(fā)放貸款。(二)不準向村組發(fā)放貸款。(三)不準向村組提供擔保的單位、企業(yè)和個人發(fā)放貸款。(四)不準向證券公司、信托公司發(fā)放貸款。(五)不準發(fā)放冒名貸款。(六)不準采取化整為零等各種形式發(fā)放壘大戶貸款。(七)不準發(fā)放從事有價證券、期貨等投資的貸款。(八)不準超權限、逆程序、跨地區(qū)發(fā)放貸款。(九)不準擅自提高客戶等級、擅自提高授信額度。(十)不準向員工親屬發(fā)放優(yōu)于其他借款人同類貸款條件的貸款。第十七條實行劣質客戶退出制度。有下列情形之一的客戶，信貸部應采取果斷措施，在收回全部貸款本息后，將其淘汰出客戶群體。(一)自身和所在的行業(yè)屬國家明令限制的客戶。(二)已明顯出現無發(fā)展前景，經營和生產的產品大量積壓，虧損嚴重，對農信社等債務無法償還的客戶。(三)惡意逃廢和懸空農信社債務及有損害農信社利益的客戶。(四)廠垮人散，資不抵債，面臨破產的客戶。(五)極不講信用，已被銀行同業(yè)公會等機構列入制裁單位，上了“黑名單榜”的客戶等。第三章客戶對象與基本條件第十八條客戶應當是經工商行政管理機關(或主管機關)核準登記的企(事)業(yè)法人、其他經濟組織、個體工商戶或具有中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。第十九條客戶申請信貸業(yè)務應當具備下列基本條件:(一)從事的經營活動合規(guī)合法、符合國家產業(yè)政策和社會發(fā)展規(guī)劃要求。(二)有穩(wěn)定的經濟收入和良好的信用記錄，能按期償還本息。原應付利息和到期貸款已清償或落實了信貸部認可的還款計劃。(三)除自然人和不需要經工商行政管理機關核準登記的事業(yè)法人外，須持有人民銀行核準發(fā)放并經過年檢的貸款卡，以及技術監(jiān)督部門頒發(fā)的組織機構代碼證。(四)除自然人和不需要經工商行政管理機關核準登記的事業(yè)法人外，應當經過工商行政管理機關辦理《營業(yè)執(zhí)照》年檢手續(xù)。特殊行業(yè)須持有有權機關頒發(fā)的營業(yè)許可證。(五)公司客戶應當建立現代企業(yè)制度，產權明晰、治理結構完善，符合《公司法》要求。(六)不符合信用方式的，應提供符合規(guī)定條件的擔保。(七)資產負債率等指標符合農信社的要求。(八)公司要求的其它條件。第四章客戶授信管理第二十條客戶授信包括表內、表外授信。表內授信:貸款、項目融資、貿易融資、貼現等。表外授信:貸款承諾、保證、信用證、票據承兌等。第二十一條授信的原則。客戶授信必須遵循“先落實條件，后實施授信”的原則,做到授信主體、對象和額度的統一。第二十二條授信的條件。對客戶實施授信除符合客戶申請信貸業(yè)務應具備的基本條件外，還必須進行客戶信用等級評定?？蛻粜庞玫燃壴u定的內容主要包括企業(yè)素質、經營能力、獲利能力、償債能力、履約情況、發(fā)展前景等。信貸部應根據客戶不同的信用等級、資產負債率和其他要素確定客戶最高綜合授信額度。第二十三條授信的方式。對客戶授信管理分為內部授信和公開授信兩種方式。內部授信指信貸部內部核定的客戶最高綜合授信額度，是信貸部內部控制客戶信用風險的最高限額，不與客戶見面，由信貸部內部掌握。公開授信指信貸部根據客戶申請，在對客戶的風險和財務狀況及信用程度進行綜合評價的基礎上，核定客戶綜合授信額度，簽訂授信協議，使客戶在一定時期和核定額度內，能夠便捷使用公司信用。第二十四條授信的發(fā)放與管理。(一)歸口管理。對同一客戶的授信要歸口到同一機構管理。(二)統一授信。對客戶授信，要實行貸款、貼現、承兌、信用證等信貸品種的綜合授信。