【文章內容簡介】 、檔案整理、經驗總結等日常工作。各縣區(qū)局（營銷部）也要成立相應機構，組織得力人員負責具體工作。對于開展此項工作必需的人力、物力、財力資源，市局將本著“經濟適用、滿足需求”的原則，統(tǒng)籌安排。（二）制度保障通過建立相應會議制度、周匯報制度、業(yè)務經營情況月匯報制度、專賣聯(lián)席會議制度、關鍵工作環(huán)節(jié)資料備案備查制度、主要經營負責人定期述職制度等手段，提高內部專賣監(jiān)管的工作效率，保證信息及時溝通交流，確保業(yè)務經營的全過程始終在有效的控制和監(jiān)督管理之下高效運作，全力推動內部專賣管理監(jiān)督工作。（三）激勵保障為了調動全員對加強內部專賣管理監(jiān)督的工作積極性，群策群力推動此項工作，市局將根據工作進展情況，開展“學習標兵”、“內管模范”等先進分子評比活動，并制定具體的獎勵措施，充分激發(fā)廣大干部職工的9工作熱情。同樣，對于貫徹執(zhí)行不利、進展不快、整改效果不明顯的單位和有關責任人，也要運用經濟的、行政的、組織的等多種手段予以懲戒。對于頂風違法違規(guī)、邊整邊犯的單位和個人，堅決按照制度要求嚴肅處理。加強內部專賣管理監(jiān)督是一項需要長期堅持、不斷完善的工作，不可能一步到位、一蹴而就。因此，在加強內部專賣管理監(jiān)督工作的全過程，必須堅持在發(fā)展中完善、在完善中發(fā)展的總體思路，認真把握監(jiān)管和發(fā)展的關系，始終堅持發(fā)展是第一要務的指導方針。緊密結合企業(yè)的改革和發(fā)展實際，著眼全局，總體規(guī)劃，分步驟、分階段循序漸進，強調針對性、前瞻性和可操作性的有機統(tǒng)一，在發(fā)展中逐步完善監(jiān)管手段。要針對不同階段出現(xiàn)的的突出問題，積極調整工作方向和工作措施，及時化解矛盾、解決問題、總結經驗教訓，在逐步完善監(jiān)管機制中推動企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定協(xié)調健康發(fā)展。**市煙草專賣局（公司）內 部 專 賣 管 理 監(jiān) 督 實 施 細 則第一章 總則第一條 為了貫徹落實《**市煙草專賣局加強內部專賣管理監(jiān)督實施方案》（以下簡稱《方案》），建立健全內部專賣管理監(jiān)督長效機制，全面規(guī)范全市行業(yè)經營管理行為，進一步維護好國家利益和消費者利益，鞏固和完善煙草專賣制度、保障行業(yè)持續(xù)穩(wěn)定健康協(xié)調發(fā)展，根據國家局《煙草行業(yè)內部專賣管理監(jiān)督實施意見》、省局《關于加強全省行業(yè)內部管理監(jiān)督工作實施辦法》，制定本細則。第二條 本細則適用于**市煙草專賣局（公司）及下屬各單位。第二章 內部專賣管理監(jiān)督的基本原則第三條堅持依法依規(guī)監(jiān)管原則。采取的一切監(jiān)管手段必須符合國家法律法規(guī)和行業(yè)管理規(guī)定，做到有法必依、執(zhí)法必嚴、違法必究。第四條 堅持全面、全員、全過程監(jiān)管原則。按照民主監(jiān)管、科學監(jiān)管的要求，以專賣管理監(jiān)督為基礎，有效發(fā)揮財務審計、紀檢監(jiān)察和整頓辦等部門的作用，對內部卷煙經營活動進行事前、事中、事后橫向到邊、縱向到底的全過程監(jiān)管。第五條 堅持責任效率原則。按照屬地管理的要求，逐級逐崗明確監(jiān)管責任，實行權責一致、權力制衡、相互制約的監(jiān)管責任制及責任追究制度。特殊情況可以由上級煙草專賣局指定管轄。第六條 堅持與行風、政風、黨風廉政建設相結合原則。通過加強內部專賣管理監(jiān)督，切實規(guī)范行業(yè)行為，達到不斷以行風、政風、黨風廉政建設的新成效取信于民的要求，在全社會樹立良好的行業(yè)形象。第七條 堅持與行業(yè)改革和發(fā)展要求相適應的原則。緊密結合行業(yè)改革和發(fā)展實際，保護和服務于內部合法的卷煙經營活動。著眼全局，總體規(guī)劃，分步驟、分階段循序漸進，強調針對性、前瞻性和可操作性的有機統(tǒng)一。第三章 監(jiān)督主體、監(jiān)督對象和職責劃分第八條 **市及其下屬的縣（區(qū)）煙草專賣局是本轄區(qū)實施內部專賣管理監(jiān)督的主體，按照屬地管理原則和“職能明確、行為規(guī)范、監(jiān)管有效、保障有力”的要求，實行內部專賣管理監(jiān)督責任制。特殊情況可以由上級煙草專賣局指定管轄。各級煙草專賣局的專賣管理部門為內部專賣管理監(jiān)督的具體執(zhí)行部門。各級煙草專賣局必須依照煙草專賣法律、法規(guī)及行業(yè)有關管理規(guī)定負責本轄區(qū)行業(yè)內部專賣監(jiān)督管理工作，并接受上級煙草專賣局、同級紀檢監(jiān)察部門的依法監(jiān)督。第九條 市煙草專賣局負責全市轄區(qū)內部專賣管理監(jiān)督工作，主要職責是：（一）貫徹落實國家局、省局內部專賣管理監(jiān)督的規(guī)定和要求，制定實施本轄區(qū)內部專賣管理監(jiān)督制度，建立內部專賣管理監(jiān)督長效機制；（二）指導、檢查、考核所屬縣（區(qū)）煙草專賣局內部專賣管理監(jiān)督工作；（三）對全市行業(yè)內部的煙草專賣品經營機構進行事前、事中、事后的專賣管理監(jiān)督，查處本轄區(qū)行業(yè)內部發(fā)生的違法、違規(guī)案件；（四）省局交辦和其他需要由市煙草專賣局辦理的內部專賣管理監(jiān)督事項。第十條 縣（區(qū)）煙草專賣局負責本轄區(qū)內部專賣管理監(jiān)督工作，主要職責是：（一）貫徹落實上級煙草專賣局內部專賣管理監(jiān)督的規(guī)定和要求，制定和實施本轄區(qū)內部專賣管理監(jiān)督制度，建立內部專賣管理監(jiān)督長效機制；（二）對同級卷煙營銷部進行事前、事中、事后的專賣管理監(jiān)督，查處本轄區(qū)行業(yè)內部發(fā)生的違法、違規(guī)案件；（三）市局交辦和其他需要由縣（區(qū)）煙草專賣局辦理的內部專賣管理監(jiān)督事項。第十一條基層專賣管理所負責本轄區(qū)內部專賣管理監(jiān)督工作，主要職責是：（一）貫徹落實本局內部專賣管理監(jiān)督的規(guī)定和要求，實施本轄區(qū)內部專賣管理監(jiān)督制度。（二）對負責本轄區(qū)客戶服務的營銷員、訪銷員、送貨員的工作進行監(jiān)督，廣泛收集客戶對煙草管理和服務行為的意見和建議，發(fā)現(xiàn)問題及時上報。