(三)據實辦理。信貸部可根據客戶信用等級，確定采取抵押、質押、保證擔保及信用方式辦理單筆信貸業(yè)務。(四)加強監(jiān)測。要加強客戶用信管理,實行動態(tài)監(jiān)測,及時預警,分類處理。第二十五條客戶信用等級評定?？蛻粜庞玫燃壈凑斩颗c定性分析、動態(tài)與靜態(tài)分析、微觀與宏觀分析相結合的方法，對客戶的資產質量、資金實力、償債能力、經營能力、經濟效益、現金流量、管理水平、發(fā)展前景和決策層素質等方面作出客觀、公正、實事求是的分析評價，進行確定。必要時可委托獨立的、資質和信譽較高的外部評級機構完成?？蛻粜庞玫燃壴u定后，進行綜合評價并給予信用額度、品種和期限。對客戶信用等級的劃分類別、指標體系、工作程序、評級組織等，由公司另行制定具體辦法。第五章業(yè)務種類第二十六條信貸部信貸業(yè)務根據《貸款通則》規(guī)定分類如下:(一)按性質分類。分為自營貸款、委托貸款和特定貸款。自營貸款，是指貸款人(農信社)以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款，其風險由貸款人承擔，并由貸款人收回本金和利息。委托貸款，是指由政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由貸款人(即受托人)根據委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放，監(jiān)督使用并協助收回的貸款。貸款人(受托人)只收取手續(xù)費，不承擔貸款風險。(二)按期限分類。貸款按期限分為短期貸款、中期貸款和長期貸款。短期貸款，是指貸款期限在1年以下(含1年)的貸款。中期貸款，是指貸款期限在1年以上5年以下(含5年)的貸款。長期貸款，是指貸款期限在5年以上的貸款。長期貸款期限最長不得超過。個人住房抵押貸款最長期限不得超過3年。(三)按方式分類。貸款分為信用貸款、擔保貸款和票據貼現。信用貸款，是指以借款人的信譽發(fā)放的貸款。擔保貸款，是指保證貸款、抵押貸款。保證貸款，是指按《擔保法》規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔一般保證責任或連帶責任而發(fā)放的貸款。公司只發(fā)放連帶責任的保證貸款。辦理保證貸款，應當對保證人保證資格、資信狀況等進行審查，并簽訂保證合同。抵押貸款，是指按《擔保法》規(guī)定的抵押方式以借款人或第三人的財產作為抵押物發(fā)放的貸款。辦理抵押貸款，應對抵押物的權屬、有效性和變現能力以及所設定抵押的合法性進行審查，簽訂抵押合同并辦理抵押物的有關登記手續(xù)。要根據抵押物評估值的不同情況，合理確定貸款抵押比例。具體比例按《貸款保證管理制度》規(guī)定執(zhí)行。票據貼現，是指持票人為了取得資金將未到期的商業(yè)票據轉讓給公司的票據行為，是公司向持票人融通資金的一種方式。票據貼現期限自貼現之日起到票據到期日止，最長不超過6個月。第二十七條公司應結合自身實際，積極開展以下傳統優(yōu)勢業(yè)務品種。(一)農戶小額信用貸款。是指公司基于農戶的信譽，在核定的額度和期限內向農戶發(fā)放的不需抵押擔保的貸款。發(fā)放農戶小額信用貸款按照《農戶小額貸款管理制度》執(zhí)行。(二)助學貸款。即公司對國內所屬全日制普通高等學公司(公辦學公司、含各部門及市州政府所辦的高職高專)或在讀的經濟困難學生的家長及其他與學生有法律監(jiān)護關系的對象，在其戶口所在地發(fā)放的用于支付貧困學生學費和基本生活費的貸款。發(fā)放助學貸款按照《助學貸款管理制度》執(zhí)行。