（三）縣局交辦和其它需要由管理所辦理的內部專賣管理監(jiān)督事項。第十二條 本細則所指內部專賣管理監(jiān)督的對象為：**市煙草公司及其下屬10個區(qū)縣依法取得煙草專賣許可證的卷煙營銷部。**市靈丘縣、廣靈縣煙葉生產經營單位。**市煙草公司及其下屬卷煙營銷部必須嚴格遵守煙草專賣法律、法規(guī)及行業(yè)有關管理規(guī)定，切實加強自律，自覺接受專賣管理監(jiān)督。并履行下列責任：（一）貫徹落實內部專賣管理監(jiān)督工作的部署和要求，不斷完善并落實內部控制制度，建立依法經營、守法經營的自律長效機制。（二）按照煙草專賣法律、法規(guī)及有關規(guī)定，及時辦理許可證的申領、注銷、變更等手續(xù)，妥善保管許可證，按照許可證規(guī)定的范圍、渠道經營煙草專賣品。（三）按照煙草專賣法律、法規(guī)及行業(yè)內有關規(guī)定申辦煙草專賣品準運證，禁止無證運輸或重復使用準運證運輸煙草專賣品。（四）如實向專賣管理監(jiān)督部門提供業(yè)務經營活動的相關資料，并對其真實性負責。禁止從無煙草專賣生產企業(yè)許可證的企業(yè)和個人采購貨源。（五）積極配合專賣管理監(jiān)督工作，主動接受專賣監(jiān)督管理部門的管理監(jiān)督。第四章內部專賣管理監(jiān)督的主要內容第十三條 本細則所指內部專賣管理監(jiān)督的內容為：全市行業(yè)遵守煙草專賣法律、法規(guī)及行業(yè)有關管理規(guī)定的情況。第十四條 對煙草公司卷煙購銷計劃的內部專賣監(jiān)管機制：市公司必須按照煙草專賣法律、法規(guī)及行業(yè)有關規(guī)定的許可范圍、價格、渠道簽定卷煙購銷合同，嚴禁向無煙草專賣生產許可證的企業(yè)購進貨源。（一）卷煙購進計劃的制定全市行業(yè)必須按照省局(公司)下達的購銷存流轉計劃總量、定貨要求、定貨原則，由市公司統(tǒng)一購進卷煙。執(zhí)行卷煙購銷計劃的有關情況，應制表匯總通過信息網絡由市局專賣監(jiān)督管理部門進行實時監(jiān)督。專賣部門必須全面參與卷煙購進計劃的制定工作。貨源采購部門在制定購進計劃之前，應當將市場調研和綜合分析報告送專賣部門備案審核，由專賣部門簽署意見后上報局領導。市局局務會根據采購和專賣兩部門提交的報告，按照集體決策的原則，研究決定供貨廠家、品牌數量等購進計劃，并形成《會議紀要》。（二）購進計劃的執(zhí)行市公司將經局務會集體研究決定的調入計劃報省局（公司）審核同意后，在國家局指定的時間內進行網上集中交易、合同打印。采購部門對所簽定卷煙購銷合同，須按計劃數、廠家、合同簽定數、品牌、數量、余數進行制表匯總，由專賣部門通過信息網絡進行實時監(jiān)督。合同復印件要在上報省銷售公司的同時送專賣部門備案。執(zhí)行卷煙購銷合同必須確保國家局、省局規(guī)定的合同履約率。（三）計劃的增減或變更市公司因本地市場發(fā)生變化、確需新增卷煙訂貨計劃時，必須經局務會集體研究決定后，向省局計劃部門提交申請，經省局審批同意后，15方可按照所批準的品牌、數量進行網上交易。有關交易材料必須送專賣監(jiān)督管理部門備案。市公司需要對已簽定的合同進行整份合同的退貨或調整時，必須符合省局（公司）的管理規(guī)定，并在報上級專賣監(jiān)督管理部門備案的同時，送同級專賣部門備案。卷煙購銷計劃增減或變更后，相應的網絡數據應當一并進行調整。第十五條 對煙草公司卷煙銷售環(huán)節(jié)的內部專賣監(jiān)管機制：（一）市公司及其下屬營銷機構必須按照煙草專賣法律、法規(guī)及有關規(guī)定的許可范圍、價格、渠道等銷售卷煙、雪茄煙，保證貨源100%入網、落地、入戶銷售，禁止超出許可范圍銷售，禁止違反價格規(guī)定銷售，禁止將卷煙銷售給無煙草專賣零售許可證的單位或個人；（二）市公司營銷中心應科學制定全市年、季、月度卷煙營銷及品牌培育策略和貨源分配及市場投放計劃，送市局專賣部門審核并加注意見后，及時報市局局務會研究決定；決定后的有關匯總材料送專賣部門備案。在執(zhí)行過程中，需要對決定內容適當進行微調時，要在報請分管領導批準后，將調整情況及時報專賣部門備案。當月市場投放計劃，即銷售卷煙的品牌、數量、價格等必須向全市合法卷煙零售戶公開，全面實施貨源公開、公平、公正的訪銷配送。不得超量供應卷煙，不得委托他方代訪、代送卷煙。（三）市公司不得以任何方式向各區(qū)縣營銷部分攤滯銷煙的銷售任務。（四）市公司對全市客戶的訪銷編碼必須以專賣管理監(jiān)督部門辦理的許可證號碼為準，不得另行編制。各縣（區(qū)）煙草專賣局應定期核對客戶資料，審查有無向無證戶供貨行為的發(fā)生，并將每次的監(jiān)督檢查結果造冊登記。市局專賣部門要經常性地開展巡查核實，并在區(qū)縣局提交的檢查結果報告加注審查意見。（五）市局專賣部門要全程監(jiān)督貨源流向，通過系統(tǒng)查詢、實地調查、客戶抽查等措施，嚴密監(jiān)控卷煙到貨、庫存及貨源分配和定單生成環(huán)節(jié)，及時查處貨源不入網經營的問題。每次監(jiān)督檢查的結果都要造冊登記，并及時向局領導匯報。第十六條 對煙草公司庫存配送環(huán)節(jié)的內部專賣日常監(jiān)管機制：（一）市公司必須嚴格執(zhí)行卷煙到貨確認制度，卷煙入庫必須掃碼，禁止虛假確認。專賣部門要定期檢查核實掃碼情況，將檢查結果記錄在冊，并及時向局領導匯報。（二）卷煙到貨后，專賣部門憑物流中心開具的到貨驗收單及發(fā)貨方、承運人所持準運證及合同隨貨同行聯(lián)，進行準運證到貨確認，并做好到有關資料的備案工作。（三）倉儲部門必須將每月的庫存結構分廠家、品牌、類別、數量、存放時間、省局（公司）下達的庫存指標與增減數制表匯總，通過信息系統(tǒng)網絡報市局專賣監(jiān)督管理部門備查。（四）各級配送部門送貨員在進行送貨服務時，必須在經客戶核對無誤的卷煙定單上簽字，并幫助客戶將定單逐筆留存裝訂備查。（五）各縣（區(qū)）卷煙營銷部要及時向同級煙草專賣局、特別是分管領導、專賣部門通報日定單量、送貨量、交易額以及配送路線等有關卷煙經營情況，并由專賣監(jiān)督管理部門通過信息網絡進行實時監(jiān)督。（六）基層專賣管理所要對所轄客戶卷煙經營情況進行調查走訪，監(jiān)督檢查貨源是否真正按照客戶定單配送到戶，并將檢查落實情況載入工作日志，在每周市場調查報告中專列匯報。各局分管領導及專賣部門要經常性的檢查執(zhí)行情況，并于每次檢查后在有關資料上加注意見。由市局專賣部門進行每月一次的調查核實。第十七條 對靈丘縣、廣靈縣煙葉生產經營單位生產經營行為專賣管理監(jiān)督的主要內容：（一）靈丘縣、廣靈縣煙葉生產經營單位必須按照國家有關部門下達的計劃與煙農簽訂煙葉收購合同，約定煙葉種植面積，不得超計劃種植，不得無合同收購；必須嚴格按照國家烤煙標準、價格收購煙葉，禁止跨區(qū)域收購，禁止壓級壓價、提級提價；必須按上級下達的調撥計劃及所簽訂的煙葉購銷合同調撥煙葉，嚴格按許可證規(guī)定的范圍調撥煙葉，禁止向無經營權的單位和個人調撥煙葉。（二）煙葉生產經營單位應當將煙葉生產農業(yè)的煙葉種植計劃、種植面積的實際落實情況；煙葉收購計劃、煙葉收購計劃的實際執(zhí)行情況（分實際收購的煙葉等級、產地、數量列表）；煙葉購銷合同及匯總數、煙葉購銷合同的實際執(zhí)行情況（按調省內、省外分別進行匯總和合計匯總）、本業(yè)務未執(zhí)行的合同數（分煙葉等級、產地、數量列表）；煙葉倉儲（分煙葉等級、產地、數量列表）等情況，在煙葉種植、收購、調撥、倉儲等各個階段，及時以存盤備份的形式報送市局專賣監(jiān)督管理部門核查。靈丘縣、廣靈縣煙草專賣局必須對本轄區(qū)煙葉生產經營情況進行依法管理，并建立健全相應的管理監(jiān)督長效機制。（三）、對收購合同剩余部分的煙葉，各煙葉產地的市、縣局專賣監(jiān)督管理部門要重點加強監(jiān)控，嚴防其非法外流。煙葉生產經營單位須嚴格按照國家局有關規(guī)定，對煙葉調出、調入實行專戶結算。煙葉生產經營單位應當建立完善的煙葉倉儲管理辦法，切實做到：調入調出手續(xù)完備、報表帳冊完整準確，并須將煙葉的倉儲地點、規(guī)模、等級、數量等列表報送市局專賣監(jiān)督管理部門核查。第五章 內部專賣管理監(jiān)督的工作措施第十八條 各級煙草專賣局及專賣監(jiān)督管理部門根據履行內部專賣管理監(jiān)督職責的需要，在對同級經營企業(yè)、業(yè)務經營部門及相關工作人員實施同級專賣管理監(jiān)督過程中，有權行使下列職權：（一）進駐經營企業(yè)和業(yè)務經營部門進行執(zhí)法檢查。（二）詢問經營企業(yè)和業(yè)務經營部門的工作人員，要求其對有關事項作出說明。經營企業(yè)和業(yè)務經營部門的工作人員應當如實說明。（三）要求經營企業(yè)和業(yè)務經營部門提供、報送相關文件和資料。有關經營企業(yè)和業(yè)務經營部門應當按照本細則的要求，如實提供、報送有關文件和資料，并對其所提供、報送的相關文件和資料的真實性負責。（四）查閱、復制企業(yè)和業(yè)務經營部門的有關文件、合同、發(fā)票、帳冊、單據、記錄、業(yè)務函電和其他資料。對可能被轉移、隱匿、銷毀的文件、合同、發(fā)票、帳冊、單據、記錄、業(yè)務函電和其他資料予以封存。（五）對企業(yè)和業(yè)務經營部門違反煙草專賣法律法規(guī)和國家局有關規(guī)定的行為，可以采取當場制止、責令限期改正等行政措施予以糾正；需要給予行政處罰的，依法作出行政處罰決定。（六）對企業(yè)和業(yè)務經營部門的主要領導及相關工作人員違反煙草專賣法律法規(guī)和國家局有關規(guī)定的行為，有權建議紀檢監(jiān)察部門給予黨紀、政紀處分。第十九條 市局要在充分整合、利用已有的信息管理系統(tǒng)的基礎上，進一步建立完善內部專賣